第4【経理の状況】

1.中間連結財務諸表の作成方法について

当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しています。

また、当社は、金融商品取引法第24条の5第1項の表の第1号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第1編及び第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しています。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年4月1日から2024年9月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けています。

 

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

33,796

28,353

受取手形及び売掛金

※2 87,743

82,498

契約資産

140

1

電子記録債権

※2 14,921

13,827

商品及び製品

69,996

65,640

仕掛品

20,566

21,656

原材料及び貯蔵品

31,421

32,674

その他

15,488

12,990

貸倒引当金

337

340

流動資産合計

273,733

257,300

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

64,575

72,791

機械装置及び運搬具(純額)

59,855

66,107

土地

91,049

90,396

建設仮勘定

53,025

49,508

その他(純額)

12,972

13,112

有形固定資産合計

281,475

291,913

無形固定資産

4,670

4,857

投資その他の資産

 

 

その他

48,380

49,174

貸倒引当金

1,268

68

投資その他の資産合計

47,112

49,107

固定資産合計

333,257

345,877

資産合計

606,990

603,176

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※2 49,782

44,721

電子記録債務

※2 4,229

3,135

短期借入金

68,385

48,436

1年内償還予定の社債

15,000

10,000

1年内返済予定の長期借入金

13,069

15,908

引当金

5,308

5,526

その他

※2 28,375

26,236

流動負債合計

184,148

153,963

固定負債

 

 

社債

60,000

67,000

長期借入金

85,637

108,192

再評価に係る繰延税金負債

18,762

18,754

役員退職慰労引当金

274

177

環境対策引当金

11

11

退職給付に係る負債

15,901

15,322

その他

12,171

10,888

固定負債合計

192,755

220,344

負債合計

376,903

374,307

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

51,730

51,730

資本剰余金

33,187

32,647

利益剰余金

70,315

66,954

自己株式

1,006

925

株主資本合計

154,227

150,406

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,801

1,988

繰延ヘッジ損益

1

74

土地再評価差額金

40,603

40,590

為替換算調整勘定

548

785

退職給付に係る調整累計額

951

1,076

その他の包括利益累計額合計

42,806

42,794

非支配株主持分

33,054

35,669

純資産合計

230,087

228,869

負債純資産合計

606,990

603,176

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

売上高

199,419

209,161

売上原価

157,659

161,892

売上総利益

41,760

47,269

販売費及び一般管理費

39,399

40,338

営業利益

2,361

6,931

営業外収益

 

 

為替差益

1,395

受取補償金

480

その他

898

1,210

営業外収益合計

2,293

1,690

営業外費用

 

 

支払利息

636

917

その他

2,980

4,524

営業外費用合計

3,616

5,441

経常利益

1,038

3,180

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

1,489

投資有価証券売却益

3,047

78

特別利益合計

3,047

1,567

特別損失

 

 

減損損失

950

固定資産処分損

787

1,357

固定資産売却損

125

持分変動損失

212

特別損失合計

998

2,433

税金等調整前中間純利益

3,086

2,314

法人税等

1,519

165

中間純利益

1,567

2,149

非支配株主に帰属する中間純利益又は

非支配株主に帰属する中間純損失(△)

444

2,035

親会社株主に帰属する中間純利益

2,011

114

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

中間純利益

1,567

2,149

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,878

183

繰延ヘッジ損益

96

116

為替換算調整勘定

3,647

1,008

退職給付に係る調整額

267

125

持分法適用会社に対する持分相当額

451

684

その他の包括利益合計

2,584

131

中間包括利益

4,150

2,018

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

4,170

162

非支配株主に係る中間包括利益

20

1,856

 

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

3,086

2,314

減価償却費

9,395

11,178

支払利息

636

917

売上債権の増減額(△は増加)

5,005

2,912

棚卸資産の増減額(△は増加)

3,924

259

仕入債務の増減額(△は減少)

5,568

3,020

その他

3,105

6,113

小計

11,736

20,156

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

1,655

3,056

営業活動によるキャッシュ・フロー

10,081

17,100

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形及び無形固定資産の取得による支出

28,772

24,585

その他

1,839

246

投資活動によるキャッシュ・フロー

26,933

24,339

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

22,022

19,790

長期借入れによる収入

30,208

30,600

長期借入金の返済による支出

8,554

5,307

社債の発行による収入

17,000

社債の償還による支出

10,000

15,000

利息の支払額

628

864

配当金の支払額

3,527

3,519

その他

900

1,844

財務活動によるキャッシュ・フロー

15,423

1,277

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,510

261

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

30,765

6,223

現金及び現金同等物の期首残高

60,204

33,310

現金及び現金同等物の中間期末残高

29,439

27,087

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

連結の範囲又は持分法適用の範囲の重要な変更がないため、記載を省略しています。

 

(中間連結貸借対照表関係)

1.保証債務

連結会社以外の会社等の金融機関からの借入等に対する債務保証額は、次のとおりです。

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

Toyobo Indorama Advanced Fibers Co.,Ltd.

3,850百万円

Toyobo Indorama Advanced Fibers Co.,Ltd.

