第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

(1）当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

　　当社の中間連結財務諸表は、第一種中間連結財務諸表であります。

 

(2）当社の中間連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載しておりましたが、当中間連結会計期間より百万円単位で記載することに変更いたしました。なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前中間連結会計期間についても百万円単位に変更して記載しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2024年４月１日から2024年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2024年３月31日)

当中間連結会計期間

(2024年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,184

2,448

受取手形、売掛金及び契約資産

6,439

5,929

原材料及び貯蔵品

4,243

5,390

その他

723

1,041

貸倒引当金

△16

△15

流動資産合計

13,575

14,794

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

6,256

6,187

工具、器具及び備品（純額）

4,618

4,686

その他（純額）

1,737

1,778

有形固定資産合計

12,612

12,653

無形固定資産

 

 

のれん

2,093

1,967

その他

2,330

2,348

無形固定資産合計

4,424

4,315

投資その他の資産

 

 

その他

1,970

1,906

貸倒引当金

△43

△32

投資その他の資産合計

1,926

1,873

固定資産合計

18,963

18,842

資産合計

32,539

33,637

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,616

1,808

短期借入金

3,535

3,313

１年内返済予定の長期借入金

2,274

2,512

未払法人税等

1,788

1,675

賞与引当金

948

965

その他

2,811

2,516

流動負債合計

12,974

12,792

固定負債

 

 

長期借入金

903

1,766

退職給付に係る負債

1,287

1,345

資産除去債務

445

453

その他

138

138

固定負債合計

2,774

3,704

負債合計

15,749

16,496

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2024年３月31日)

当中間連結会計期間

(2024年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,493

2,493

資本剰余金

2,576

2,570

利益剰余金

11,591

11,886

自己株式

△13

△13

株主資本合計

16,647

16,936

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2

1

為替換算調整勘定

△69

△54

退職給付に係る調整累計額

△44

△40

その他の包括利益累計額合計

△112

△93

非支配株主持分

254

297

純資産合計

16,789

17,140

負債純資産合計

32,539

33,637

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

売上高

19,887

23,264

売上原価

12,512

14,426

売上総利益

7,374

8,838

販売費及び一般管理費

※ 4,369

※ 4,912

営業利益

3,005

3,926

営業外収益

 

 

保険解約返戻金

19

19

受取賃貸料

13

18

その他

23

23

営業外収益合計

56

61

営業外費用

 

 

支払利息

11

16

為替差損

3

8

その他

15

16

営業外費用合計

30

40

経常利益

3,031

3,946

特別利益

 

 

固定資産売却益

3

3

負ののれん発生益

2

-

特別利益合計

5

3

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

5

その他

0

1

特別損失合計

1

7

税金等調整前中間純利益

3,036

3,942

法人税、住民税及び事業税

1,108

1,365

法人税等調整額

△29

16

法人税等合計

1,079

1,381

中間純利益

1,956

2,560

非支配株主に帰属する中間純利益

26

38

親会社株主に帰属する中間純利益

1,930

2,522

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

中間純利益

1,956

2,560

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

0

△0

為替換算調整勘定

9

19

退職給付に係る調整額

4

4

その他の包括利益合計

14

22

中間包括利益

1,971

2,583

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

1,935

2,540

非支配株主に係る中間包括利益

35

42

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

3,036

3,942

減価償却費

676

756

のれん償却額

134

133

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△9

△12

賞与引当金の増減額（△は減少）

39

16

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

40

64

支払利息

11

16

負ののれん発生益

△2

-

固定資産売却益

△3

△3

固定資産除却損

0

5

保険解約返戻金

△19

△19

売上債権の増減額（△は増加）

△533

536

棚卸資産の増減額（△は増加）

△577

△1,261

未収入金の増減額（△は増加）

370

22

仕入債務の増減額（△は減少）

279

192

未払消費税等の増減額（△は減少）

97

△156

その他

35

△341

小計

3,576

3,892

利息及び配当金の受取額

3

0

利息の支払額

△11

△16

法人税等の支払額

△1,012

△1,500

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,555

2,375

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

投資有価証券の取得による支出

-

△10

有形固定資産の取得による支出

△1,251

△581

無形固定資産の取得による支出

△302

△237

保険積立金の解約による収入

53

44

敷金及び保証金の差入による支出

△25

△25

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△122

-

その他

△45

70

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,693

△738

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△1,308

△221

長期借入れによる収入

2,400

2,600

長期借入金の返済による支出

△1,147

△1,499

自己株式の取得による支出

△0

-

配当金の支払額

△1,513

△2,226

その他

△8

△9

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,578

△1,357

現金及び現金同等物に係る換算差額

13

24

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△702

304

現金及び現金同等物の期首残高

1,955

1,875

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 1,253

※ 2,180

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

 
（中間連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2023年４月１日

　　至　2023年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

　　至　2024年９月30日）

給料及び手当

1,419百万円

1,542百万円

賞与引当金繰入額

290

345

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

当中間連結会計期間

（自  2024年４月１日

至  2024年９月30日）

現金及び預金勘定

1,486百万円

2,448百万円

預入期間が３か月を超える定期預金

△233

△268

現金及び現金同等物

1,253

2,180

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月23日

定時株主総会

普通株式

1,513

17

2023年３月31日

2023年６月26日

利益剰余金

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年６月21日

定時株主総会

普通株式

2,226

25

2024年３月31日

2024年６月24日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、メンテナンス事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前中間連結会計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

（単位：百万円）

 

 

売上高

保守・保全業務

12,599

リニューアル業務

6,616

その他

670

顧客との契約から生じる収益

19,887

その他の収益

－

外部顧客への売上高

19,887

 

当中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

（単位：百万円）

 

 

売上高

保守・保全業務

14,691

リニューアル業務

7,822

その他

750

顧客との契約から生じる収益

23,264

その他の収益

－

外部顧客への売上高

23,264

 
（１株当たり情報）

　１株当たり中間純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

(１)１株当たり中間純利益

21円68銭

28円32銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

中間純利益（百万円）

1,930

2,522

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

中間純利益（百万円）

1,930

2,522

普通株式の期中平均株式数（株）

89,058,207

89,057,606

(２)潜在株式調整後１株当たり中間純利益

21円60銭

28円22銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

中間純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

311,453

314,697

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。