2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2022年10月31日)

当事業年度

(2023年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

688,750

178,564

前払費用

3,130

3,440

関係会社短期貸付金

2,718,713

4,583,918

その他

21,331

※1 28,449

貸倒引当金

30,000

流動資産合計

3,431,925

4,764,373

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

939,470

992,709

構築物

90,268

81,682

工具、器具及び備品

13,303

9,815

土地

1,878,067

1,878,067

建設仮勘定

52,750

37,180

有形固定資産合計

2,973,859

2,999,455

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,463,767

2,012,128

関係会社株式

1,764,471

1,761,261

出資金

1,021

1,021

関係会社長期貸付金

1,179,180

1,224,310

投資不動産

44,650

44,650

保険積立金

54,211

56,652

その他

13,000

13,000

貸倒引当金

12,980

12,980

投資その他の資産合計

4,507,322

5,100,044

固定資産合計

7,481,182

8,099,499

資産合計

10,913,108

12,863,872

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2022年10月31日)

当事業年度

(2023年10月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※1 1,600,000

※1 2,100,000

1年内返済予定の長期借入金

300,000

未払金

13,957

※1 12,600

未払費用

※1 10,315

※1 14,505

未払法人税等

9,969

14,651

預り金

1,250

1,236

役員賞与引当金

16,989

15,469

その他

7,270

9,081

流動負債合計

1,659,752

2,467,543

固定負債

 

 

長期借入金

700,000

※2 1,250,000

繰延税金負債

345,081

477,670

役員退職慰労引当金

114,652

121,387

固定負債合計

1,159,733

1,849,057

負債合計

2,819,486

4,316,601

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

863,126

863,126

資本剰余金

 

 

資本準備金

515,444

515,444

その他資本剰余金

50,103

50,103

資本剰余金合計

565,548

565,548

利益剰余金

 

 

利益準備金

197,500

197,500

その他利益剰余金

 

 

土地圧縮積立金

119,387

119,387

固定資産圧縮積立金

34,159

31,784

別途積立金

1,630,000

1,630,000

繰越利益剰余金

3,967,962

4,112,505

利益剰余金合計

5,949,010

6,091,178

自己株式

4,424

4,553

株主資本合計

7,373,260

7,515,299

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

720,361

1,031,971

評価・換算差額等合計

720,361

1,031,971

純資産合計

8,093,621

8,547,270

負債純資産合計

10,913,108

12,863,872

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2021年11月1日

至 2022年10月31日)

当事業年度

(自 2022年11月1日

至 2023年10月31日)

営業収益

 

 

受取配当金

145,100

226,800

手数料収入

264,737

285,009

不動産賃貸収入

165,390

159,892

営業収益合計

※1 575,227

※1 671,701

営業費用

 

 

不動産賃貸原価

104,316

108,888

販売費及び一般管理費

※2 295,940

※2 299,776

営業費用合計

※1 400,256

※1 408,665

営業利益

174,970

263,035

営業外収益

 

 

受取利息

※1 22,597

※1 26,564

受取配当金

※1 53,372

※1 47,210

その他

818

848

営業外収益合計

76,788

74,623

営業外費用

 

 

支払利息

※1 2,462

※1 3,797

シンジケートローン手数料

2,941

アレンジメントフィー

15,000

その他

596

1,103

営業外費用合計

18,058

7,842

経常利益

233,700

329,817

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

36,368

3,210

関係会社貸倒引当金繰入額

30,000

特別損失合計

36,368

33,210

税引前当期純利益

197,332

296,607

法人税、住民税及び事業税

27,734

38,531

法人税等調整額

978

4,160

法人税等合計

26,755

34,370

当期純利益

170,576

262,236

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2021年11月1日 至 2022年10月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本

準備金

その他

資本

剰余金

資本

剰余金

合計

利益

準備金

その他利益剰余金

利益

剰余金

合計

 

土地圧縮

積立金

固定資産

圧縮

積立金

別途

積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

863,126

515,444

50,103

565,548

197,500

119,387

36,769

1,630,000

3,914,850

5,898,508

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

120,074

120,074

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

170,576

170,576

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

2,609

 

2,609

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

2,609

53,111

50,501

当期末残高

863,126

515,444

50,103

565,548

197,500

119,387

34,159

1,630,000

3,967,962

5,949,010

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産

合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価

差額金

評価・

換算

差額等

合計

当期首残高

4,216

7,322,966

660,568

660,568

7,983,534

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

120,074

 

 

120,074

当期純利益

 

170,576

 

 

170,576

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

自己株式の取得

207

207

 

 

207

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

59,792

59,792

59,792

当期変動額合計

207

50,294

59,792

59,792

110,086

当期末残高

4,424

7,373,260

720,361

720,361

8,093,621

 

 

当事業年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本

準備金

その他

資本

剰余金

資本

剰余金

合計

利益

準備金

その他利益剰余金

利益

剰余金

合計

 

土地圧縮

積立金

固定資産

圧縮

積立金

別途

積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

863,126

515,444

50,103

565,548

197,500

119,387

34,159

1,630,000

3,967,962

5,949,010

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

120,068

120,068

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

262,236

262,236

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

2,375

 

