(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年7月1日
至 2023年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2024年7月1日
至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)
△474,432
313,716
減価償却費
34,391
21,719
減損損失
190,384
-
のれん償却額
36,188
15,409
貸倒引当金の増減額(△は減少)
21,557
11,810
受取利息及び受取配当金
△39
△681
支払利息
9,659
14,707
売上債権の増減額(△は増加)
△130,252
△171,694
棚卸資産の増減額(△は増加)
△76,766
△14,558
仕入債務の増減額(△は減少)
77,778
107,357
固定資産売却損益(△は益)
8
△1,050
固定資産除却損
1,833
819
助成金収入
△26
預け金の増減額(△は増加)
△7
前払費用の増減額(△は増加)
△38,129
△46,188
未払金の増減額(△は減少)
△28,670
△1,781
未払費用の増減額(△は減少)
△26,349
△43,484
未払消費税等の増減額(△は減少)
△61,279
29,800
未収消費税等の増減額(△は増加)
△15,611
27,725
コミットメントライン関連費用
34,953
31,226
デリバティブ評価損益(△は益)
191,700
△113,700
その他
△19,321
△24,389
小計
△272,422
156,756
利息及び配当金の受取額
39
681
利息の支払額
△9,659
△14,707
法人税等の支払額
△187,653
△81,325
法人税等の還付額
17,470
助成金の受取額
26
△469,670
78,874
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△40,051
△63,201
有形固定資産の売却による収入
280
1,050
無形固定資産の取得による支出
△920
敷金及び保証金の差入による支出
△171,054
△48,049
敷金及び保証金の回収による収入
10,183
43,965
△2,981
△204,543
△66,236
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
1,497
112
短期借入れによる収入
4,200,000
647,500
短期借入金の返済による支出
△3,500,000
△672,496
長期借入金の返済による支出
△101,653
リース債務の返済による支出
△14,099
△15,157
アレンジメントフィー等の支払額
△36,008
△32,311
△44
549,735
△72,397
現金及び現金同等物に係る換算差額
△4,026
△2,071
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△128,504
△61,830
現金及び現金同等物の期首残高
1,643,596
1,486,785
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,515,091
※ 1,424,955