1 四半期連結財務諸表の作成方法について
2 監査証明について
|
|
(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年2月28日) |
当第3四半期連結会計期間 (2023年11月30日) |
資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形、売掛金及び契約資産 |
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商品及び製品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
流動資産合計 |
|
|
固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物(純額) |
|
|
土地 |
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リース資産(純額) |
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使用権資産(純額) |
|
|
その他(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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借地権 |
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|
使用権資産 |
|
|
その他 |
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|
無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
|
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差入保証金 |
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|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
投資その他の資産合計 |
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|
固定資産合計 |
|
|
資産合計 |
|
|
|
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年2月28日) |
当第3四半期連結会計期間 (2023年11月30日) |
負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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リース債務 |
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未払法人税等 |
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契約負債 |
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商品券 |
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ポイント引当金 |
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|
その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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社債 |
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長期借入金 |
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リース債務 |
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資産除去債務 |
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退職給付に係る負債 |
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役員退職慰労引当金 |
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環境対策引当金 |
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|
その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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|
その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
△ |
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土地再評価差額金 |
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|
為替換算調整勘定 |
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退職給付に係る調整累計額 |
△ |
△ |
その他の包括利益累計額合計 |
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非支配株主持分 |
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|
純資産合計 |
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
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(単位:百万円) |
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前第3四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年11月30日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年11月30日) |
営業収益 |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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その他の営業収入 |
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営業総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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広告宣伝費 |
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ポイント引当金繰入額 |
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|
貸倒引当金繰入額 |
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役員報酬及び給料手当 |
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|
退職給付費用 |
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|
不動産賃借料 |
|
|
その他 |
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|
販売費及び一般管理費合計 |
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営業利益 |
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|
営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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|
助成金収入 |
|
|
未回収商品券整理益 |
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持分法による投資利益 |
|
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為替差益 |
|
|
その他 |
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|
営業外収益合計 |
|
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営業外費用 |
|
|
支払利息 |
|
|
その他 |
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|
営業外費用合計 |
|
|
経常利益 |
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|
特別利益 |
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|
投資有価証券売却益 |
|
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リース債務免除益 |
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|
助成金収入 |
|
|
特別利益合計 |
|
|
特別損失 |
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固定資産除却損 |
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減損損失 |