2,375

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

2,375

144,542

142,167

当期末残高

863,126

515,444

50,103

565,548

197,500

119,387

31,784

1,630,000

4,112,505

6,091,178

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産

合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価

差額金

評価・

換算

差額等

合計

当期首残高

4,424

7,373,260

720,361

720,361

8,093,621

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

120,068

 

 

120,068

当期純利益

 

262,236

 

 

262,236

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

自己株式の取得

129

129

 

 

129

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

311,610

311,610

311,610

当期変動額合計

129

142,038

311,610

311,610

453,649

当期末残高

4,553

7,515,299

1,031,971

1,031,971

8,547,270

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

有価証券の評価基準及び評価方法

① 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

 

② その他有価証券

a 市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

 

b 市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

 

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産

定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物     8~50年

 

(2)無形固定資産

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。

 

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。

① 一般債権

 貸倒実績率法によっております。

 

② 貸倒懸念債権及び破産更生債権等

 財務内容評価法によっております。

 

(2)役員賞与引当金

役員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。

 

(3)役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

 

4.収益及び費用の計上基準

純粋持株会社である当社は、子会社から受け取る経営指導料、業務委託料、不動産賃貸料、及び配当金となります。

収益認識に関する会計基準が適用される経営指導料及び業務委託料等においては、子会社への契約内容に応じた受託業務の提供を通じて、一定の期間にわたり履行義務を充足することから、契約期間にわたり当該受託業務の提供に応じて収益を認識しております。

 

(重要な会計上の見積り)

該当事項はありません。

 

(貸借対照表関係)

※1 関係会社に対する資産及び負債

区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2022年10月31日)

当事業年度

(2023年10月31日)

短期金銭債権

-千円

24千円

短期金銭債務

1,602,128 〃

1,603,804 〃

 

※2 当社は、設備資金の効率的な調達を行うため、取引銀行4行とシンジケートローン契約を締結しております。事業年度末におけるシンジケートローン契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2022年10月31日)

当事業年度

(2023年10月31日)

貸出コミットメント契約の総額

4,000,000千円

4,000,000千円

借入実行残高

- 〃

850,000 〃

差引額

4,000,000千円

3,150,000千円

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額

 

前事業年度

(自 2021年11月1日

至 2022年10月31日)

当事業年度

(自 2022年11月1日

至 2023年10月31日)

営業収益

575,227千円

671,701千円

営業費用

108,370 〃

107,656 〃

営業取引以外の取引高

38,090 〃

29,314 〃

 

※2 前事業年度及び当事業年度において販売費に属する費用は発生しておりません。

一般管理費に属する費用の内、主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2021年11月1日

至 2022年10月31日)

当事業年度

(自 2022年11月1日

至 2023年10月31日)

役員報酬

59,400千円

59,400千円

給与手当

87,981

95,610

役員賞与引当金繰入額

16,989

15,469

役員退職慰労引当金繰入額

7,535

7,535

退職給付費用

6,413

7,208

監査費

29,834

30,178

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

前事業年度

(千円)

当事業年度

(千円)

子会社株式

1,706,471

1,703,261

関連会社株式

58,000

58,000

 

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2022年10月31日)

 

当事業年度

(2023年10月31日)

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税

1,492千円

 

2,430千円

関係会社株式評価

156,578 〃

 

157,557 〃

減損損失

37,309 〃

 

37,309 〃

役員退職慰労引当金

34,968 〃

 

37,023 〃

貸倒引当金

- 〃

 

9,150 〃

その他

8,828 〃

 

8,955 〃

繰延税金資産小計

239,177千円

 

252,424千円

評価性引当額

△202,639 〃

 

△212,768 〃

繰延税金資産合計

36,537千円

 

39,655千円

 

 

 

 

繰延税金負債

 

 

 

土地圧縮積立金

△52,393千円

 

△52,393千円

固定資産圧縮積立金

△14,990 〃

 

△13,948 〃

その他有価証券評価差額金

△314,234 〃

 

△450,984 〃

繰延税金負債合計

△381,619千円

 

△517,326千円

繰延税金負債純額

△345,081千円

 

△477,670千円

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2022年10月31日)

 

当事業年度

(2023年10月31日)

法定実効税率

30.5%

 

30.5%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

2.7〃

 

1.7〃

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△25.7〃

 

△24.3〃

住民税均等割等

0.5〃

 

0.3〃

評価性引当額の増減

5.6〃

 

3.4〃

その他

△0.0〃

 

△0.0〃

税効果会計適用後の法人税等の負担率

13.6%

 

11.6%

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、財務諸表「注記事項(重要な会計方針) 4.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:千円)

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形

固定資産

建物

939,470

119,514

0

66,275

992,709

2,000,617

構築物

90,268

2,146

10,733

81,682

284,723

工具、器具及び備品

13,303

1,500

4,987

9,815

59,538

土地

1,878,067

1,878,067

建設仮勘定

52,750

104,864

120,434

37,180

2,973,859

228,026

120,434

81,996

2,999,455

2,344,878

 

(注)

当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

建物

池跡工場

105,495千円

 

 

【引当金明細表】

(単位:千円)

 

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

12,980

30,000

42,980

役員賞与引当金

16,989

15,469

16,989

15,469

役員退職慰労引当金

114,652

7,535

800

121,387

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。