第4【経理の状況】

 1.中間連結財務諸表の作成方法について

 当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 当社の中間連結財務諸表は、第一種中間連結財務諸表であります。

 

 2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年2月1日から2024年7月31日まで)に係る中間連結財務諸表について、シンシア監査法人による期中レビューを受けております。

 なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

 第127期連結会計年度        アーク有限責任監査法人

 第128期中間連結会計期間      シンシア監査法人

 

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年1月31日)

当中間連結会計期間

(2024年7月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,372

3,092

受取手形及び売掛金

2,437

2,019

商品及び製品

1,856

1,997

仕掛品

23

23

原材料及び貯蔵品

84

96

その他

730

571

貸倒引当金

16

1

流動資産合計

8,487

7,799

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

3

3

土地

88

93

その他(純額)

104

113

有形固定資産合計

197

210

無形固定資産

11

11

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,265

2,959

その他

240

248

貸倒引当金

7

7

投資その他の資産合計

2,497

3,200

固定資産合計

2,706

3,423

資産合計

11,194

11,223

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年1月31日)

当中間連結会計期間

(2024年7月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

630

389

電子記録債務

1,031

671

短期借入金

1,180

1,182

未払法人税等

19

15

賞与引当金

14

22

株主優待引当金

10

1

その他

1,041

895

流動負債合計

3,927

3,178

固定負債

 

 

長期借入金

522

502

退職給付に係る負債

541

558

繰延税金負債

336

643

その他

71

70

固定負債合計

1,471

1,774

負債合計

5,398

4,953

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

資本剰余金

5,285

5,284

利益剰余金

618

819

自己株式

10

0

株主資本合計

4,756

4,564

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

779

1,368

為替換算調整勘定

258

336

その他の包括利益累計額合計

1,038

1,704

純資産合計

5,795

6,269

負債純資産合計

11,194

11,223

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】
【中間連結会計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年2月1日

 至 2023年7月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年2月1日

 至 2024年7月31日)

売上高

5,927

5,987

売上原価

3,755

3,831

売上総利益

2,171

2,155

販売費及び一般管理費

※1 2,344

※1 2,366

営業損失(△)

173

210

営業外収益

 

 

受取利息

2

12

受取配当金

20

30

貯蔵品売却益

0

為替差益

35

その他

4

3

営業外収益合計

64

46

営業外費用

 

 

支払利息

6

8

貯蔵品処分損

3

持分法による投資損失

4

為替差損

9

債権売却損

0

0

その他

0

0

営業外費用合計

11

21

経常損失(△)

120

185

特別利益

 

 

事業譲渡益

※2 45

特別利益合計

45

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

0

特別損失合計

0

税金等調整前中間純損失(△)

75

185

法人税、住民税及び事業税

11

15

法人税等調整額

0

0

法人税等合計

11

14

中間純損失(△)

87

200

親会社株主に帰属する中間純損失(△)

87

200

 

【中間連結包括利益計算書】
【中間連結会計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年2月1日

 至 2023年7月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年2月1日

 至 2024年7月31日)

中間純損失(△)

87

200

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

132

588

為替換算調整勘定

51

77

持分法適用会社に対する持分相当額

11

その他の包括利益合計

171

665

中間包括利益

84

465

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

84

465

非支配株主に係る中間包括利益

 

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年2月1日

 至 2023年7月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年2月1日

 至 2024年7月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純損失(△)

75

185

事業譲渡損益(△は益)

45

減価償却費

33

34

貸倒引当金の増減額(△は減少)

5

14

賞与引当金の増減額(△は減少)

2

8

株主優待引当金の増減額(△は減少)

7

8

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

3

15

受取利息及び受取配当金

23

42

支払利息

6

8

為替差損益(△は益)

43

61

持分法による投資損益(△は益)

4

売上債権の増減額(△は増加)

121

438

棚卸資産の増減額(△は増加)

106

147

仕入債務の増減額(△は減少)

531

609

その他

11

70

小計

677

494

利息及び配当金の受取額

23

42

利息の支払額

7

8

法人税等の支払額

17

19

営業活動によるキャッシュ・フロー

680

479

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

12

21

無形固定資産の取得による支出

4

3

投資有価証券の償還による収入

200

事業譲渡による収入

71

投資その他の資産の増減額(△は増加)

