第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

57,960

55,792

売掛金及び契約資産

4,635

3,400

営業投資有価証券

9,750

9,193

棚卸資産

442

495

その他

1,890

1,460

貸倒引当金

21

21

流動資産合計

74,658

70,322

固定資産

 

 

有形固定資産

1,780

1,821

無形固定資産

20

22

投資その他の資産

 

 

その他

5,004

5,251

貸倒引当金

0

0

投資その他の資産合計

5,004

5,251

固定資産合計

6,805

7,095

資産合計

81,464

77,417

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

2,226

1,580

未払法人税等

336

73

その他

1,720

2,173

流動負債合計

4,283

3,827

固定負債

 

 

資産除去債務

745

746

その他

375

202

固定負債合計

1,121

949

負債合計

5,404

4,776

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

6,610

6,610

資本剰余金

6,350

6,348

利益剰余金

66,210

63,177

自己株式

4,645

4,645

株主資本合計

74,526

71,490

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,179

780

為替換算調整勘定

348

364

その他の包括利益累計額合計

1,528

1,145

非支配株主持分

5

5

純資産合計

76,060

72,641

負債純資産合計

81,464

77,417

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

7,108

5,629

売上原価

5,134

4,374

売上総利益

1,973

1,254

販売費及び一般管理費

1,961

1,578

営業利益又は営業損失(△)

11

324

営業外収益

 

 

受取利息

28

80

投資有価証券売却益

77

213

デリバティブ運用益

17

雑収入

10

27

営業外収益合計

116

339

営業外費用

 

 

為替差損

507

352

投資有価証券売却損

31

18

デリバティブ運用損

29

雑損失

2

14

営業外費用合計

570

385

経常損失(△)

442

371

税金等調整前四半期純損失(△)

442

371

法人税等

29

83

四半期純損失(△)

413

454

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失(△)

0

0

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

413

454

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純損失(△)

413

454

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

334

399

為替換算調整勘定

3

15

その他の包括利益合計

331

383

四半期包括利益

745

838

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

744

837

非支配株主に係る四半期包括利益

0

0

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

 Colopl Next Korea, Inc.は重要性が増したため、当第1四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

 

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

(税金費用の計算)

 税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※ 担保等に供している資産

 資金決済に関する法律に基づき、次のとおり供託しております。

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

投資その他の資産

473百万円

473百万円

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2023年12月31日)

減価償却費

65百万円

65百万円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自2022年10月1日 至2022年12月31日)

 配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年12月23日
定時株主総会

普通株式

2,564

20.00

2022年9月30日

2022年12月27日

利益剰余金

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自2023年10月1日 至2023年12月31日)

 配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年12月22日
定時株主総会

普通株式

2,565

20.00

2023年9月30日

2023年12月26日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間( 自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結損益計算書計上額(注)2

 

エンター

テインメント

事業

投資育成事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

7,067

40

7,108

7,108

セグメント間の内部売上高又は振替高

7,067

40

7,108

7,108

セグメント利益又は損失(△)

233

222

11

0

11

(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去であります。

   2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間( 自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結損益計算書計上額(注)2

 

エンター

テインメント

事業

投資育成事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,596

32

5,629

5,629

セグメント間の内部売上高又は振替高

5,596

32

5,629

5,629

セグメント損失(△)

254

70

325

0

324

(注)1.セグメント損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去であります。

   2.セグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

  前第1四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

エンターテインメント事業

投資育成事業

ユーザーからの課金による収入

3,289

3,289

レベニューシェアによる収入

2,426

2,426

その他(注)1

1,351

12

1,363

顧客との契約から生じる収益

7,067

12

7,079

その他の収益(注)2

28

28

外部顧客への売上高

7,067

40

7,108

(注)1.その他は、請負契約に係る受注制作のソフトウェア開発による収入等であります。

   2.その他の収益は、主として企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資に係る収益であります。

 

  当第1四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

エンターテインメント事業

投資育成事業

ユーザーからの課金による収入

2,134

2,134

レベニューシェアによる収入

2,160

2,160

その他(注)1

1,301

13

1,314

顧客との契約から生じる収益

5,596

13

5,609

その他の収益(注)2

19

19

外部顧客への売上高

5,596

32

5,629

(注)1.その他は、請負契約に係る受注制作のソフトウェア開発による収入等であります。

   2.その他の収益は、主として企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資に係る収益であります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2023年12月31日)

 1株当たり四半期純損失(△)

△3円23銭

△3円55銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

(百万円)

△413

△454

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(百万円)

△413

△454

普通株式の期中平均株式数(株)

128,205,479

128,276,321

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

2【その他】

 該当事項はありません。