(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年4月1日
至 2023年9月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年4月1日
至 2024年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
26,756
43,175
顧客関連資産償却額
9,350
減価償却費
10,444
11,865
のれん償却額
19,137
28,323
受取利息
△3
△55
支払利息
1,530
2,329
売上債権の増減額(△は増加)
46,047
54,473
棚卸資産の増減額(△は増加)
△2,478
84
前払費用の増減額(△は増加)
△5,465
2,125
長期前払費用の増減額(△は増加)
405
-
仕入債務の増減額(△は減少)
△19,056
△18,943
前受金の増減額(△は減少)
3,672
14,457
前受収益の増減額(△は減少)
7,947
17,829
未払金の増減額(△は減少)
2,622
△8,737
未払費用の増減額(△は減少)
4,968
△6,837
未払消費税等の増減額(△は減少)
△23,264
831
賞与引当金の増減額(△は減少)
△11,288
△8,930
退職給付に係る負債の増減額(△は減少)
1,817
3,603
役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)
△3,817
1,635
受注損失引当金の増減額(△は減少)
△1,307
その他
5,426
△2,786
小計
74,752
142,486
利息及び配当金の受取額
3
55
利息の支払額
△1,530
△2,329
法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
△25,860
△38,435
47,365
101,776
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,407
△16,399
無形固定資産の取得による支出
△47,380
△28,406
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△92,989
△48,787
△137,796
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
210,000
長期借入金の返済による支出
△76,684
△63,333
ストックオプションの行使による収入
8,408
900
リース債務の返済による支出
△221
△251
△68,497
147,316
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△69,919
111,296
現金及び現金同等物の期首残高
615,430
499,217
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 545,510
※ 610,514