(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間会計期間
(自 2023年4月1日
至 2023年9月30日)
当中間会計期間
(自 2024年4月1日
至 2024年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失(△)
△93,725
△143,806
減価償却費
154
183
臨時株主総会費用
―
29,854
受注損失引当金の増減額(△は減少)
△3,248
△159
退職給付引当金の増減額(△は減少)
△275
△559
受取利息及び受取配当金
△3
△29
助成金収入
△878
△850
支払利息
1,483
1,593
新株発行費
5,970
新株予約権発行費
7,633
売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)
40,830
18,475
棚卸資産の増減額(△は増加)
1,269
470
前払費用の増減額(△は増加)
3,386
△573
仕入債務の増減額(△は減少)
△746
△10,761
前受収益の増減額(△は減少)
83,482
△9,541
未収消費税等の増減額(△は増加)
△1,293
未払消費税等の増減額(△は減少)
△12,713
△3,624
未払費用の増減額(△は減少)
△959
1,119
未払金の増減額(△は減少)
△2,005
5,335
その他
1,066
△1,339
小計
17,117
△101,901
利息及び配当金の受取額
3
28
利息の支払額
△1,605
△1,571
臨時株主総会費用の支払額
△19,066
法人税等の支払額
△881
△954
助成金の受取額
878
850
15,510
△122,614
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,638
差入保証金の回収による収入
2,308
669
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
△5,000
長期借入金の返済による支出
△18,300
△17,536
株式の発行による収入
194,166
新株予約権の発行による収入
25,894
197,524
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△2,119
74,910
現金及び現金同等物の期首残高
411,302
318,282
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 409,182
※1 393,192