第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年９月１日から2023年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年３月１日から2023年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＥＹ新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(2023年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

862,341

755,813

売掛金

128,605

142,158

商品

1,046,280

1,177,452

その他

164,874

206,602

貸倒引当金

△1,460

△1,643

流動資産合計

2,200,641

2,280,382

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

848,966

963,480

その他（純額）

573,877

778,165

有形固定資産合計

1,422,843

1,741,645

無形固定資産

38,135

35,448

投資その他の資産

 

 

差入保証金

513,952

510,745

その他

759,722

733,965

貸倒引当金

△20,515

△17,179

投資その他の資産合計

1,253,159

1,227,530

固定資産合計

2,714,139

3,004,624

資産合計

4,914,780

5,285,007

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

68,676

91,799

１年内返済予定の長期借入金

275,594

261,655

未払法人税等

131,755

60,186

その他

453,416

513,458

流動負債合計

929,443

927,098

固定負債

 

 

長期借入金

857,550

904,982

退職給付に係る負債

22,611

24,718

役員退職慰労引当金

117,116

125,535

関係会社事業損失引当金

5,827

5,827

資産除去債務

431,938

438,388

その他

160,158

167,926

固定負債合計

1,595,202

1,667,378

負債合計

2,524,645

2,594,477

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

547,507

547,507

資本剰余金

63,507

63,507

利益剰余金

1,726,142

1,950,128

自己株式

△70,275

△70,666

株主資本合計

2,266,881

2,490,477

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

28,460

24,499

為替換算調整勘定

13,966

27,715

その他の包括利益累計額合計

42,427

52,214

非支配株主持分

80,825

147,838

純資産合計

2,390,134

2,690,530

負債純資産合計

4,914,780

5,285,007

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2022年３月１日

　至　2022年11月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年11月30日)

売上高

6,713,951

7,047,064

売上原価

2,364,941

2,447,792

売上総利益

4,349,010

4,599,272

販売費及び一般管理費

3,940,509

4,132,226

営業利益

408,500

467,045

営業外収益

 

 

不動産賃貸料

36,690

39,480

受取負担金

13,558

13,227

受取協力金

11,402

-

補助金収入

9,304

30,865

その他

34,604

28,766

営業外収益合計

105,560

112,340

営業外費用

 

 

不動産賃貸原価

37,843

36,960

その他

10,372

7,676

営業外費用合計

48,215

44,636

経常利益

465,846

534,749

特別利益

 

 

収用補償金

-

23,861

特別利益合計

-

23,861

特別損失

 

 

固定資産除却損

519

572

減損損失

66,074

-

店舗閉鎖損失

-

277

固定資産圧縮損

-

12,488

特別損失合計

66,593

13,338

税金等調整前四半期純利益

399,252

545,272

法人税、住民税及び事業税

73,990

109,961

法人税等調整額

△18,254

50,126

法人税等合計

55,735

160,087

四半期純利益

343,516

385,185

非支配株主に帰属する四半期純利益

24,095

59,638

親会社株主に帰属する四半期純利益

319,421

325,546

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2022年３月１日

　至　2022年11月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年11月30日)

四半期純利益

343,516

385,185

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

9,648

△3,961

為替換算調整勘定

25,501

21,122

その他の包括利益合計

35,150

17,161

四半期包括利益

378,666

402,346

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

349,760

335,334

非支配株主に係る四半期包括利益

28,906

67,012

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

　偶発債務

　当社は、以下の関係会社の金融機関からの出資金に対し保証を行っております。これら保証契約に係る出資金の円換算額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2023年２月28日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年11月30日）

MOTTAINAI WORLD(THAILAND) CO., LTD.

7,935千円

8,608千円

計

7,935千円

8,608千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年３月１日

至　2022年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年３月１日

至　2023年11月30日）

減価償却費

134,480千円

148,443千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年11月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年５月27日

定時株主総会

普通株式

92,334

100

2022年２月28日

2022年５月30日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年11月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年５月30日

定時株主総会

普通株式

101,560

110

2023年２月28日

2023年５月31日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

リユース事業

フード

サービス事業

地方創生事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,836,608

1,671,190

206,152

6,713,951

-

6,713,951

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

4,836,608

1,671,190

206,152

6,713,951

-

6,713,951

セグメント利益又はセグメント損失（△）

719,957

98,486

△110,659

707,783

△299,283

408,500

（注）１　セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「リユース事業」セグメントにおいて、店舗資産の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間において5,220千円であります。

 

　「フードサービス事業」セグメントにおいて、店舗資産の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間において60,853千円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

リユース事業

フード

サービス事業

地方創生事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,093,291

1,732,047

221,726

7,047,064

-

7,047,064

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

5,093,291

1,732,047

221,726

7,047,064

-

7,047,064

セグメント利益又はセグメント損失（△）

792,987

93,424

△122,376

764,035

△296,990

467,045

（注）１　セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第３四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　　至　2022年11月30日）

 

 

（単位：千円）

部門名

報告セグメント

合計

リユース

事業

フードサービス

事業

地方創生事業

ブックオフ

1,028,127

-

-

1,028,127

ハードオフ

1,354,300

-

-

1,354,300

オフハウス

1,352,667

-

-

1,352,667

ホビーオフ

424,673

-

-

424,673

海外供給センター

115,922

-

-

115,922

その他のリユース事業

560,917

-

-

560,917

モスバーガー

-

1,071,212

-

1,071,212

その他の飲食事業

-

599,977

-

599,977

地方創生事業

-

-

206,152

206,152

顧客との契約から生じる収益

4,836,608

1,671,190

206,152

6,713,951

その他の収益

-

-

-

-

外部顧客への売上高

4,836,608

1,671,190

206,152

6,713,951

 

当第３四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　　至　2023年11月30日）

 

 

（単位：千円）

部門名

報告セグメント

合計

リユース

事業

フードサービス

事業

地方創生事業

ブックオフ

1,006,635

-

-

1,006,635

ハードオフ

1,363,234

-

-

1,363,234

オフハウス

1,352,440

-

-

1,352,440

ホビーオフ

507,613

-

-

507,613

海外供給センター

79,508

-

-

79,508

その他のリユース事業

783,858

-

-

783,858

モスバーガー

-

1,089,580

-

1,089,580

その他の飲食事業

-

642,467

-

642,467

地方創生事業

-

-

221,726

221,726

顧客との契約から生じる収益

5,093,291

1,732,047

221,726

7,047,064

その他の収益

-

-

-

-

外部顧客への売上高

5,093,291

1,732,047

221,726

7,047,064

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年３月１日

至　2022年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年３月１日

至　2023年11月30日）

１株当たり四半期純利益

345円94銭

352円61銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

319,421

325,546

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

319,421

325,546

普通株式の期中平均株式数（株）

923,348

923,238

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。