第4【経理の状況】

1.中間連結財務諸表の作成方法について

 当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 また、当社は、金融商品取引法第24条の5第1項の表の第1号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第1編及び第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年4月1日から2024年9月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けております。

 

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

20,416

14,539

営業未収入金

2,114

2,112

有価証券

8,005

販売用不動産

20,645

18,687

仕掛販売用不動産

567

567

営業出資

551

544

その他

956

754

貸倒引当金

0

0

流動資産合計

53,257

37,205

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

84,557

81,862

土地

184,669

182,866

その他(純額)

6,294

12,323

有形固定資産合計

275,522

277,051

無形固定資産

31,320

31,326

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

38,072

37,031

その他

7,425

7,173

投資その他の資産合計

45,498

44,204

固定資産合計

352,341

352,583

繰延資産

381

352

資産合計

405,979

390,141

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

1,923

643

1年内償還予定の社債

3,624

4,849

短期借入金

800

1,700

1年内返済予定の長期借入金

16,681

15,992

未払法人税等

1,674

1,219

引当金

381

266

その他

3,967

4,159

流動負債合計

29,052

28,829

固定負債

 

 

社債

27,864

24,540

長期借入金

173,703

173,017

長期未払金

8,391

8,262

引当金

213

258

退職給付に係る負債

126

175

資産除去債務

683

681

その他

40,298

39,468

固定負債合計

251,282

246,403

負債合計

280,334

275,233

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

21,492

21,492

資本剰余金

19,720

19,720

利益剰余金

61,012

60,560

自己株式

9,989

19,039

株主資本合計

92,235

82,733

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

17,339

16,090

繰延ヘッジ損益

6

7

土地再評価差額金

16,076

16,076

その他の包括利益累計額合計

33,409

32,174

純資産合計

125,645

114,908

負債純資産合計

405,979

390,141

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

売上高

28,191

18,761

売上原価

16,389

10,854

売上総利益

11,801

7,907

販売費及び一般管理費

2,547

2,653

営業利益

9,254

5,254

営業外収益

 

 

受取利息

7

8

受取配当金

224

287

その他

11

18

営業外収益合計

243

314

営業外費用

 

 

支払利息

818

898

その他

104

88

営業外費用合計

922

986

経常利益

8,574

4,581

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

1,197

特別利益合計

1,197

特別損失

 

 

固定資産除却損

11

8

特別損失合計

11

8

税金等調整前中間純利益

9,760

4,573

法人税等

3,101

1,141

中間純利益

6,659

3,431

親会社株主に帰属する中間純利益

6,659

3,431

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

中間純利益

6,659

3,431

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

437

1,248

繰延ヘッジ損益

13

その他の包括利益合計

437

1,235

中間包括利益

7,096

2,196

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

7,096

2,196

 

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

9,760

4,573

減価償却費

2,819

2,829

固定資産除却損

11

8

のれん償却額

21

貸倒引当金の増減額(△は減少)

24

0

賞与引当金の増減額(△は減少)

45

68

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

50

49

受取利息及び受取配当金

231

296

支払利息

818

898

社債発行費償却

26

27

投資有価証券売却損益(△は益)

1,197

売上債権の増減額(△は増加)

17

2

棚卸資産の増減額(△は増加)

7,976

1,955

営業出資の増減額(△は増加)

8

7

前払費用の増減額(△は増加)

39

62

未収入金の増減額(△は増加)

315

370

仕入債務の増減額(△は減少)

358

551

前受金の増減額(△は減少)

267

1,907

未払消費税等の増減額(△は減少)

1,028

1,578

預り金の増減額(△は減少)

33

1

預り敷金及び保証金の増減額(△は減少)

16

398

その他

263

1,088

小計

20,921

10,043

利息及び配当金の受取額

254

297

利息の支払額

814

904

法人税等の支払額

2,703

1,558

営業活動によるキャッシュ・フロー

17,656

7,878

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券の取得による支出

2,000

有価証券の売却及び償還による収入

2,000

2,005

投資有価証券の取得による支出

991

769

投資有価証券の売却及び償還による収入

1,681

11

有形固定資産の取得による支出

8,367

5,197

無形固定資産の取得による支出

33

34

長期前払費用の取得による支出

68

40

差入保証金の差入による支出

1

183

差入保証金の回収による収入

57

75

その他

1

0

投資活動によるキャッシュ・フロー

7,722

4,131

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

900

900

長期借入れによる収入

9,200

5,630

長期借入金の返済による支出

7,142

7,005

社債の償還による支出

2,301

2,099

長期未払金の増加による収入

3,800

長期未払金の返済による支出

129

自己株式の取得による支出

10

9,053

配当金の支払額

1,933

3,866

その他

0

0

財務活動によるキャッシュ・フロー

713

15,623

現金及び現金同等物に係る換算差額

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

10,648

11,876

現金及び現金同等物の期首残高

25,807

26,316

現金及び現金同等物の中間期末残高

36,456

14,439

 

【注記事項】

(会計方針の変更)

 (「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

 「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当中間連結会計期間の期首から適用しております。

 法人税等の計上区分(その他の包括利益に対する課税)に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。)第65-2項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による中間連結財務諸表への影響はありません。

 

 

(中間連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

 (税金費用の計算)

 税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

 

(中間連結貸借対照表関係)

保証債務

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

平和不動産㈱職員向住宅融資利用者

91百万円

平和不動産㈱職員向住宅融資利用者

87百万円

 

