(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年4月1日
至 2023年9月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年4月1日
至 2024年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)
△10,467
51,824
減価償却費
51,033
55,521
減損損失
3,524
―
のれん償却額
24,020
貸倒引当金の増減額(△は減少)
△2,433
△2,492
受取利息及び受取配当金
△4
△240
支払利息
2,222
2,123
売上債権の増減額(△は増加)
132,773
64,184
前払費用の増減額(△は増加)
19,304
10,619
未収入金の増減額(△は増加)
21,827
37,257
買掛金の増減額(△は減少)
△66,088
△68,859
未払金の増減額(△は減少)
△71,777
△64,120
未払費用の増減額(△は減少)
15,316
△48,043
未払消費税等の増減額(△は減少)
7,659
△30,460
預り金の増減額(△は減少)
△2,591
△87,171
賞与引当金の増減額(△は減少)
△15,582
△10,012
役員賞与引当金の増減額(△は減少)
2,174
2,618
その他の資産の増減額(△は増加)
△3,112
892
その他の負債の増減額(△は減少)
△5,509
△6,571
小計
102,288
△68,911
利息及び配当金の受取額
4
240
利息の支払額
△2,222
△2,123
法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
12,398
△21,284
112,469
△92,077
投資活動によるキャッシュ・フロー
無形固定資産の取得による支出
△51,250
△25,428
その他
200
△51,050
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△20,090
△35,200
新株予約権の行使による株式の発行による収入
7,504
△12,586
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
48,832
△152,706
現金及び現金同等物の期首残高
1,348,779
1,924,211
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,397,612
※ 1,771,505