1.中間財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.中間連結財務諸表について
|
|
(単位:千円) |
|
前事業年度 (2024年4月30日) |
当中間会計期間 (2024年10月31日) |
資産の部 |
|
|
流動資産 |
|
|
現金及び預金 |
|
|
売掛金 |
|
|
SC預け金 |
|
|
商品及び製品 |
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
前払費用 |
|
|
その他 |
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
流動資産合計 |
|
|
固定資産 |
|
|
有形固定資産 |
|
|
建物(純額) |
|
|
機械及び装置(純額) |
|
|
工具、器具及び備品(純額) |
|
|
土地 |
|
|
リース資産(純額) |
|
|
建設仮勘定 |
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
無形固定資産 |
|
|
投資その他の資産 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
出資金 |
|
|
従業員に対する長期貸付金 |
|
|
長期前払費用 |
|
|
繰延税金資産 |
|
|
差入保証金 |
|
|
敷金 |
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
投資その他の資産合計 |
|
|
固定資産合計 |
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
前事業年度 (2024年4月30日) |
当中間会計期間 (2024年10月31日) |
負債の部 |
|
|
流動負債 |
|
|
買掛金 |
|
|
リース債務 |
|
|
未払金 |
|
|
未払賞与 |
|
|
未払費用 |
|
|
未払法人税等 |
|
|
未払消費税等 |
|
|
契約負債 |
|
|
預り金 |
|
|
前受収益 |
|
|
資産除去債務 |
|
|
賞与引当金 |
|
|
ポイント引当金 |
|
|
その他 |
|
|
流動負債合計 |
|
|
固定負債 |
|
|
リース債務 |
|
|
退職給付引当金 |
|
|
資産除去債務 |
|
|
その他 |
|
|
固定負債合計 |
|
|
負債合計 |
|
|
純資産の部 |
|
|
株主資本 |
|
|
資本金 |
|
|
資本剰余金 |
|
|
利益剰余金 |
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
純資産合計 |
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
前中間会計期間 (自 2023年5月1日 至 2023年10月31日) |
当中間会計期間 (自 2024年5月1日 至 2024年10月31日) |
売上高 |
|
|
売上原価 |
|
|
売上総利益 |
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
営業利益 |
|
|
営業外収益 |
|
|
受取利息 |
|
|
受取配当金 |
|
|
受取家賃 |
|
|
助成金等収入 |
|
|
その他 |
|
|
営業外収益合計 |
|
|
営業外費用 |
|
|
支払利息 |
|
|
不動産賃貸原価 |
|
|
助成金返還損 |
|
|
その他 |
|
|
営業外費用合計 |
|
|
経常利益 |
|
|
特別損失 |
|
|
固定資産除却損 |
|
|
減損損失 |
|
|
その他 |
|
|
特別損失合計 |
|
|
税引前中間純利益 |
|
|
法人税等 |
|
|
中間純利益 |
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
前中間会計期間 (自 2023年5月1日 至 2023年10月31日) |
当中間会計期間 (自 2024年5月1日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
税引前中間純利益 |
|
|
減価償却費 |
|
|
減損損失 |
|
|
助成金等収入 |
△ |
△ |
助成金返還損 |
|
|
退職給付引当金の増減額(△は減少) |
|
△ |
貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
賞与引当金の増減額(△は減少) |
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
支払利息 |
|
|
固定資産除却損 |
|
|
売上債権の増減額(△は増加) |
|
△ |
棚卸資産の増減額(△は増加) |
|
△ |
前払費用の増減額(△は増加) |
|
△ |
その他の流動資産の増減額(△は増加) |
|
|
長期前払費用の増減額(△は増加) |
|
|
仕入債務の増減額(△は減少) |
|
△ |
未払金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
未払賞与の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
未払費用の増減額(△は減少) |
△ |
|
未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
預り金の増減額(△は減少) |
△ |
|
その他 |
|
|
小計 |
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
利息の支払額 |
△ |
|
法人税等の支払額 |
|
△ |
助成金の受取額 |
|
|
助成金の返還額 |
|
△ |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
有形固定資産の除却による支出 |
△ |
△ |
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
敷金の差入による支出 |
△ |
△ |
敷金の回収による収入 |
|
|
その他 |
|
△ |
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
|
(単位:千円) |
|
