第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 なお、四半期連結財務諸表規則第5条の2第3項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)および第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年 3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

68,549

57,757

受取手形、売掛金及び契約資産

123,297

※1 119,991

電子記録債権

1,165

※1 1,660

機器及び材料

3,151

2,557

仕掛品

12,932

12,233

その他

11,724

15,959

貸倒引当金

85

36

流動資産合計

220,735

210,125

固定資産

 

 

有形固定資産

14,343

13,804

無形固定資産

 

 

のれん

153

102

その他

3,592

3,217

無形固定資産合計

3,745

3,319

投資その他の資産

 

 

繰延税金資産

14,172

14,697

その他

14,100

12,819

貸倒引当金

97

107

投資その他の資産合計

28,175

27,410

固定資産合計

46,264

44,535

資産合計

267,000

254,661

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

44,571

※1 35,734

電子記録債務

1,467

※1 1,311

短期借入金

8,653

6,511

1年内返済予定の長期借入金

202

28

未払法人税等

4,493

1,271

役員賞与引当金

144

38

製品保証引当金

161

184

受注損失引当金

515

148

損害賠償引当金

3

3

本社移転費用引当金

394

43

その他

26,282

29,684

流動負債合計

86,890

74,961

固定負債

 

 

長期借入金

3,000

3,000

退職給付に係る負債

28,424

27,775

その他

2,970

2,864

固定負債合計

34,395

33,640

負債合計

121,285

108,601

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年 3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

13,122

13,122

資本剰余金

16,708

16,726

利益剰余金

112,486

113,108

自己株式

252

244

株主資本合計

142,065

142,712

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,382

436

繰延ヘッジ損益

10

2

為替換算調整勘定

284

166

退職給付に係る調整累計額

1,930

1,665

その他の包括利益累計額合計

822

1,398

非支配株主持分

4,471

4,745

純資産合計

145,714

146,059

負債純資産合計

267,000

254,661

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

 至 2022年12月31日)

 当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

 至 2023年12月31日)

売上高

221,881

249,439

売上原価

178,341

202,784

売上総利益

43,539

46,654

販売費及び一般管理費

32,365

34,203

営業利益

11,174

12,450

営業外収益

 

 

受取利息

12

12

保険配当金

164

102

その他

310

396

営業外収益合計

487

511

営業外費用

 

 

支払利息

139

281

その他

315

489

営業外費用合計

455

771

経常利益

11,206

12,190

特別損失

 

 

本社移転費用

671

子会社清算損

147

退職給付制度改定損

99

特別損失合計

917

税金等調整前四半期純利益

10,288

12,190

法人税等

3,383

4,258

四半期純利益

6,905

7,931

非支配株主に帰属する四半期純利益

793

233

親会社株主に帰属する四半期純利益

6,111

7,698

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

 至 2022年12月31日)

 当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

6,905

7,931

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

463

946

繰延ヘッジ損益

41

13

為替換算調整勘定

419

186

退職給付に係る調整額

281

265

持分法適用会社に対する持分相当額

2

2

その他の包括利益合計

1,121

509

四半期包括利益

8,026

7,421

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

7,100

7,121

非支配株主に係る四半期包括利益

926

299

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

 至 2022年12月31日)

 当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

 至 2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

10,288

12,190

減価償却費

2,947

2,912

のれん償却額

176

51

本社移転費用

671

子会社清算損益(△は益)

147

退職給付制度改定損益(△は益)

99

貸倒引当金の増減額(△は減少)

1

53

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

111

147

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

83

609

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

110

105

製品保証引当金の増減額(△は減少)

24

23

受注損失引当金の増減額(△は減少)

1,503

383

損害賠償引当金の増減額(△は減少)

0

受取利息及び受取配当金

42

38

支払利息

139

281

売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)

9,855

3,770

棚卸資産の増減額(△は増加)

5,875

1,307

仕入債務の増減額(△は減少)

4,061

9,068

未払消費税等の増減額(△は減少)

1,442

1,189

その他

2,333

374

小計

8,951

11,693

利息及び配当金の受取額

42

36

利息の支払額

137

284

法人税等の支払額

7,339

8,027

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,517

3,419

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

1,329

2,557

有形固定資産の売却による収入

0

16

無形固定資産の取得による支出

810

1,023

投資有価証券の取得による支出

754

395

貸付けによる支出

7

20

貸付金の回収による収入

1

2

その他

964

170

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,864

4,150

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

2,101

2,815

長期借入金の返済による支出

206

173

自己株式の純増減額(△は増加)

22

24

配当金の支払額

6,984

7,058

非支配株主への配当金の支払額

25

25

その他

156

128

財務活動によるキャッシュ・フロー

9,452

10,176

現金及び現金同等物に係る換算差額

199

115

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

11,599

10,791

現金及び現金同等物の期首残高

79,732

68,549

現金及び現金同等物の四半期末残高

※1 68,132

※1 57,757

 

【注記事項】

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

(税金費用の計算)

 税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※1 四半期連結会計期間末日満期手形および電子記録債権債務の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当第3四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形および電子記録債権債務が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

(2023年 3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

受取手形

-百万円

21百万円

電子記録債権

165

支払手形

113

電子記録債務

9

 

