(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純損失(△)

481,083

1,466,337

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

57,694

563,961

 

その他引当金の増減額

3,043

 

訂正関連費用引当金の増減額(△は減少)

690,443

 

受取利息及び受取配当金

210

8,266

 

支払利息

18,660

11,013

 

為替差損益(△は益)

5,092

7,821

 

売上債権の増減額(△は増加)

23,862

1,764

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

24,311

8,237

 

仕入債務の増減額(△は減少)

4,843

3,414

 

子会社株式売却損益(△は益)

54,035

 

支払手数料(営業外)

3,272

 

支払補償費

3,363

 

新株発行費

3,872

 

補助金収入

500

 

新株予約権戻入益

5,961

 

立替金の増減額(△は増加)

29,480

4,017

 

預け金の増減額(△は増加)

10,000

 

前受金の増減額(△は減少)

50,074

34,385

 

前渡金の増減額(△は増加)

4,933

74,945

 

前払費用の増減額(△は増加)

40,399

37,156

 

未収消費税等の増減額(△は増加)

8,740

3,597

 

仮払税金の増減額

1,028

 

未収入金の増減額(△は増加)

2,867

4,873

 

長期未収入金の増減額(△は増加)

3,917

1,305

 

未払金の増減額(△は減少)

12,504

2,030

 

未払費用の増減額(△は減少)

15,183

2,799

 

預り金の増減額(△は減少)

3,539

553

 

減損損失

164,590

413,710

 

仮払金の増減額(△は増加)

106,225

 

その他

342

575,982

 

小計

322,800

292,015

 

利息及び配当金の受取額

210

8,266

 

利息の支払額

18,566

11,013

 

法人税等の支払額

53

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

13,808

 

助成金の受取額

500

 

補償金の支払額

3,363

 

役員貸付による支出

59,000

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

403,073

280,954

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

158,195

413,710

 

貸付けによる支出

10,000

560,000

 

貸付金の回収による収入

360,000

 

子会社株式の取得による支出

1,000

1,000

 

敷金の差入による支出

688

130

 

長期前払費用の増加による支出

63,570

66,000

 

長期前払費用の回収による収入

7,333

17,416

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

※2 △40,766

 

その他

2,917

243

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

229,038

704,174

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

427,000

 

株式の発行による収入

1,102,015

1,614,345

 

新株予約権の発行による収入

14,914

95,972

 

その他

3,872

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

686,057

1,710,318

現金及び現金同等物に係る換算差額

157

37

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

54,103

725,227

現金及び現金同等物の期首残高

54,430

177,804

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

28

28

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 108,562

※1 903,060