|
|
新型コロナウイルス感染症による損失 |
|
|
その他 |
|
|
特別損失合計 |
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|
税金等調整前四半期純利益 |
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
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|
法人税等調整額 |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
四半期純利益 |
|
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
|
|
|
|
(単位:百万円) |
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前第3四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年11月30日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年11月30日) |
四半期純利益 |
|
|
その他の包括利益 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
退職給付に係る調整額 |
△ |
△ |
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
その他の包括利益合計 |
|
|
四半期包括利益 |
|
|
(内訳) |
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年11月30日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
税金等調整前四半期純利益 |
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|
減価償却費 |
|
|
減損損失 |
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|
のれん償却額 |
|
|
貸倒引当金の増減額(△は減少) |
|
△ |
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
ポイント引当金の増減額(△は減少) |
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
支払利息 |
|
|
持分法による投資損益(△は益) |
△ |
△ |
固定資産除却損 |
|
|
助成金収入 |
△ |
|
新型コロナウイルス感染症による損失 |
|
|
投資有価証券売却損益(△は益) |
△ |
|
売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
仕入債務の増減額(△は減少) |
|
|
前受金の増減額(△は減少) |
△ |
|
預り金の増減額(△は減少) |
|
|
未払金の増減額(△は減少) |
|
|
契約負債の増減額(△は減少) |
|
|
その他 |
△ |
△ |
小計 |
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
助成金の受取額 |
|
|
新型コロナウイルス感染症による損失の支払額 |
△ |
|
法人税等の支払額又は還付額(△は支払) |
△ |
△ |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
有価証券及び投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入 |
|
|
有形及び無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
有形及び無形固定資産の売却による収入 |
|
|
関係会社株式の取得による支出 |
△ |
△ |
短期貸付金の純増減額(△は増加) |
|
|
長期貸付けによる支出 |
△ |
△ |
その他 |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
|
(単位:百万円) |
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年11月30日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年11月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
短期借入金の純増減額(△は減少) |
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
社債の償還による支出 |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
配当金の支払額 |
△ |
△ |
その他 |
△ |
△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
|
|
該当事項はありません。
第1四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であったたまがわ生活文化研究所株式会社は、同じく当社の連結子会社である東神開発株式会社を吸収合併存続会社とする吸収合併により、連結の範囲から除外しております。
また、当社の連結子会社である東神開発株式会社の100%子会社であるVNOPホールディングスPTE.LTD.がエヌエスランド ベトナム ジョイント ストック カンパニーの株式を取得したため、同社を連結の範囲に含めております。
さらに、当社の連結子会社であった株式会社ファッションプラザ・サンローゼは、第1四半期連結会計期間において、不動産事業について、同じく当社の連結子会社である東神開発株式会社を承継会社とする吸収分割を行い、第2四半期連結会計期間において、清算結了したことに伴い、連結の範囲から除外しております。
(新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り)
当第3四半期連結累計期間においては、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り」について重要な変更はありません。
(グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用)
当社及び一部の国内連結子会社は、第1四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日。以下「実務対応報告第42号」という。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。
1 偶発債務
|
前連結会計年度 (2023年2月28日) |
当第3四半期連結会計期間 (2023年11月30日) |
||
銀行借入金に対する債務保証 |
|
|
|
|
ケッペルランドワトコツーカンパニー リミテッド |
1,437 |
百万円 |
3,022 |
百万円 |
ケッペルランドワトコスリーカンパニー リミテッド |
847 |
百万円 |
755 |
百万円 |
エデュスマート タイ ホー エデュケーション カンパニー リミテッド(注) |
575 |
百万円 |
538 |
百万円 |
タン フー ロン ジョイント ストック カンパニー |
648 |
百万円 |
- |
百万円 |
VNLL ホールディングス プライベート リミテッド |
3,172 |
百万円 |
3,172 |
百万円 |
従業員の住宅ローンに対する連帯保証 |
3 |
百万円 |
2 |
百万円 |
合計 |
6,684 |
百万円 |
7,491 |
百万円 |
(注)当第3四半期連結会計期間において、銀行借入金に対する債務保証538百万円のうち403百万円につきましてはエデュフィット インターナショナル エデュケーション コーポレーション ジョイント ストック カンパニーより再保証を受けております。
※2 圧縮記帳額
国庫補助金の受入により、有形固定資産の取得価額から直接減額された圧縮記帳額は、次のとおりであります。
|
前連結会計年度 (2023年2月28日) |
当第3四半期連結会計期間 (2023年11月30日) |
||
建物及び構築物(純額) |
84 |
百万円 |
84 |
百万円 |
工具、器具及び備品(純額) |
7 |
百万円 |
7 |
百万円 |
合計 |
91 |
百万円 |
91 |
百万円 |
※1 新型コロナウイルス感染症による損失
政府や地方自治体の要請を受け、グループ商業施設を臨時休業したことにより発生した固定費(人件費、賃借料、減価償却費等)であります。
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年11月30日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年11月30日) |
||
現金及び預金勘定 |
82,844 |
百万円 |
96,549 |
百万円 |
預入期間が3ヶ月を超える定期預金 |
△2,014 |
百万円 |
△3,600 |
百万円 |
現金及び現金同等物 |
80,830 |
百万円 |
92,948 |
百万円 |
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年11月30日)
1 配当金支払額
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2022年 5月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
2,000 |
12.00 |
2022年 2月28日 |
2022年 5月25日 |
利益剰余金 |
2022年 10月11日 取締役会 |
普通株式 |
2,000 |
12.00 |
2022年 8月31日 |
2022年 11月22日 |
利益剰余金 |
2 基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
3 株主資本の著しい変動に関する事項
(自己株式の取得)
