2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,195,556

11,893,125

営業未収入金及び契約資産

※2 521,111

※2 537,417

貯蔵品

58,832

83,043

前払費用

993,043

1,267,811

未収入金

※2 236,795

※2 286,383

立替金

※2 124,849

※2 130,042

その他

※2 142,432

※2 272,154

貸倒引当金

3,947

2,054

流動資産合計

8,268,674

14,467,924

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※1 26,501,672

※1 34,257,397

構築物

※1 382,450

※1 529,001

機械及び装置

18,310

36,563

工具、器具及び備品

165,211

180,766

土地

※1 13,860,043

※1 15,113,915

リース資産

4,848

2,971

建設仮勘定

3,365,087

1,280,216

有形固定資産合計

44,297,622

51,400,831

無形固定資産

 

 

商標権

2,381

28,366

ソフトウエア

184,530

149,835

借地権

31,563

30,883

その他

※1 35,384

※1 73,263

無形固定資産合計

253,859

282,349

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,205,816

1,253,775

関係会社株式

982,697

1,549,242

長期未収入金

6,853

21,550

長期貸付金

126,184

122,744

長期前払費用

1,019,458

1,296,191

敷金及び保証金

3,555,108

3,552,469

前払年金費用

166,701

193,053

繰延税金資産

635,024

350,558

その他

6,263

7,472

貸倒引当金

9,970

11,662

投資その他の資産合計

7,694,138

8,335,397

固定資産合計

52,245,620

60,018,579

資産合計

60,514,295

74,486,504

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

※2 817,318

※2 986,190

1年内償還予定の社債

※1 10,000

1年内返済予定の長期借入金

※1 1,981,918

※1 1,292,462

リース債務

2,064

1,782

未払金

※2 180,078

※2 595,502

未払費用

※2 201,934

※2 257,196

未払法人税等

895,661

2,211,389

未払消費税等

46,193

12,611

前受金、営業預り金及び契約負債

※2 5,370,131

※2 6,079,270

預り金

35,303

36,512

賞与引当金

56,612

54,338

役員賞与引当金

125,000

流動負債合計

9,722,216

11,527,256

固定負債

 

 

長期借入金

※1 20,125,981

※1 24,691,822

リース債務

3,510

1,727

長期預り敷金保証金

※2 2,787,914

※2 2,996,506

退職給付引当金

280,519

289,674

資産除去債務

149,546

213,587

株式給付引当金

46,785

10,416

その他

11,805

11,233

固定負債合計

23,406,064

28,214,968

負債合計

33,128,280

39,742,225

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,258,954

4,301,491

資本剰余金

 

 

資本準備金

4,138,954

4,181,491

その他資本剰余金

128,562

128,562

資本剰余金合計

4,267,517

4,310,054

利益剰余金

 

 

利益準備金

30,000

30,000

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

410,000

410,000

繰越利益剰余金

19,281,939

26,522,618

利益剰余金合計

19,721,939

26,962,618

自己株式

1,430,658

1,430,531

株主資本合計

26,817,752

34,143,632

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

568,147

600,421

繰延ヘッジ損益

407

10

評価・換算差額等合計

567,739

600,411

新株予約権

522

235

純資産合計

27,386,015

34,744,278

負債純資産合計

60,514,295

74,486,504

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前事業年度

(自 2022年11月1日

 至 2023年10月31日)

 当事業年度

(自 2023年11月1日

 至 2024年10月31日)

売上高

※1 54,715,901

※1 61,451,363

売上原価

※1 45,931,558

※1 51,276,639

売上総利益

8,784,342

10,174,723

販売費及び一般管理費

※1,※2 3,920,003

※1,※2 4,016,734

営業利益

4,864,339

6,157,989

営業外収益

 

 

受取利息

※1 720

※1 3,576

受取配当金

※1 744,478

※1 844,597

受取手数料

※1 100,823

※1 79,105

その他

43,892

63,465

営業外収益合計

889,915

990,745

営業外費用

 

 

支払利息

※1 171,362

※1 210,523

特別調査費用

91,320

資金調達費用

37,409

51,797

情報セキュリティ対策費

26,181

その他

13,605

17,011

営業外費用合計

248,559

370,653

経常利益

5,505,694

6,778,081

特別利益

 

 

固定資産売却益

38,280

投資有価証券売却益

45,690

違約金収入

65,448

47,000

関係会社株式売却益

4,131,311

特別利益合計

65,448

4,262,281

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,549

2,000

関係会社株式評価損

22,260

7,739

特別損失合計

23,810

9,739

税引前当期純利益

5,547,332

11,030,623

法人税、住民税及び事業税

1,643,550

2,856,516

法人税等調整額

443,748

270,042

法人税等合計

1,199,802

3,126,559

当期純利益

4,347,529

7,904,064

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

4,227,471

4,107,471

72,206

4,179,677

30,000

410,000

15,395,614

15,835,614

1,074,189

23,168,573

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行(新株予約権の行使)

