1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
なお、当四半期報告書は、第2四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。
2.監査証明について
3.四半期連結財務諸表について
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2023年5月31日) |
当第2四半期会計期間 (2023年11月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金及び契約資産 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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人工衛星(純額) |
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建設仮勘定 |
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その他(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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破産更生債権等 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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未払金 |
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契約負債 |
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受注損失引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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繰延税金負債 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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評価・換算差額等 |
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繰延ヘッジ損益 |
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評価・換算差額等合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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当第2四半期累計期間 (自 2023年6月1日 至 2023年11月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業損失(△) |
△ |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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講演料収入 |
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還付加算金 |
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為替差益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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シンジケートローン手数料 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常損失(△) |
△ |
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税引前四半期純損失(△) |
△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等合計 |
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四半期純損失(△) |
△ |
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(単位:千円) |
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当第2四半期累計期間 (自 2023年6月1日 至 2023年11月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前四半期純損失(△) |
△ |
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減価償却費 |
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受注損失引当金の増減額(△は減少) |
△ |
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受取利息 |
△ |
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支払利息 |
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シンジケートローン手数料 |
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為替差損益(△は益) |
△ |
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売上債権及び契約資産の増減額(△は増加) |
△ |
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未払金の増減額(△は減少) |
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契約負債の増減額(△は減少) |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
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その他 |
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小計 |
△ |
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利息の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の借入による収入 |
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シンジケートローン手数料の支払額 |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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※ 当社は2023年10月24日付で、株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするコミット型シンジケートローン契約を締結しています。この契約に付されている財務制限条項については次のとおりです。
a.2024年5月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を正の値に維持すること。
b.2024年5月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される数値を基に算出されるD/Eレシオ(計算式:有利子負債÷純資産合計)を1.0以下に維持すること。なお、本契約において「有利子負債」とは、短期借入金、一年内返済長期借入金、一年内償還予定社債(割引債及び新株予約権付社債を含むがこれに限らない。)、長期借入金、社債(割引債及び新株予約権付社債を含むがこれに限らない。)、受取手形割引高等をいう。
c.2024年5月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される現預金の合計金額を10億円以上に維持すること。
当第2四半期会計期間末における総コミット金額に係る借入実行状況は次のとおりです。
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前事業年度 (2023年5月31日) |
当第2四半期会計期間 (2023年11月30日) |
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総コミット金額 借入実行残高 |
- - |
5,000,000千円 300,000千円 |
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借入未実行残高 |
- |
4,700,000千円 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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当第2四半期累計期間 (自 2023年6月1日 至 2023年11月30日) |
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給料手当 |
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研究開発費 |
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※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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当第2四半期累計期間 (自 2023年6月1日 至 2023年11月30日) |
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現金及び預金勘定 |
1,563,445千円 |
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預入期間が3ケ月を超える定期預金 |
- |
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現金及び現金同等物 |
1,563,445千円 |
当第2四半期累計期間(自 2023年6月1日 至 2023年11月30日)
1.配当金支払額
該当事項はありません。
2.基準日が当第2四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の金額の著しい変動
当社は、2023年8月30日開催の第18回定時株主総会決議に基づき資本剰余金を1,492,430千円減少し、利益剰余金に振り替え、欠損補填を行っております。なお、当第2四半期会計期間末の資本剰余金は5,084,972千円となります。
【セグメント情報】
当第2四半期累計期間(自 2023年6月1日 至 2023年11月30日)
当社は、地球観測衛星データ事業の単一セグメントであり、主要な顧客との契約から生じる収益をサービス区分に分解した情報は、以下のとおりであります。
(単位:千円)
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当第2四半期累計期間 (自 2023年6月1日 至 2023年11月30日) |
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一時点で移転される財又はサービス 一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
292,248 177,610 |
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顧客との契約から生じる収益 |
469,859 |
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その他の収益 |
- |
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外部顧客への売上高 |
469,859 |
1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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当第2四半期累計期間 (自 2023年6月1日 至 2023年11月30日) |
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1株当たり四半期純損失(△) |
△8円00銭 |
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(算定上の基礎) |
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四半期純損失(△)(千円) |
△164,425 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
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普通株式に係る四半期純損失(△)(千円) |
△164,425 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
20,548,363 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純損失の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、四半期純損失を計上しており、また、当社株式は当第2四半期会計期間末においては非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
2.当社は2023年7月12日開催の取締役会決議により、2023年8月30日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、当第2四半期累計期間の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり四半期純損失を算定しております。
1.公募による新株式の発行
当社は、2023年12月6日付で東京証券取引所グロース市場に株式を上場いたしました。この上場にあたり、2023年10月31日及び2023年11月17日開催の取締役会決議に基づき、公募による新株式の発行を下記のとおり実施し、2023年12月5日に払込が完了いたしました。
この結果、資本金は1,699,996千円、発行済株式総数は35,000,100株となっております。
① 募集方法 一般募集(ブックビルディング方式による募集)
② 発行する株式の種類及び数 普通株式 8,918,600株
③ 発行価格 1株につき 390円
④ 引受価額 1株につき 358.80円
⑤ 資本組入額 1株につき 179.40円
⑥ 発行価格の総額 3,478,254千円
⑦ 引受価額の総額 3,199,993千円
⑧ 資本組入額の総額 1,599,996千円
⑨ 払込期日 2023年12月5日
⑩ 資金の使途 小型SAR衛星の製造費用に充当する予定であります。
2.第三者割当増資による新株式の発行
当社は、2023年10月31日及び2023年11月17日開催の取締役会決議に基づき、SMBC日興証券株式会社が行うオーバーアロットメントによる売出しに関連して、同社を割当先とする第三者割当増資による新株式の発行を下記のとおり実施し、2024年1月9日に払込が完了いたしました。
この結果、資本金は1,939,980千円、発行済株式総数は36,337,800株となっております。
① 募集方法 第三者割当増資(オーバーアロットメントによる売出し)
② 発行する株式の種類及び数 普通株式 1,337,700株
③ 割当価格 1株につき 358.80円
④ 資本組入額 1株につき 179.40円
⑤ 割当価格の総額 479,966千円
⑥ 資本組入額の総額 239,983千円
⑦ 払込期日 2024年1月9日
⑧ 割当先 SMBC日興証券株式会社
⑨ 資金の使途 小型SAR衛星の製造費用に充当する予定であります。
該当事項はありません。