当社は2022年11月2日開催の取締役会決議に基づき、自己株式9,000,000株を取得した結果、当第3四半期連結累計期間において、自己株式が16,695百万円増加しております。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年11月30日)
1 配当金支払額
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2023年 5月23日 定時株主総会 |
普通株式 |
2,208 |
14.00 |
2023年 2月28日 |
2023年 5月24日 |
利益剰余金 |
2023年 10月13日 取締役会 |
普通株式 |
2,681 |
17.00 |
2023年 8月31日 |
2023年 11月22日 |
利益剰余金 |
2 基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
3 株主資本の著しい変動に関する事項
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年11月30日)
1 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
四半期 連結損益 計算書 計上額 (注)3 |
||||
|
百貨店業 |
商業開発業 |
金融業 |
建装業 |
計 |
||||
営業収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客への 営業収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2)セグメント間 の内部営業収 益又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
セグメント利益 又は損失(△) |
|
|
|
△ |
|
|
|
△ |
|
(注)1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売業、卸売業、広告宣伝業等を含んでおります。
2 セグメント利益又は損失(△)の調整額△832百万円は、セグメント間取引消去△7百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費△825百万円であります。
3 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「百貨店業」セグメントにおいて、467百万円の減損損失を計上しております。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年11月30日)
1 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
四半期 連結損益 計算書 計上額 (注)3 |
||||
|
百貨店業 |
商業開発業 |
金融業 |
建装業 |
計 |
||||
営業収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客への 営業収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2)セグメント間 の内部営業収 益又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
セグメント利益 又は損失(△) |
|
|
|
△ |
|
|
|
△ |
|
(注)1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売業、卸売業、広告宣伝業等を含んでおります。
2 セグメント利益又は損失(△)の調整額△909百万円は、セグメント間取引消去△162百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費△746百万円であります。
3 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「百貨店業」セグメントにおいて、858百万円の減損損失、「商業開発業」セグメントにおいて、48百万円の減損損失を計上しております。
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年11月30日)
各セグメントの収益の分解情報とセグメント情報に記載した「外部顧客への営業収益」との関係は以下のとおりであります。
なお、その他の収益はリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入及び金融商品に関する会計基準に基づく金利収入等であります。
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||||
百貨店業 |
商業開発業 |
金融業 |
建装業 |
計 |
|||
百貨店商品売上高 |
215,702 |
- |
- |
- |
215,702 |
- |
215,702 |
不動産管理収益等 |
1,168 |
14,278 |
- |
- |
15,446 |
- |
15,446 |
その他 |
16,849 |
- |
13,356 |
16,106 |
46,312 |
30,978 |
77,291 |
顧客との契約から生じる収益 |
233,720 |
14,278 |
13,356 |
16,106 |
277,461 |
30,978 |
308,440 |
その他の収益 |
9,694 |
29,029 |
2,465 |
85 |
41,275 |
- |
41,275 |
セグメント間の内部営業収益 又は振替高 |
△11,959 |
△8,202 |
△2,992 |
△1,308 |
△24,462 |
△7,500 |
△31,963 |
外部顧客への営業収益 |
231,455 |
35,105 |
12,830 |
14,883 |
294,274 |
23,478 |
317,752 |
(注)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売業、卸売業、広告宣伝業等を含んでおります。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年11月30日)
各セグメントの収益の分解情報とセグメント情報に記載した「外部顧客への営業収益」との関係は以下のとおりであります。
なお、その他の収益はリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入及び金融商品に関する会計基準に基づく金利収入等であります。
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||||
百貨店業 |
商業開発業 |
金融業 |
建装業 |
計 |
|||
百貨店商品売上高 |
227,311 |
- |
- |
- |
227,311 |
- |
227,311 |
不動産管理収益等 |
1,199 |
23,060 |
- |
- |
24,260 |
- |
24,260 |
その他 |
18,347 |
- |
13,474 |
21,010 |
52,831 |
29,418 |
82,250 |
顧客との契約から生じる収益 |
246,857 |
23,060 |
13,474 |
21,010 |
304,403 |
29,418 |
333,822 |
その他の収益 |
10,124 |
31,475 |
2,632 |
84 |
44,318 |
7 |
44,325 |
セグメント間の内部営業収益 又は振替高 |
△12,835 |
△16,149 |
△3,062 |
△2,873 |
△34,920 |
△9,034 |
△43,955 |
外部顧客への営業収益 |
244,147 |
38,387 |
13,044 |
18,221 |
313,801 |
20,391 |
334,192 |
(注)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売業、卸売業、広告宣伝業等を含んでおります。
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年11月30日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年11月30日) |
(1)1株当たり四半期純利益 |
138円15銭 |
153円75銭 |
(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 (百万円) |
22,910 |
24,251 |
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
- |
- |
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) |
22,910 |
24,251 |
普通株式の期中平均株式数(株) |
165,832,271 |
157,731,629 |
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 |
118円40銭 |
130円80銭 |
(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) |
△15 |
△15 |
(うち その他営業外収益 (税額相当額控除後)(百万円)) |
△15 |
△15 |
普通株式増加数(株) |
27,522,935 |
27,554,535 |
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
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該当事項はありません。
第158期(2023年3月1日から2024年2月29日まで)中間配当については、2023年10月13日開催の取締役会において、2023年8月31日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 |
2,681 |
百万円 |
② 1株当たりの金額 |
17円00銭 |
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③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 |
2023年11月22日 |