31,483

31,483

 

31,483

 

 

 

 

 

62,966

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

461,205

461,205

 

461,205

当期純利益

 

 

 

 

 

 

4,347,529

4,347,529

 

4,347,529

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

499,768

499,768

自己株式の処分

 

 

56,356

56,356

 

 

 

 

143,299

199,656

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

31,483

31,483

56,356

87,840

3,886,324

3,886,324

356,468

3,649,179

当期末残高

4,258,954

4,138,954

128,562

4,267,517

30,000

410,000

19,281,939

19,721,939

1,430,658

26,817,752

 

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

当期首残高

466,205

1,122

465,082

684

23,634,341

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行(新株予約権の行使)

 

 

 

161

62,805

剰余金の配当

 

 

 

 

461,205

当期純利益

 

 

 

 

4,347,529

自己株式の取得

 

 

 

 

499,768

自己株式の処分

 

 

 

 

199,656

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

101,941

715

102,656

 

102,656

当期変動額合計

101,941

715

102,656

161

3,751,674

当期末残高

568,147

407

567,739

522

27,386,015

 

当事業年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

4,258,954

4,138,954

128,562

4,267,517

30,000

410,000

19,281,939

19,721,939

1,430,658

26,817,752

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行(新株予約権の行使)

42,536

42,536

 

42,536

 

 

 

 

 

85,073

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

663,385

663,385

 

663,385

当期純利益

 

 

 

 

 

 

7,904,064

7,904,064

 

7,904,064

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

216

216

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

342

342

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

42,536

42,536

42,536

7,240,679

7,240,679

126

7,325,879

当期末残高

4,301,491

4,181,491

128,562

4,310,054

30,000

410,000

26,522,618

26,962,618

1,430,531

34,143,632

 

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

当期首残高

568,147

407

567,739

522

27,386,015

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行(新株予約権の行使)

 

 

 

287

84,786

剰余金の配当

 

 

 

 

663,385

当期純利益

 

 

 

 

7,904,064

自己株式の取得

 

 

 

 

216

自己株式の処分

 

 

 

 

342

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

32,274

397

32,671

 

32,671

当期変動額合計

32,274

397

32,671

287

7,358,263

当期末残高

600,421

10

600,411

235

34,744,278

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券の評価基準及び評価方法

イ.子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

ロ.その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

 決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等

 移動平均法による原価法

投資事業有限責任組合出資金

 投資事業有限責任組合への出資持分については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

 

(2)デリバティブの評価基準及び評価方法

時価法

 

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

 定率法

 ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物        2~50年

構築物       3~20年

機械及び装置    3~17年

工具、器具及び備品 2~20年

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

定額法

 なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

(3)リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

 自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

 リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

 従業員に対する賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

(3)役員賞与引当金

 役員に対する賞与支給に備えるため、会社が算定した当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

(4)退職給付引当金

 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

 

イ.退職給付見込額の期間帰属方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。

ロ.数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

 数理計算上の差異及び過去勤務費用は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を発生した事業年度から損益処理することとしております。

(5)株式給付引当金

 役員及び従業員に対する当社株式の給付に備えるため、会社が算定した当事業年度に負担すべき給付見込額を計上しております。

 

4.収益及び費用の計上基準

当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりであります。なお、対価は履行義務の充足前又は履行義務の充足後概ね1年以内に受領しており、その金額に重要な金融要素は含まれておりません。

 不動産賃貸管理事業

(不動産賃貸)

主に不動産オーナーに対して学生を対象としたマンションの企画提案を行うとともに、竣工後の建物を当社にて一括借上し、学生に対して不動産賃貸借契約に基づき居室として提供しております。また、当社が学生向けの独自仕様で自社所有物件を開発し、当該物件を不動産賃貸借契約に基づき居室として提供しております。

不動産賃貸に係る履行義務については、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づき会計処理を行い、賃貸借期間にわたり収益を認識しております。

 

5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1)ヘッジ会計の方法

イ.ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、金利スワップについて、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。

ロ.ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段・・・金利スワップ

ヘッジ対象・・・借入金の利息

ハ.ヘッジ方針

借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。

ニ.ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計又は、相場変動とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計又は、相場変動を比較し、両者の変動額等を基礎にしてヘッジの有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては有効性の評価を省略しております。

(2)消費税等の会計処理

資産に係る控除対象外消費税等は、投資その他の資産の「長期前払費用」に計上し、法人税法の規定に基づき均等償却しております。

(3)退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

 