3,876百万円

PT.TRIAS TOYOBO ASTRIA

1,713

PT.TRIAS TOYOBO ASTRIA

1,299

Indorama Ventures Mobility Obernburg GmbH

1,012

キャストフィルムジャパン㈱

1,050

キャストフィルムジャパン㈱

800

Indorama Ventures Mobility Obernburg GmbH

988

7,375百万円

7,213百万円

 

※2.連結会計年度末日満期手形および確定期日現金決済(手形と同条件で手形満期日に現金決済する方法)の会計処理については、前連結会計年度の末日は金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しています。前連結会計年度末日満期手形等の金額は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

受取手形及び売掛金

5,018百万円

-百万円

電子記録債権

1,129

支払手形及び買掛金

5,404

電子記録債務

916

流動負債のその他

974

 

 

(中間連結損益計算書関係)

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりです。

 

 前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

  至  2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

  至  2024年9月30日)

給料賃金賞与等

8,650百万円

8,549百万円

賞与引当金繰入額

1,780

2,033

退職給付費用

776

621

 

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

至  2024年9月30日)

現金及び預金勘定

29,917百万円

28,353百万円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

△478

△1,266

現金及び現金同等物

29,439百万円

27,087百万円

 

(株主資本等関係)

 前中間連結会計期間(自2023年4月1日 至2023年9月30日)

配当金支払額

(決  議)

株式の

種  類

配当金の

総  額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月28日

定時株主総会

普通株式

3,533

40

2023年3月31日

2023年6月29日

利益剰余金

 

 当中間連結会計期間(自2024年4月1日 至2024年9月30日)

配当金支払額

(決  議)

株式の

種  類

配当金の

総  額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年6月25日

定時株主総会

普通株式

3,524

40

2024年3月31日

2024年6月26日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前中間連結会計期間(自2023年4月1日 至2023年9月30日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

中間連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

フィルム

ライフサイエンス

環境・機能材

機能繊維・商事

不動産

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

78,055

16,559

52,529

45,674

2,000

194,817

4,602

199,419

199,419

セグメント間の

内部売上高

又は振替高

1,134

7

4,776

591

582

7,090

9,572

16,662

16,662

79,189

16,566

57,305

46,264

2,582

201,907

14,175

216,082

16,662

199,419

セグメント利益又は損失(△)

1,433

2,395

370

854

971

4,315

411

4,725

2,364

2,361

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建物・機械等の設計・施工、情報処理サービス、物流サービス等の事業を含んでいます。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△2,364百万円には、セグメント間取引消去△240百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,124百万円が含まれています。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない基礎的研究に係る費用です。

3.セグメント利益又は損失(△)は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自2024年4月1日 至2024年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

中間連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

フィルム

ライフサイエンス

環境・機能材

機能繊維・商事

不動産

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

82,813

17,202

55,233

47,949

2,059

205,257

3,903

209,161

209,161

セグメント間の

内部売上高

又は振替高

1,189

53

4,254

573

581

6,650

6,075

12,724

12,724

84,002

17,255

59,487

48,522

2,641

211,907

9,978

221,885

12,724

209,161

セグメント利益

3,014

905

3,359

108

889

8,275

272

8,547

1,616

6,931

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建物・機械等の設計・施工、情報処理サービス、物流サービス等の事業を含んでいます。

2.セグメント利益の調整額△1,616百万円には、セグメント間取引消去271百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,887百万円が含まれています。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない基礎的研究に係る費用です。

3.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

「フィルム」セグメントにおいて、固定資産の減損損失を計上しています。なお、当該減損損失の計上額は、当中間連結会計期間においては950百万円です。

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前中間連結会計期間(自2023年4月1日 至2023年9月30日)

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

フィルム

ライフサイエンス

環境・機能材

機能繊維・商事

不動産

日本

56,278

8,229

27,717

21,788

336

114,347

4,135

118,482

中国

8,780

1,866

8,179

4,631

23,456

16

23,472

東南アジア

11,646

784

7,347

10,871

30,649

88

30,737

その他の地域

1,350

5,681

9,285

8,384

24,701

364

25,064

顧客との契約

から生じる収益

78,055

16,559

52,529

45,674

336

193,153

4,602

197,755

その他の収益

1,664

1,664

1,664

外部顧客への

売上高

78,055

16,559

52,529

45,674

2,000

194,817

4,602

199,419

(注)1.その他には、建物・機械等の設計・施工、情報処理サービス、物流サービス等を含んでいます。

2.その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等です。

 

当中間連結会計期間(自2024年4月1日 至2024年9月30日)

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

フィルム

ライフサイエンス

環境・機能材

機能繊維・商事

不動産

日本

61,910

9,112

25,562

21,377

384

118,345

3,196

121,540

中国

8,510

1,404

9,410

4,101

23,425

25

23,450

東南アジア

11,121

898

8,669

12,787

33,475

85

33,560

その他の地域

1,273

5,788

11,592

9,684

28,338

597

28,935

顧客との契約

から生じる収益

82,813

17,202

55,233

47,949

384

203,582

3,903

207,485

その他の収益

1,676

1,676

1,676

外部顧客への

売上高

82,813

17,202

55,233

47,949

2,059

205,257

3,903

209,161

(注)1.その他には、建物・機械等の設計・施工、情報処理サービス、物流サービス等を含んでいます。

2.その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等です。

 

(1株当たり情報)

1株当たり中間純利益および算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

至 2024年9月30日)

1株当たり中間純利益

22円82銭

1円29銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益

(百万円)

2,011

114

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

中間純利益(百万円)

2,011

114

普通株式の期中平均株式数(千株)

88,094

88,130

(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。