1.中間財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.中間連結財務諸表について
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形 |
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電子記録債権 |
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売掛金及び契約資産 |
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棚卸資産 |
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前渡金 |
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前払費用 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物(純額) |
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構築物(純額) |
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機械及び装置(純額) |
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車両運搬具(純額) |
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工具、器具及び備品(純額) |
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土地 |
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リース資産(純額) |
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建設仮勘定 |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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出資金 |
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長期貸付金 |
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破産更生債権等 |
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長期前払費用 |
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保険積立金 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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リース債務 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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未払消費税等 |
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契約負債 |
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前受金 |
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預り金 |
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賞与引当金 |
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資産除去債務 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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リース債務 |
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退職給付引当金 |
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役員退職慰労引当金 |
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資産除去債務 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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評価・換算差額等 |
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その他有価証券評価差額金 |
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評価・換算差額等合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自2023年4月1日 至2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自2024年4月1日 至2024年9月30日) |
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売上収益 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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受取家賃 |
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保険解約返戻金 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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賃貸費用 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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特別損失合計 |
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税引前中間純利益 |
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法人税等 |
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中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自2023年4月1日 至2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自2024年4月1日 至2024年9月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前中間純利益 |
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減価償却費 |
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固定資産除却損 |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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売上債権及び契約資産の増減額(△は増加) |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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前渡金の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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前払費用の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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未払消費税等の増減額(△は減少) |
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△ |
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前受金の増減額(△は減少) |
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契約負債の増減額(△は減少) |
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△ |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
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退職給付引当金の増減額(△は減少) |
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役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) |
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△ |
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未払金の増減額(△は減少) |
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△ |
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その他 |
△ |
△ |
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小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
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定期預金の払戻による収入 |
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保険積立金の積立による支出 |
△ |
△ |
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保険積立金の解約による収入 |
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長期前払費用の取得による支出 |
△ |
△ |
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その他 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
(税金費用の計算)
税金費用については、当中間会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。
※1.中間会計期間末日満期手形
中間会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、前事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が前事業年度末残高に含まれております。
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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受取手形 |
22,600千円 |
-千円 |
※2.棚卸資産の内訳は、次のとおりであります。
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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製品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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未成工事支出金 |
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3.当座貸越契約
当社は運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行5行と当座貸越契約を締結しております。
これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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当座貸越極度額 |
900,000千円 |
900,000千円 |
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借入実行残高 |
- |
- |
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差引額 |
900,000 |
900,000 |
※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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役員報酬 |
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給料手当・賞与 |
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賞与引当金繰入額 |
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役員退職慰労引当金繰入額 |
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退職給付費用 |
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法定福利費 |
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減価償却費 |
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支払手数料 |
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旅費交通費 |
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貸倒引当金繰入額 |
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△ |
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貸倒損失 |
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※現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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現金及び預金勘定 |
6,581,164千円 |
7,224,966千円 |
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預入期間が3ケ月を超える定期預金 |
△2,867,030 |
△3,667,134 |
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現金及び現金同等物 |
3,714,134 |
3,557,832 |
Ⅰ 前中間会計期間(自2023年4月1日 至2023年9月30日)
1.配当金支払額
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年5月18日 取締役会 |
普通株式 |
141,606 |
30 |
2023年3月31日 |
2023年6月26日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年11月14日 取締役会 |
普通株式 |
141,606 |
30 |
2023年9月30日 |
2023年12月1日 |
利益剰余金 |
3.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間会計期間(自2024年4月1日 至2024年9月30日)
1.配当金支払額
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2024年5月23日 取締役会 |
普通株式 |
141,604 |
30 |
2024年3月31日 |
2024年6月10日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2024年11月14日 取締役会 |
普通株式 |
141,604 |
30 |
2024年9月30日 |
2024年12月2日 |
利益剰余金 |
3.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間会計期間(自2023年4月1日 至2023年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
中間損益 計算書計上額(注)2 |
|||
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ナビタ事業 |
アド・プロモーション事業 |
サイン事業 |
計 |
||
|
売上収益 |
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外部顧客への売上収益 |
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セグメント間の内部売上収 益又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益又は損失(△) |
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△ |
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△ |
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(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△161,956千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、中間損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当中間会計期間(自2024年4月1日 至2024年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
中間損益 計算書計上額(注)2 |
|||
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ナビタ事業 |
アド・プロモーション事業 |
サイン事業 |
計 |
||
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
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|
外部顧客への売上収益 |
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セグメント間の内部売上収 益又は振替高 |
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|
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|
|
計 |
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セグメント利益又は損失(△) |
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|
△ |
|
△ |
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(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△149,615千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、中間損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当社の売上収益は、主に顧客の契約により認識された収益であり、当社報告セグメントを財又はサービスの種類別に分解した場合の内訳は以下のとおりです。
Ⅰ 前中間会計期間(自2023年4月1日 至2023年9月30日)
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
合計 |
||
|
ナビタ事業 |
アド・プロモーション事業 |
サイン事業 |
||
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
ステーションナビタ |
1,836,652 |
- |
- |
1,836,652 |
|
シティナビタ |
1,970,274 |
- |
- |
1,970,274 |
|
公共ナビタ |
191,140 |
- |
- |
191,140 |
|
その他 |
- |
303,488 |
509,034 |
812,523 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
3,998,067 |
303,488 |
509,034 |
4,810,590 |
|
その他の収益 |
- |
- |
- |
- |
|
外部顧客への売上収益 |
3,998,067 |
303,488 |
509,034 |
4,810,590 |
Ⅱ 当中間会計期間(自2024年4月1日 至2024年9月30日)
|
(単位:千円) |
|
|
報告セグメント |
合計 |
||
|
ナビタ事業 |
アド・プロモーション事業 |
サイン事業 |
||
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
ステーションナビタ |
1,805,010 |
- |
- |
1,805,010 |
|
シティナビタ |
2,043,144 |
- |
- |
2,043,144 |
|
公共ナビタ |
189,756 |
- |
- |
189,756 |
|
その他 |
- |
340,666 |
426,661 |
767,327 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
4,037,911 |
340,666 |
426,661 |
4,805,238 |
|
その他の収益 |
- |
- |
- |
- |
|
外部顧客への売上収益 |
4,037,911 |
340,666 |
426,661 |
4,805,238 |
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間会計期間 (自2023年4月1日 至2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自2024年4月1日 至2024年9月30日) |
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1株当たり中間純利益 |
39円57銭 |
60円28銭 |
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(算定上の基礎) |
|
|
|
中間純利益(千円) |
186,771 |
284,516 |
|
普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
|
普通株式に係る中間純利益(千円) |
186,771 |
284,516 |
|
普通株式の期中平均株式数(株) |
4,720,200 |
4,720,166 |
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
(1) 期末配当
2024年5月23日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
(イ)配当金の総額…………………………………141,604千円
(ロ)1株当たりの金額……………………………30円
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始………2024年6月10日
(注)2024年3月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
(2) 中間配当
2024年11月14日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
(イ)配当金の総額…………………………………141,604千円
(ロ)1株当たりの金額……………………………30円
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始………2024年12月2日
(注)2024年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。