(4)関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続

イ.礼金収入の会計処理

当社は、契約金として入居者から家賃の1~3ヶ月分に相当する額を入居時に一括して受け取る礼金制度を採用しており、当該契約金については、契約開始時に一括して礼金収入として売上計上しております。

ロ.業績連動型株式報酬制度(役員報酬BIP信託)の会計処理

当社の役付取締役及び本部長を兼務する取締役に対する業績連動型株式報酬は、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30号 平成27年3月26日)に準じた処理を行っております。

(重要な会計上の見積り)

固定資産の減損

① 当事業年度の財務諸表に計上した金額

(単位:千円)

 

前事業年度

当事業年度

有形固定資産

44,297,622

51,400,831

無形固定資産

253,859

282,349

 

② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 算出方法等は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」の内容と同一であります。

 

(追加情報)

(従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い等の適用)

 「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」(実務対応報告第36号 2018年1月12日。以下「実務対応報告第36号」という。)の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項(3)に基づいて、従来採用していた会計処理を継続しております。

 なお、権利確定条件付き有償新株予約権の概要及び採用している会計処理の概要につきましては「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (ストック・オプション等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(業績連動型株式報酬制度)

 当社は、当社の役付取締役及び本部長を兼務する取締役(社外取締役及び国内非居住者を除く。以下、「取締役」という。)を対象に、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性を明確にし、取締役の企業価値増大への貢献意識及び企業価値の最大化への貢献意欲を一層高めることを目的として、役員報酬BIP信託による業績連動型株式報酬制度(以下、「本制度」という。)を導入しております。

 当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30号 平成27年3月26日)に準じております。

(1)取引の概要

本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、取締役に対して、当社が定める役員報酬BIP信託に関する株式交付規程に従って、当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭が信託を通じて交付される業績連動型の株式報酬制度です。

(2)信託に残存する当社の株式

本信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式として計上しております。前事業年度末の当該株式の帳簿価額は149,742千円、株式数は35,400株、当事業年度末の当該株式の帳簿価額は149,742千円、株式数は70,800株であります。なお、当社は、2023年11月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。前事業年度末の株式数については、当該株式分割前の株式数を記載しております。

 

(株式付与ESOP信託)

 当社は、当社従業員(国内非居住者を除く。以下、「従業員」という。)に対して、業績向上に対する貢献意欲や士気を一層高めることを目的として、株式付与ESOP信託による株式付与制度(以下、「本制度」という。)を導入しております。

 当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30号 平成27年3月26日)を適用しております。

(1)取引の概要

本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、従業員に対して、当社が定める株式付与ESOP信託に関する株式交付規程に従って、当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭が信託を通じて交付される株式付与制度です。

(2)信託に残存する当社の株式

本信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式として計上しております。前事業年度末の当該株式の帳簿価額は49,914千円、株式数は11,800株、当事業年度末の当該株式の帳簿価額は49,571千円、株式数は23,438株であります。なお、当社は、2023年11月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。前事業年度末の株式数については、当該株式分割前の株式数を記載しております。

(貸借対照表関係)

※1 担保資産及び担保付債務

 担保に供している資産は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

建物

22,792,907千円

27,593,994千円

構築物

360,100

471,861

土地

10,884,867

11,137,407

その他(無形固定資産)

27,706

25,285

34,065,582

39,228,549

 

 担保付債務は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

1年内償還予定の社債(銀行保証付無担保社債)

10,000千円

-千円

1年内返済予定の長期借入金

1,981,918

1,292,462

長期借入金

20,125,981

24,691,822

22,117,899

25,984,285

 

※2 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

短期金銭債権

759,666千円

810,664千円

短期金銭債務

793,471

985,347

長期金銭債務

26,368

7,608

 

3 コミットメント期間付タームローン契約

 当社は自社物件の開発資金調達を目的として、取引銀行とコミットメント期間付タームローン契約を締結しております。

 これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高等は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

コミットメント期間付タームローン契約の総額

5,980,000千円

2,600,000千円

借入実行残高

差引額

5,980,000

2,600,000

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

前事業年度

(自 2022年11月1日

至 2023年10月31日)

当事業年度

(自 2023年11月1日

至 2024年10月31日)

営業収益

968,648千円

929,582千円

営業費用

9,394,371

10,821,283

営業取引以外の取引

823,473

911,013

 

※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度60%、当事業年度57%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度40%、当事業年度43%であります。

 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年11月1日

至 2023年10月31日)

当事業年度

(自 2023年11月1日

至 2024年10月31日)

給与手当

975,045千円

963,691千円

役員賞与引当金繰入額

125,000

賞与引当金繰入額

53,296

51,866

退職給付費用

66,420

59,955

租税公課

719,333

925,411

支払手数料

394,778

456,932

減価償却費

179,039

114,434

貸倒引当金繰入額

3,726

2,697

 

(有価証券関係)

