1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年10月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年9月30日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年3月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
57,960 |
56,840 |
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売掛金及び契約資産 |
4,635 |
3,802 |
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営業投資有価証券 |
9,750 |
9,523 |
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棚卸資産 |
※1 442 |
※1 568 |
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その他 |
1,890 |
1,116 |
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貸倒引当金 |
△21 |
△10 |
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流動資産合計 |
74,658 |
71,841 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
1,780 |
1,795 |
|
無形固定資産 |
20 |
13 |
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投資その他の資産 |
|
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その他 |
※2 5,004 |
※2 7,297 |
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貸倒引当金 |
△0 |
△11 |
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投資その他の資産合計 |
5,004 |
7,286 |
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固定資産合計 |
6,805 |
9,095 |
|
資産合計 |
81,464 |
80,937 |
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負債の部 |
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流動負債 |
|
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未払金 |
2,226 |
2,134 |
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未払法人税等 |
336 |
639 |
|
その他 |
1,720 |
2,317 |
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流動負債合計 |
4,283 |
5,091 |
|
固定負債 |
|
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長期借入金 |
- |
1,333 |
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資産除去債務 |
745 |
782 |
|
その他 |
375 |
176 |
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固定負債合計 |
1,121 |
2,291 |
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負債合計 |
5,404 |
7,382 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
|
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資本金 |
6,610 |
6,635 |
|
資本剰余金 |
6,350 |
6,373 |
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利益剰余金 |
66,210 |
63,809 |
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自己株式 |
△4,645 |
△4,645 |
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株主資本合計 |
74,526 |
72,173 |
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その他の包括利益累計額 |
|
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その他有価証券評価差額金 |
1,179 |
996 |
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為替換算調整勘定 |
348 |
376 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
1,528 |
1,373 |
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非支配株主持分 |
5 |
7 |
|
純資産合計 |
76,060 |
73,554 |
|
負債純資産合計 |
81,464 |
80,937 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
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売上高 |
15,897 |
12,702 |
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売上原価 |
10,653 |
9,165 |
|
売上総利益 |
5,244 |
3,537 |
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販売費及び一般管理費 |
※ 3,299 |
※ 3,184 |
|
営業利益 |
1,944 |
352 |
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営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
78 |
160 |
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為替差益 |
- |
79 |
|
投資有価証券売却益 |
225 |
226 |
|
投資事業組合運用益 |
- |
15 |
|
デリバティブ運用益 |
- |
17 |
|
雑収入 |
25 |
45 |
|
営業外収益合計 |
328 |
544 |
|
営業外費用 |
|
|
|
為替差損 |
462 |
- |
|
投資有価証券評価損 |
- |
54 |
|
投資有価証券売却損 |
54 |
21 |
|
デリバティブ運用損 |
144 |
- |
|
雑損失 |
3 |
15 |
|
営業外費用合計 |
665 |
91 |
|
経常利益 |
1,607 |
805 |
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
- |
29 |
|
特別損失合計 |
- |
29 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
1,607 |
776 |
|
法人税等 |
675 |
598 |
|
四半期純利益 |
932 |
177 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失(△) |
△0 |
0 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
932 |
177 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
|
四半期純利益 |
932 |
177 |
|
その他の包括利益 |
|
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その他有価証券評価差額金 |
△328 |
△182 |
|
為替換算調整勘定 |
22 |
27 |
|
その他の包括利益合計 |
△305 |
△155 |
|
四半期包括利益 |
627 |
22 |
|
(内訳) |
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|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
627 |
21 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
△0 |
0 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
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|
税金等調整前四半期純利益 |
1,607 |
776 |
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減価償却費 |
151 |
127 |
|
減損損失 |
- |
29 |
|
貸倒引当金の増減額(△は減少) |
0 |
0 |
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為替差損益(△は益) |
487 |
△80 |
|
営業投資有価証券の増減額(△は増加) |
295 |
206 |
|
投資有価証券売却損益(△は益) |
△170 |
△204 |
|
投資有価証券評価損益(△は益) |
- |
54 |
|
デリバティブ運用損益(△は益) |
144 |
△17 |
|
売上債権の増減額(△は増加) |
△180 |
845 |
|
棚卸資産の増減額(△は増加) |
△24 |
△125 |
|
仕入債務の増減額(△は減少) |
4 |
△67 |
|
未払金の増減額(△は減少) |
△41 |
△90 |
|
未払消費税等の増減額(△は減少) |
175 |
△38 |
|
未払法人税等(外形標準課税)の増減額(△は減少) |
△57 |
△9 |
|
前受金の増減額(△は減少) |
318 |
45 |
|
前払費用の増減額(△は増加) |
122 |
117 |
|
その他 |
△241 |
81 |
|
小計 |
2,593 |
1,649 |
|
利息及び配当金の受取額 |
92 |
168 |
|
利息の支払額 |
- |
△1 |
|
法人税等の支払額又は還付額(△は支払) |
△1,737 |
△272 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
949 |
1,544 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
