④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自 2020年1月1日

 至 2020年12月31日)

当連結会計年度

(自 2021年1月1日

 至 2021年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前当期純損失(△)

1,644,964

956,304

 

子会社持分及び事業譲渡益

-

22,158

 

関係会社整理益

-

71,506

 

減価償却費

2,970

3,131

 

債務免除益

-

12,891

 

新株予約権戻入益

15,256

-

 

仮想通貨評価益

4,533

50

 

仮想通貨売却益

1,990

2,330

 

その他特別損失

58,013

15,377

 

減損損失

39,468

8,837

 

たな卸資産評価損

439,067

122,340

 

貸倒損失

71,932

-

 

補助金収入

7,260

-

 

手数料収入

-

1,781

 

のれん償却額

17,261

28,738

 

固定資産売却益

3,621

-

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

740,312

289,972

 

受取利息及び受取配当金

24

11

 

支払利息

16,191

10,045

 

新株発行費

5,349

3,084

 

支払補償費

-

2,600

 

為替差損益(△は益)

2,095

7,644

 

関係会社整理損失引当金の増減額(△は減少)

8,669

-

 

売上債権の増減額(△は増加)

147,601

54

 

たな卸資産の増減額(△は増加)

83,080

216,239

 

前渡金の増減額(△は増加)

341,520

116,370

 

未収入金の増減額(△は増加)

51,812

14,296

 

前払費用の増減額(△は増加)

133,578

88,759

 

未収消費税等の増減額(△は増加)

17,117

8,786

 

仕入債務の増減額(△は減少)

10,156

15,611

 

未払金の増減額(△は減少)

7,011

3,202

 

未払費用の増減額(△は減少)

3,115

2,282

 

前受金の増減額(△は減少)

357,555

215,078

 

その他

219

3,372

 

小計

1,030,259

402,987

 

利息及び配当金の受取額

24

11

 

利息の支払額

16,011

10,225

 

補助金の受取額

7,260

-

 

補償金の支払額

-

2,600

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

23,475

7,064

 

仮払金の支出

580,000

610,200

 

仮払金の回収による収入

48,000

317,000

 

役員貸付による支出

390,000

40,000

 

役員貸付の回収による収入

167,000

-

 

その他

-

15,766

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,817,461

757,703

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自 2020年1月1日

 至 2020年12月31日)

当連結会計年度

(自 2021年1月1日

 至 2021年12月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

子会社株式の売却による収入

-

258

 

有形固定資産の取得による支出

120,230

8,520

 

有形固定資産の売却による収入

3,637

-

 

無形固定資産の取得による支出

4,023

-

 

債権の取得による支出

1,100,126

-

 

債権の売却による収入

-

1,063,887

 

貸付金の回収による収入

1,200

1,200

 

連結の範囲の変更を伴う合同会社持分の取得による支出

652,823

-

 

連結範囲変更に伴う合同会社持分及び事業の売却による収入

-

1,434,893

 

仮想通貨の売却による収入

-

11,349

 

その他

3,985

946

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,876,352

2,504,014

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の増減額(△は減少)

2,759,000

2,709,000

 

長期借入金の返済による支出

18,000

7,000

 

株式の発行による収入

405,221

899,580

 

新株予約権の発行による収入

29,911

17,895

 

新株予約権の払戻による支出

-

32,819

 

その他

-

3,084

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

3,176,133

1,834,428

現金及び現金同等物に係る換算差額

48

987

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

517,728

87,129

現金及び現金同等物の期首残高

630,687

113,443

非連結子会社の連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

484

-

現金及び現金同等物の期末残高

113,443

26,314