3

7

投資活動によるキャッシュ・フロー

50

167

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

100

長期借入金の返済による支出

19

19

自己株式の取得による支出

0

0

その他

9

財務活動によるキャッシュ・フロー

119

29

現金及び現金同等物に係る換算差額

43

61

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

705

280

現金及び現金同等物の期首残高

3,936

3,356

現金及び現金同等物の中間期末残高

3,230

3,076

 

【注記事項】

(中間連結貸借対照表関係)

※ 受取手形割引高

 

前連結会計年度

(2024年1月31日)

当中間連結会計期間

(2024年7月31日)

受取手形割引高

92百万円

195百万円

 

(中間連結損益計算書関係)

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前中間連結会計期間

(自  2023年2月1日

  至  2023年7月31日)

 当中間連結会計期間

(自  2024年2月1日

  至  2024年7月31日)

運賃及び物流諸掛

192百万円

174百万円

広告宣伝費

251

238

役員報酬及び給料諸手当

1,048

1,071

賞与引当金繰入額

15

22

退職給付費用

26

30

 

※2 事業譲渡益の内容

前中間連結会計期間(自 2023年2月1日 至 2023年7月31日)

 量販店向け外衣卸売事業の譲渡に伴う譲渡益であります。

 

当中間連結会計期間(自 2024年2月1日 至 2024年7月31日)

 該当事項はありません。

 

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間連結会計期間

(自  2023年2月1日

至  2023年7月31日)

当中間連結会計期間

(自  2024年2月1日

至  2024年7月31日)

現金及び預金勘定

3,246百万円

3,092百万円

担保差入定期預金

△16

△16

現金及び現金同等物

3,230

3,076

 

(株主資本等関係)

前中間連結会計期間(自 2023年2月1日 至 2023年7月31日)

 株主資本の金額の著しい変動

 当社は、当中間連結会計期間において株式会社ウメダニットを持分法の範囲から除外しております。この結果、当中間連結会計期間において、利益剰余金が412百万円減少し、当中間連結会計期間末において利益剰余金が△819百万円となっております。

 

当中間連結会計期間(自 2024年2月1日 至 2024年7月31日)

 株主資本の金額の著しい変動

 該当事項はありません。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年2月1日 至 2023年7月31日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

調整額

(注)1

中間連結損益

計算書計上額

(注)2

 

卸売り事業

小売り事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,896

1,031

5,927

5,927

セグメント間の内部売上高又は振替高

31

0

32

32

4,927

1,031

5,959

32

5,927

セグメント損失(△)

155

17

173

173

(注)1.調整額はセグメント間の取引消去であります。

   2.セグメント損失(△)は、中間連結損益計算書の営業損失と一致しております。

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年2月1日 至 2024年7月31日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

調整額

(注)1

中間連結損益

計算書計上額

(注)2

 

卸売り事業

小売り事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,925

1,061

5,987

5,987

セグメント間の内部売上高又は振替高

40

0

41

41

4,966

1,062

6,028

41

5,987

セグメント損失(△)

204

6

210

210

(注)1.調整額はセグメント間の取引消去であります。

   2.セグメント損失(△)は、中間連結損益計算書の営業損失と一致しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前中間連結会計期間(自 2023年2月1日 至 2023年7月31日)

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

卸売り事業

小売り事業

レッグ・アンダーウェア

4,193

463

4,657

4,657

ホームウェア

494

14

509

509

バッグ

553

553

553

その他

207

207

207

顧客との契約から生じる収益

4,896

1,031

5,927

5,927

外部顧客への売上高

4,896

1,031

5,927

5,927

 (注)その他には、ゴム糸等が含まれております。

 

当中間連結会計期間(自 2024年2月1日 至 2024年7月31日)

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

卸売り事業

小売り事業

レッグ・アンダーウェア

4,255

540

4,795

4,795

ホームウェア

447

13

460

460

バッグ

507

507

507

その他

223

223

223

顧客との契約から生じる収益

4,925

1,061

5,987

5,987

外部顧客への売上高

4,925

1,061

5,987

5,987

 (注)その他には、ゴム糸等が含まれております。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

(自 2023年2月1日

至 2023年7月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年2月1日

至 2024年7月31日)

1株当たり中間純損失(△)

△10円67銭

△24円44銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純損失(△)

(百万円)

△87

△200

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

中間純損失(△)(百万円)

△87

△200

普通株式の期中平均株式数(株)

8,183,577

8,192,314

(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、1株当たり中間純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

2【その他】

 該当事項はありません。