(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益

26,756

43,175

 

顧客関連資産償却額

9,350

9,350

 

減価償却費

10,444

11,865

 

のれん償却額

19,137

28,323

 

受取利息

3

55

 

支払利息

1,530

2,329

 

売上債権の増減額(△は増加)

46,047

54,473

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

2,478

84

 

前払費用の増減額(△は増加)

5,465

2,125

 

長期前払費用の増減額(△は増加)

405

 

仕入債務の増減額(△は減少)

19,056

18,943

 

前受金の増減額(△は減少)

3,672

14,457

 

前受収益の増減額(△は減少)

7,947

17,829

 

未払金の増減額(△は減少)

2,622

8,737

 

未払費用の増減額(△は減少)

4,968

6,837

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

23,264

831

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

11,288

8,930

 

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

1,817

3,603

 

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

3,817

1,635

 

受注損失引当金の増減額(△は減少)

1,307

 

その他

5,426

2,786

 

小計

74,752

142,486

 

利息及び配当金の受取額

3

55

 

利息の支払額

1,530

2,329

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

25,860

38,435

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

47,365

101,776

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

1,407

16,399

 

無形固定資産の取得による支出

47,380

28,406

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

92,989

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

48,787

137,796

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

長期借入れによる収入

210,000

 

長期借入金の返済による支出

76,684

63,333

 

ストックオプションの行使による収入

8,408

900

 

リース債務の返済による支出

221

251

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

68,497

147,316

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

69,919

111,296

現金及び現金同等物の期首残高

615,430

499,217

現金及び現金同等物の中間期末残高

 545,510

 610,514