【注記事項】
(中間財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

  (税金費用の計算)

税金費用については、当中間会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前中間純損益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。

 

(中間損益計算書関係)
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前中間会計期間
(自 2023年4月1日
  至 2023年9月30日)

 

当中間会計期間
(自 2024年4月1日
  至 2024年9月30日)

役員報酬

58,500

千円

 

61,194

千円

従業員給与

277,589

千円

 

293,397

千円

賞与引当金繰入額

90,606

千円

 

112,428

千円

法定福利費

54,773

千円

 

56,527

千円

支払手数料

70,483

千円

 

67,996

千円

消耗品費

36,086

千円

 

44,541

千円

 

 

 

(中間キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前中間会計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

当中間会計期間

(自  2024年4月1日

至  2024年9月30日)

現金及び預金

1,412,168千円

1,453,821千円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

―千円

―千円

現金及び現金同等物

1,412,168千円

1,453,821千円

 

 

 

(株主資本等関係)

前中間会計期間(自  2023年4月1日  至  2023年9月30日)

1.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月22日
取締役会

普通株式

380,159

31.5

2023年3月31日

2023年6月6日

利益剰余金

 

(注) 配当金の総額には、株式給付信託が保有する自社の株式に対する配当金17,010千円が含まれております。

 

2.基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

当中間会計期間(自  2024年4月1日  至  2024年9月30日)

1.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年5月24日
取締役会

普通株式

453,977

37.5

2024年3月31日

2024年6月10日

利益剰余金

 

(注) 配当金の総額には、株式給付信託が保有する自社の株式に対する配当金19,025千円が含まれております。

 

2.基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ  前中間会計期間(自  2023年4月1日  至  2023年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

オフィス事業

CM事業

CREM事業

DX支援事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

 外部顧客への売上高

417,223

1,474,061

363,019

155,179

2,409,483

 セグメント間の内部売上高

 又は振替高

417,223

1,474,061

363,019

155,179

2,409,483

セグメント利益

30,604

401,741

60,056

52,871

545,273

 

(注)セグメント利益は、中間損益計算書の営業利益と一致しております。

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)

該当事項はありません。

 

3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当中間会計期間(自  2024年4月1日  至  2024年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

オフィス事業

CM事業

CREM事業

DX支援事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

 外部顧客への売上高

535,858

1,529,289

405,898

187,324

2,658,371

 セグメント間の内部売上高

 又は振替高

535,858

1,529,289

405,898

187,324

2,658,371

セグメント利益

79,295

482,779

97,137

36,672

695,885

 

(注)セグメント利益は、中間損益計算書の営業利益と一致しております。

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)

該当事項はありません。

 

3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日

財又はサービスの種類別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

オフィス事業

CM事業

CREM事業

DX支援事業

合計

マネジメントサービス料収入

415,551

1,474,061

363,019

155,179

2,407,811

その他売上高

1,672

1,672

顧客との契約から生じる収益

417,223

1,474,061

363,019

155,179

2,409,483

外部顧客への売上高

417,223

1,474,061

363,019

155,179

2,409,483

 

 

収益認識の時期別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

オフィス事業

CM事業

CREM事業

DX支援事業

合計

一時点で移転される財又はサービス

21,808

13,864

40,650

76,322

一定の期間にわたり移転される財又はサービス

395,414

1,460,197

322,369

155,179

2,333,160

顧客との契約から生じる収益

417,223

1,474,061

363,019

155,179

2,409,483

外部顧客への売上高

417,223

1,474,061

363,019

155,179

2,409,483

 

 

当中間会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日

財又はサービスの種類別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

オフィス事業

CM事業

CREM事業

DX支援事業

合計

マネジメントサービス料収入

529,380

1,529,289

405,898

187,324

2,651,893

その他売上高

6,477

6,477

顧客との契約から生じる収益

535,858

1,529,289

405,898

187,324

2,658,371

外部顧客への売上高

535,858

1,529,289

405,898

187,324

2,658,371

 

 

収益認識の時期別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

オフィス事業

CM事業

CREM事業

DX支援事業

合計

一時点で移転される財又はサービス

24,643

16,440

26,416

1,300

68,800

一定の期間にわたり移転される財又はサービス

511,214

1,512,849

379,482

186,024

2,589,570

顧客との契約から生じる収益

535,858

1,529,289

405,898

187,324

2,658,371

外部顧客への売上高

535,858

1,529,289

405,898

187,324

2,658,371

 

 

 

(1株当たり情報)

1株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

項目

前中間会計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

当中間会計期間

(自  2024年4月1日

至  2024年9月30日)

(1) 1株当たり中間純利益

34円78銭

44円03銭

  (算定上の基礎)

 

 

    中間純利益(千円)

402,034

511,975

    普通株主に帰属しない金額(千円)

    普通株式に係る中間純利益(千円)

402,034

511,975

    普通株式の期中平均株式数(千株)

11,558

11,628

(2) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益

34円56銭

43円74銭

  (算定上の基礎)

 

 

    中間純利益調整額(千円)

    普通株式増加数(千株)

74

77

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

(注)当社は、従業員向け株式給付信託(J-ESOP)を導入しており、信託が所有する自社の株式を自己株式として表示していることから、1株当たり中間純利益の算定に用いられた普通株式の期中平均株式数において控除する自己株式に含めております。(前中間会計期間 527千株、当中間会計期間 493千株)

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2 【その他】

2024年5月24日開催の取締役会において、2024年3月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。

① 配当金の総額                                        453,977千円

② 1株当たりの金額                                   37円50銭

③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日             2024年6月10日

 

(注) 配当金の総額には、株式給付信託が保有する自社の株式に対する配当金19,025千円が含まれております。