- |
△1,412 |
|
定期預金の払戻による収入 |
10,000 |
- |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△28 |
△101 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△5 |
△5 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△2,640 |
△2,941 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
1,906 |
1,736 |
|
関係会社株式の取得による支出 |
△209 |
- |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
- |
△0 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
0 |
3 |
|
先物決済による収入及び支出(△は支出) |
△115 |
25 |
|
その他 |
△3 |
47 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
8,903 |
△2,646 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
- |
2,000 |
|
配当金の支払額 |
△2,559 |
△2,565 |
|
その他 |
△0 |
2 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△2,559 |
△562 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△439 |
159 |
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
6,854 |
△1,505 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
50,914 |
58,167 |
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
- |
184 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 57,768 |
※ 56,845 |
Colopl Next Korea, Inc.は重要性が増したため、第1四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。また、コロプラネクスト上場株1号ファンド投資事業組合は清算結了により、当第2四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。
(税金費用の計算)
税金費用については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
※1 棚卸資産の内訳は、以下のとおりであります。
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|
前連結会計年度 (2023年9月30日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年3月31日) |
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商品 |
74百万円 |
77百万円 |
|
仕掛品 |
362百万円 |
484百万円 |
|
貯蔵品 |
5百万円 |
6百万円 |
※2 担保等に供している資産
資金決済に関する法律に基づき、次のとおり供託しております。
|
|
前連結会計年度 (2023年9月30日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年3月31日) |
|
投資その他の資産 |
473百万円 |
473百万円 |
※ 販売費及び一般管理費の主なもののうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
|
給料手当 |
641百万円 |
707百万円 |
|
広告宣伝費 |
1,200百万円 |
741百万円 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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|
前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
|
現金及び預金勘定 |
57,543百万円 |
56,840百万円 |
|
預け金(流動資産「その他」) |
225百万円 |
5百万円 |
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現金及び現金同等物 |
57,768百万円 |
56,845百万円 |
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自2022年10月1日 至2023年3月31日)
配当金支払額
|
(決 議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2022年12月23日 |
普通株式 |
2,564 |
20.00 |
2022年9月30日 |
2022年12月27日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自2023年10月1日 至2024年3月31日)
配当金支払額
|
(決 議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2023年12月22日 |
普通株式 |
2,565 |
20.00 |
2023年9月30日 |
2023年12月26日 |
利益剰余金 |
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間( 自 2022年10月1日 至 2023年3月31日)
報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
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|
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|
|
(単位:百万円) |
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|
|
報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結損益 計算書計上額 (注)2 |
||
|
|
エンター テインメント 事業 |
投資育成事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
15,434 |
462 |
15,897 |
- |
15,897 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
計 |
15,434 |
462 |
15,897 |
- |
15,897 |
|
セグメント利益又は損失(△) |
2,150 |
△207 |
1,943 |
1 |
1,944 |
(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間( 自 2023年10月1日 至 2024年3月31日)
報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結損益 計算書計上額 (注)2 |
||
|
|
エンター テインメント 事業 |
投資育成事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
12,344 |
358 |
12,702 |
- |
12,702 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
計 |
12,344 |
358 |
12,702 |
- |
12,702 |
|
セグメント利益又は損失(△) |
479 |
△128 |
351 |
1 |
352 |
(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
前第2四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2023年3月31日)
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
報告セグメント |
合計 |
|
|
|
エンターテインメント事業 |
投資育成事業 |
|
|
ユーザーからの課金による収入 |
6,898 |
- |
6,898 |
|
レベニューシェアによる収入 |
5,654 |
- |
5,654 |
|
その他(注)1 |
2,881 |
23 |
2,905 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
15,434 |
23 |
15,458 |
|
その他の収益(注)2 |
- |
438 |
438 |
|
外部顧客への売上高 |
15,434 |
462 |
15,897 |
(注)1.その他は、請負契約に係る受注制作のソフトウェア開発による収入等であります。
2.その他の収益は、主として企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資に係る収益であります。
当第2四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2024年3月31日)
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
報告セグメント |
合計 |
|
|
|
エンターテインメント事業 |
投資育成事業 |
|
|
ユーザーからの課金による収入 |
5,018 |
- |
5,018 |
|
レベニューシェアによる収入 |
4,653 |
- |
4,653 |
|
その他(注)1 |
2,672 |
29 |
2,702 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
12,344 |
29 |
12,374 |
|
その他の収益(注)2 |
- |
328 |
328 |
|
外部顧客への売上高 |
12,344 |
358 |
12,702 |
(注)1.その他は、請負契約に係る受注制作のソフトウェア開発による収入等であります。
2.その他の収益は、主として企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資に係る収益であります。
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
|
(1)1株当たり四半期純利益 |
7円27銭 |
1円38銭 |
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 (百万円) |
932 |
177 |
|
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) |
932 |
177 |
|
普通株式の期中平均株式数(株) |
128,240,958 |
128,321,127 |
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。