2 当社グループは、短期的な資金調達方法として安定的な資金の確保を円滑に行うため、取引銀行2行と貸出コミットメントライン契約を締結しております。

四半期連結会計期間末における貸出コミットメントラインに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年 3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

貸出コミットメントの総額

8,000百万円

8,000百万円

借入実行残高

差引額

8,000

8,000

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

至 2023年12月31日)

現金及び預金

68,132百万円

57,757百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

現金及び現金同等物

68,132

57,757

 

(株主資本等関係)

前第3四半期連結累計期間(自 2022年 4月 1日 至 2022年12月31日)

1 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年 4月28日

取締役会

普通株式

3,574

24.00

2022年 3月31日

2022年 6月 3日

利益剰余金

2022年10月28日

取締役会

普通株式

3,425

23.00

2022年 9月30日

2022年12月 2日

利益剰余金

 

2 基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年 4月 1日 至 2023年12月31日)

1 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年 4月28日

取締役会

普通株式

3,425

23.00

2023年 3月31日

2023年 6月 2日

利益剰余金

2023年10月30日

取締役会

普通株式

3,649

24.50

2023年 9月30日

2023年12月 4日

利益剰余金

 

2 基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第3四半期連結累計期間(自 2022年 4月 1日 至 2022年12月31日)

  報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

DX

ソリューション事業

ネットワーク

ソリューション事業

社会・環境

ソリューション事業

その他(注1)

調整額(注2)

四半期連結

損益計算書

計上額(注3)

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

80,202

55,511

80,598

5,569

221,881

セグメント間の内部

売上高または振替高

80,202

55,511

80,598

5,569

221,881

セグメント利益

8,192

5,448

5,002

157

7,627

11,174

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報通信機器等の仕入販売を含ん

     でおります。

2 セグメント利益の調整額△7,627百万円は、主に管理部門に係る人件費および経費であります。

3 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年 4月 1日 至 2023年12月31日)

  報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

DX

ソリューション事業

ネットワーク

ソリューション事業

社会・環境

ソリューション事業

その他(注1)

調整額(注2)

四半期連結

損益計算書

計上額(注3)

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

89,294

59,475

94,463

6,205

249,439

セグメント間の内部

売上高または振替高

89,294

59,475

94,463

6,205

249,439

セグメント利益

9,971

5,587

6,133

82

9,324

12,450

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報通信機器等の仕入販売を含ん

     でおります。

2 セグメント利益の調整額△9,324百万円は、主に管理部門に係る人件費および経費であります。

3 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当社グループは、「DXソリューション事業」、「ネットワークソリューション事業」、「社会・環境ソリューション事業」を報告セグメントとしております。

当社グループの売上収益は、「サービス提供契約(アウトソーシング・保守を含む)」、「システムインテグレーションおよび工事契約」の2つの種類に分解し認識しております。

財またはサービスの種類別に分解された収益と当社グループの報告セグメントとの関連は次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間(自 2022年 4月 1日 至 2022年12月31日)

(単位:百万円)

 

DX

ソリューション事業

ネットワーク

ソリューション事業

社会・環境

ソリューション事業

その他(注1)

サービス提供契約

(アウトソーシング・保守を含む)

(注2)

45,827

20,732

22,998

89,558

システムインテグレーション

および工事契約(注3)

34,375

34,779

57,599

5,569

132,323

80,202

55,511

80,598

5,569

221,881

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報通信機器等の仕入販売を含んでおります。

2 サービス提供契約(アウトソーシング・保守を含む)は、各セグメントにおいて主に一定期間にわたり収益を認識しております。

3 システムインテグレーションおよび工事契約のうち、一定期間にわたり認識している収益の割合は、DXソリューション事業は約4割、ネットワークソリューション事業は約3割、社会・環境ソリューション事業は約6割であります。

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年 4月 1日 至 2023年12月31日)

(単位:百万円)

 

DX

ソリューション事業

ネットワーク

ソリューション事業

社会・環境

ソリューション事業

その他(注1)

サービス提供契約

(アウトソーシング・保守を含む)

(注2)

46,008

16,649

23,291

85,949

システムインテグレーション

および工事契約(注3)

43,286

42,826

71,171

6,205

163,489

89,294

59,475

94,463

6,205

249,439

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報通信機器等の仕入販売を含んでおります。

2 サービス提供契約(アウトソーシング・保守を含む)は、各セグメントにおいて主に一定期間にわたり収益を認識しております。

3 システムインテグレーションおよび工事契約のうち、一定期間にわたり認識している収益の割合は、DXソリューション事業は約4割、ネットワークソリューション事業は約3割、社会・環境ソリューション事業は約6割であります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年 4月 1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年 4月 1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純利益

41円03銭

51円68銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

6,111

7,698

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益(百万円)

6,111

7,698

普通株式の期中平均株式数(千株)

148,949

148,961

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

2【その他】

 第92期(2023年4月1日から2024年3月31日まで)中間配当については、2023年10月30日開催の取締役会において、2023年9月30日の最終の株主名簿に記載された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議し、配当を行っております。

① 配当金の総額                   3,649百万円

② 1株当たりの金額                  24円50銭

③ 支払請求権の効力発生日および支払開始日   2023年12月 4日