前事業年度(2023年10月31日)

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分

前事業年度

子会社株式

973,947

関連会社株式

8,750

 

当事業年度(2024年10月31日)

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分

当事業年度

子会社株式

1,540,492

関連会社株式

8,750

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

繰延税金資産

 

 

賞与引当金損金算入限度超過額

17,337千円

16,641千円

学生総合補償売上認定

189,381

216,505

退職給付引当金損金算入限度超過額

85,909

88,712

減価償却費損金算入限度超過額

146,827

156,782

関係会社株式評価損否認

166,120

159,303

貸倒引当金損金算入限度超過額

3,257

3,196

株式給付引当金損金算入限度超過額

14,328

3,190

子会社株式譲渡に伴う投資簿価修正額

368,976

その他

158,420

235,377

繰延税金資産小計

1,150,558

879,709

評価性引当額

△213,379

△ 204,582

繰延税金資産合計

937,179

675,127

繰延税金負債

 

 

前払年金費用

△51,052

△59,122

その他有価証券評価差額金

△250,803

△265,051

その他

△299

△395

繰延税金負債合計

△302,155

△324,568

繰延税金資産の純額

635,024

350,558

 

 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

固定資産-繰延税金資産

635,024

350,558

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年10月31日)

当事業年度

(2024年10月31日)

法定実効税率

30.6%

30.6%

(調整)

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.9

0.0

受取配当等永久に益金に算入されない項目

△3.9

△2.2

住民税均等割

0.3

0.1

子会社株式譲渡に伴う投資簿価修正

△6.7

評価性引当額の増減

0.2

△0.1

その他

0.2

△0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

21.6

28.3

 

3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

当社及び一部の国内連結子会社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

(企業結合等関係)

(子会社株式の譲渡)

連結財務諸表「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

区 分

資産の

種 類

当期首

残 高

当 期

増加額

当 期

減少額

当 期

償却額

当期末

残 高

減価償却

累計額

有形

固定資産

建物

26,501,672

9,421,620

232,728

1,433,167

34,257,397

8,831,777

構築物

382,450

192,183

767

44,864

529,001

309,079

機械及び装置

18,310

26,627

8,374

36,563

71,851

工具、器具及び備品

165,211

80,813

813

64,445

180,766

494,903

土地

13,860,043

1,437,240

183,368

15,113,915

リース資産

4,848

1,876

2,971

6,412

建設仮勘定

3,365,087

7,573,715

9,658,586

1,280,216

44,297,622

18,732,202

10,076,263

1,552,729

51,400,831

9,714,026

無形

固定資産

商標権

2,381

30,000

1,566

2,448

28,366

9,559

ソフトウエア

184,530

30,848

65,543

149,835

624,021

借地権

31,563

680

30,883

3,116

その他

35,384

75,946

34,869

3,198

73,263

29,824

253,859

136,794

36,435

71,869

282,349

666,522

(注)当期増加額及び当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

主な増加

建物     Uni E'terna長崎文教グローバルハウス 完成による振替       1,981,230千円

学生会館Uni E'meal太秦天神川駅前 完成による振替        1,100,876千円

学生会館Uni E'meal三重江戸橋 完成による振替          1,024,374千円

学生会館Uni E'meal香川大学前 完成による振替            895,239千円

学生会館Uni E'meal広大北 完成による振替              802,775千円

土地     (仮称)東京スチューデントハウス溝ノ口 取得            713,801千円

ユニエトワール豊田 取得                      188,607千円

SUMUNDAアパートメント川越 取得                   176,977千円

(仮称)山形市七日町5丁目計画 取得                133,249千円

(仮称)UE大分大学前 取得                     105,677千円

建設仮勘定  Uni E'terna長崎文教グローバルハウス 建設            1,751,376千円

学生会館Uni E'meal太秦天神川駅前 建設               857,502千円

学生会館Uni E'meal三重江戸橋 建設                 792,608千円

Uni E'terna山口吉田学生会館 ANNEX 建設               572,099千円

学生会館Uni E'meal福井花月 建設                  495,147千円

 

主な減少

建設仮勘定  Uni E'terna長崎文教グローバルハウス 完成による振替       2,235,176千円

学生会館Uni E'meal太秦天神川駅前 完成による振替        1,270,059千円

学生会館Uni E'meal三重江戸橋 完成による振替          1,151,963千円

学生会館Uni E'meal香川大学前 完成による振替          1,011,950千円

学生会館Uni E'meal 広大北 完成による振替              908,536千円

 

【引当金明細表】

(単位:千円)

科  目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

13,917

4,729

4,930

13,716

賞与引当金

56,612

54,338

56,612

54,338

役員賞与引当金

125,000

125,000

株式給付引当金

46,785

7,043

43,413

10,416

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。