 

 

(中間連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 

 前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

  至  2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

  至  2024年9月30日)

給料手当

735百万円

723百万円

役員賞与引当金繰入額

63

67

賞与引当金繰入額

141

135

株式給付引当金繰入額

63

47

退職給付費用

50

67

減価償却費

49

42

貸倒引当金繰入額

24

0

 

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自  2024年4月1日

至  2024年9月30日)

現金及び預金勘定

30,556百万円

14,539百万円

有価証券勘定

8,005

預入期間が3か月を超える定期預金

△100

△100

償還期間が3か月を超える債券等

△2,005

現金及び現金同等物

36,456

14,439

 

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

配当に関する事項

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

 1株当たり

 配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月17日

取締役会

普通株式

1,941

54.0

2023年3月31日

2023年6月5日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、「役員向け株式給付信託」及び「従業員向け株式給付信託」の信託財産として、信託が保有

   する当社株式に対する配当金9百万円が含まれております。

 

2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

 1株当たり

 配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年10月31日

取締役会

普通株式

2,085

58.0

2023年9月30日

2023年12月1日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、「役員向け株式給付信託」及び「従業員向け株式給付信託」の信託財産として、信託が保有する当社株式に対する配当金9百万円が含まれております。

 

3.株主資本の金額の著しい変動

 該当事項はありません。

 

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

配当に関する事項

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

 1株当たり

 配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年5月17日

取締役会

普通株式

3,883

108.0

2024年3月31日

2024年6月3日

利益剰余金

(注)1.配当金の総額には、「役員向け株式給付信託」及び「従業員向け株式給付信託」の信託財産として、信託が保有する当社株式に対する配当金18百万円が含まれております。

   2.1株当たり配当額には、特別配当50円を含んでおります。

 

2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

 1株当たり

 配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年10月31日

取締役会

普通株式

2,114

63.0

2024年9月30日

2024年12月2日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、「役員向け株式給付信託」及び「従業員向け株式給付信託」の信託財産として、信託が保有する当社株式に対する配当金10百万円が含まれております。

 

3.株主資本の金額の著しい変動

 当中間連結会計期間において、当社は、2024年6月7日開催の取締役会決議に基づき、2024年6月10日に、東京証券取引所における自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)により、自己株式2,400,000株の取得を行いました。この結果、単元未満株式の買取による取得等も含めて、自己株式が9,050百万円増加し、当中間連結会計期間末において自己株式は19,039百万円となっております。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

   Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額(注)1

中間連結

財務諸表

計上額(注)2

 

ビルディング

事業

アセット

マネジメント

事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

26,375

1,816

28,191

28,191

セグメント間

の内部売上高

又は振替高

23

23

23

26,398

1,816

28,214

23

28,191

セグメント利益

9,228

1,027

10,256

1,001

9,254

(注)1.セグメント利益の調整額△1,001百万円には、主に各報告セグメントに配分していない管理部門に係る全社費用△1,001百万円が含まれております。

2.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  該当事項はありません。

 

 

   Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額(注)1

中間連結

財務諸表

計上額(注)2

 

ビルディング

事業

アセット

マネジメント

事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

17,007

1,753

18,761

18,761

セグメント間

の内部売上高

又は振替高

24

24

24

17,032

1,753

18,786

24

18,761

セグメント利益

5,293

1,016

6,310

1,056

5,254

(注)1.セグメント利益の調整額△1,056百万円には、主に各報告セグメントに配分していない管理部門に係る全社費用△1,056百万円が含まれております。

2.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  減損損失の認識及びのれんの金額に重要な影響を及ぼす事象はありません。

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

ビルディング

事業

アセット

マネジメント

事業

物件売却収入

12,705

12,705

アセットマネジメント収益

におけるマネジメントフィー

827

827

その他

1,848

523

2,371

顧客との契約から生じる収益

14,553

1,351

15,904

その他の収益(注)

11,821

465

12,286

外部顧客への売上高

26,375

1,816

28,191

(注)その他の収益には、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収益等が含まれております。

 

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

ビルディング

事業

アセット

マネジメント

事業

物件売却収入

2,665

2,665

アセットマネジメント収益

におけるマネジメントフィー

848

848

その他

2,654

392

3,046

顧客との契約から生じる収益

5,319

1,240

6,559

その他の収益(注)

11,688

513

12,202

外部顧客への売上高

17,007

1,753

18,761

(注)その他の収益には、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収益等が含まれております。

 

 

(1株当たり情報)

 1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

至 2024年9月30日)

1株当たり中間純利益

186円07銭

100円37銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益(百万円)

6,659

3,431

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益

(百万円)

6,659

3,431

普通株式の期中平均株式数(千株)

35,789

34,189

(注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.1株当たり中間純利益の算定上、役員向け株式給付信託及び従業員向け株式給付信託が保有する当社株式は、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、期中平均株式数の計算において控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前中間連結会計期間においては171千株、当中間連結会計期間においては168千株であります。

 

 

2【その他】

(1)期末配当

2024年5月17日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ)配当金の総額………………………………………3,883百万円

(ロ)1株当たりの金額…………………………………108円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2024年6月3日

 (注)2024年3月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

 

(2)中間配当

2024年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ)配当金の総額………………………………………2,114百万円

(ロ)1株当たりの金額…………………………………63円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2024年12月2日

 (注)2024年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。