前中間会計期間 (自 2023年5月1日 至 2023年10月31日) |
当中間会計期間 (自 2024年5月1日 至 2024年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
自己株式の取得による支出 |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
現金及び現金同等物の中間期末残高 |
|
|
|
当中間会計期間 (自 2024年5月1日 至 2024年10月31日) |
税金費用の計算 |
税金費用については、当中間会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
|
前中間会計期間 (自 2023年5月1日 至 2023年10月31日) |
当中間会計期間 (自 2024年5月1日 至 2024年10月31日) |
給与手当 |
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
退職給付費用 |
|
|
減価償却費 |
|
|
支払家賃 |
|
|
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
|
前中間会計期間 (自 2023年5月1日 至 2023年10月31日) |
当中間会計期間 (自 2024年5月1日 至 2024年10月31日) |
現金及び預金勘定 |
4,108,603千円 |
3,953,421千円 |
預入期間が3ヶ月を超える定期預金 |
△2,700,000千円 |
△2,200,000千円 |
現金及び現金同等物 |
1,408,603千円 |
1,753,421千円 |
前中間会計期間(自 2023年5月1日 至 2023年10月31日)
1.配当金支払額
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2023年5月30日 取締役会 |
普通株式 |
48,417 |
6.00 |
2023年4月30日 |
2022年7月3日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2023年11月28日 取締役会 |
普通株式 |
72,625 |
9.00 |
2023年10月31日 |
2023年12月20日 |
利益剰余金 |
当中間会計期間(自 2024年5月1日 至 2024年10月31日)
1.配当金支払額
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2024年5月30日 取締役会 |
普通株式 |
80,695 |
10.00 |
2024年4月30日 |
2024年6月26日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2024年11月29日 取締役会 |
普通株式 |
80,695 |
10.00 |
2024年10月31日 |
2025年1月7日 |
利益剰余金 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間会計期間(自 2023年5月1日 至 2023年10月31日)
Ⅱ 当中間会計期間(自 2024年5月1日 至 2024年10月31日)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間会計期間(自 2023年5月1日 至 2023年10月31日)
(単位:千円)
椿屋珈琲 |
2,589,823 |
ダッキーダック |
1,157,389 |
イタリアンダイニング ドナ |
1,016,734 |
ぱすたかん・こてがえし |
662,470 |
プロント |
318,639 |
生産部門/物販・EC |
275,131 |
顧客との契約から生じる収益 |
6,020,188 |
その他の収益 |
- |
外部顧客への売上高 |
6,020,188 |
当中間会計期間(自 2024年5月1日 至 2024年10月31日)
(単位:千円)
椿屋珈琲 |
2,774,290 |
ダッキーダック |
1,226,711 |
イタリアンダイニング ドナ |
1,079,093 |
ぱすたかん・こてがえし |
671,741 |
プロント |
261,743 |
生産部門/物販・EC |
271,948 |
顧客との契約から生じる収益 |
6,285,529 |
その他の収益 |
- |
外部顧客への売上高 |
6,285,529 |
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目 |
前中間会計期間 (自 2023年5月1日 至 2023年10月31日) |
当中間会計期間 (自 2024年5月1日 至 2024年10月31日) |
1株当たり中間純利益 |
34円02銭 |
34円24銭 |
(算定上の基礎) |
|
|
中間純利益(千円) |
274,527 |
276,303 |
普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
普通株式に係る中間純利益(千円) |
274,527 |
276,303 |
普通株式の期中平均株式数(株) |
8,069,578 |
8,069,549 |
(注) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
第25期(2023年5月1日から2024年4月30日まで)期末配当については、2024年5月30日開催の取締役会において、2024年4月30日の株主名簿に記載された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。
(1)配当金の総額 80,695千円
(2)1株当たりの金額 10円00銭
(3)支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2024年6月26日
第26期(2024年5月1日から2025年4月30日まで)中間配当については、2024年11月29日開催の取締役会において、2024年10月31日の株主名簿に記載された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
(1)配当金の総額 80,695千円
(2)1株当たりの金額 10円00銭
(3)支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2025年1月7日