第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,742,622

2,096,820

売掛金

165,576

151,972

前払費用

304,837

245,259

その他

21,158

39,166

貸倒引当金

547

428

流動資産合計

2,233,647

2,532,788

固定資産

 

 

有形固定資産

39,788

35,456

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

151,549

192,145

ソフトウエア仮勘定

84,675

63,668

無形固定資産合計

236,224

255,814

投資その他の資産

 

 

繰延税金資産

70,397

94,586

その他

31,343

31,277

投資その他の資産合計

101,740

125,863

固定資産合計

377,753

417,134

資産合計

2,611,400

2,949,923

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,045

1,030

1年内返済予定の長期借入金

8,500

7,000

未払金

183,914

84,003

未払法人税等

13,865

31,633

前受収益

1,260,392

1,468,854

賞与引当金

42,916

111,486

その他

131,892

160,778

流動負債合計

1,642,528

1,864,787

固定負債

 

 

長期借入金

5,250

4,500

その他

4,991

4,994

固定負債合計

10,241

9,494

負債合計

1,652,770

1,874,281

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

617,135

617,353

資本剰余金

605,135

605,353

利益剰余金

271,497

177,105

株主資本合計

950,772

1,045,600

その他の包括利益累計額

 

 

繰延ヘッジ損益

1,581

17,501

為替換算調整勘定

9,439

12,539

その他の包括利益累計額合計

7,857

30,041

純資産合計

958,630

1,075,641

負債純資産合計

2,611,400

2,949,923

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

売上高

634,960

839,020

売上原価

252,762

252,788

売上総利益

382,197

586,232

販売費及び一般管理費

402,742

488,363

営業利益又は営業損失(△)

20,544

97,868

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

補助金収入

217

1,309

還付消費税等

117

152

その他

578

217

営業外収益合計

913

1,679

営業外費用

 

 

支払利息

139

44

株式交付費

5,131

為替差損

4,230

2,438

その他

1

0

営業外費用合計

9,503

2,483

経常利益又は経常損失(△)

29,134

97,064

特別損失

 

 

固定資産除却損

7,411

特別損失合計

7,411

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)

29,134

89,653

法人税、住民税及び事業税

3,297

27,809

法人税等調整額

14,939

32,547

法人税等合計

11,642

4,738

四半期純利益又は四半期純損失(△)

17,491

94,391

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

17,491

94,391

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

四半期純利益又は四半期純損失(△)

17,491

94,391

その他の包括利益

 

 

繰延ヘッジ損益

19,082

為替換算調整勘定

2,631

3,100

その他の包括利益合計

2,631

22,183

四半期包括利益

14,860

116,575

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

14,860

116,575

 

【注記事項】

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

減価償却費

23,054千円

24,000千円

 

(株主資本等関係)

前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)

株主資本の金額の著しい変動

当社は、2022年6月28日に東京証券取引所グロース市場に上場いたしました。上場にあたり、2022年6月27日を払込期日とする公募増資による新株式510,300株の発行により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ234,738千円増加しております。この結果、当第1四半期連結会計期間末において資本金が617,135千円、資本剰余金が605,135千円となっております。

 

当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)

株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)

当社グループはクラウドサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)

当社グループはクラウドサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 当社グループはクラウドサービス事業の単一セグメントですが、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。

(単位:千円)

 

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

Backlog

593,673

785,709

Cacoo

29,447

29,557

Typetalk

4,351

4,892

Nulab Pass

7,488

18,861

顧客との契約から生じる収益

634,960

839,020

その他の収益

外部顧客への売上高

634,960

839,020

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

(1)1株当たり四半期純利益又は1株当たり

四半期純損失(△)

△2.94円

14.63円

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

△17,491

94,391

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

△17,491

94,391

普通株式の期中平均株式数(株)

5,956,920

6,450,730

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

-円

14.60円

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

(千円)

普通株式増加数(株)

15,674

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 (注)前第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。