【注記事項】
(会計方針の変更等)

 

当第2四半期連結累計期間
(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 

 

 

(追加情報)

当第2四半期連結累計期間
  (自  2023年1月1日  至  2023年6月30日)

(グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用)

当社及び一部の連結子会社は、第1四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日。以下「実務対応報告第42号」という。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

 

 

 

(四半期連結貸借対照表関係)

当座貸越契約

当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行4行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく当第2四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次の通りであります。

 

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当第2四半期連結会計期間
(2023年6月30日)

当座貸越極度額

430,000

千円

530,000

千円

借入実行残高

千円

千円

差引額

430,000

千円

530,000

千円

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

 

前第2四半期連結累計期間
(自  2022年1月1日
 至  2022年6月30日)

当第2四半期連結累計期間
(自  2023年1月1日
 至  2023年6月30日)

役員報酬

129,174千円

119,483千円

給与手当

547,095千円

714,051千円

賞与引当金繰入額

37,183千円

46,868千円

株式報酬費用

14,039千円

28,376千円

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

 

前第2四半期連結累計期間
(自  2022年1月1日
 至  2022年6月30日)

当第2四半期連結累計期間
(自  2023年1月1日
 至  2023年6月30日)

現金及び預金

1,983,461千円

1,853,694千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△204,427千円

△203,630千円

現金及び現金同等物

1,779,034千円

1,650,063千円

 

 

 

(株主資本等関係)

前第2四半期連結累計期間(自  2022年1月1日 至  2022年6月30日)

1  配当金支払額

該当事項はありません。

 

2  基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

3  株主資本の著しい変動

当社は、2022年2月10日開催の取締役会決議に基づき、自己株式143,400株の取得を行ったことにより、当第2四半期連結累計期間において、自己株式が299,918千円増加しております。また、ストック・オプションとしての新株予約権の権利行使により、当第2四半期連結累計期間において、資本金が150千円、資本準備金が150千円増加しております。

この結果、当第2四半期連結会計期間末において、資本金が575,150千円、資本剰余金が507,925千円、自己株式が584,082千円となっております。

 

 

当第2四半期連結累計期間(自  2023年1月1日 至  2023年6月30日)

1  配当金支払額

該当事項はありません。

 

2  基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

3  株主資本の著しい変動

当第2四半期連結累計期間において、ストック・オプションとしての新株予約権の権利行使により、資本金が2,500千円、資本準備金が2,500千円増加し、当第2四半期連結会計期間末において、資本金が730,590千円、資本剰余金が981,492千円となっております。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第2四半期連結累計期間(自  2022年1月1日  至  2022年6月30日)

1  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額
(注)

プロフェッショナルサービス
事業

プラット

フォーム事業

売上高

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

4,059,435

589,300

4,648,735

4,648,735

セグメント間の内部
売上高又は振替高

18,883

197,348

216,231

216,231

4,078,318

786,649

4,864,967

216,231

4,648,735

セグメント利益

318,959

32,586

351,545

351,545

 

(注) セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

当第2四半期連結累計期間(自  2023年1月1日  至  2023年6月30日)

1  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額
(注)

プロフェッショナルサービス
事業

プラット

フォーム事業

売上高

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

4,908,752

597,974

5,506,727

5,506,727

セグメント間の内部
売上高又は振替高

21,860

336,941

358,801

358,801

4,930,612

934,915

5,865,528

358,801

5,506,727

セグメント利益

381,808

14,092

395,901

395,901

 

(注) セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第2四半期連結累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年6月30日

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

プロフェッショナル
サービス事業

プラットフォーム事業

Business Process & Technology

3,934,078

3,934,078

Strategy & Innovation

82,305

82,305

Social & Public

43,051

43,051

アサインナビ

24,737

24,737

コンサルタントジョブ

564,563

564,563

グロースカンパニークラブ

顧客との契約から生じる収益

4,059,435

589,300

4,648,735

外部顧客への売上高

4,059,435

589,300

4,648,735

 

 

当第2四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

プロフェッショナル
サービス事業

プラットフォーム事業

Business Process & Technology

4,441,929

4,441,929

Strategy & Innovation

416,474

416,474

Social & Public

50,348

50,348

アサインナビ

28,967

28,967

コンサルタントジョブ

566,727

566,727

グロースカンパニークラブ

2,280

2,280

顧客との契約から生じる収益

4,908,752

597,974

5,506,727

外部顧客への売上高

4,908,752

597,974

5,506,727

 

(注) 更なる事業成長に向けてサービスドメインの再定義を行ったことに伴い、第1四半期連結会計期間より、顧客との契約から生じる収益を分解した情報の表示方法を変更しておりますなお、前第2四半期連結累計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、当該変更後の区分に基づき作成したものを記載しております。
 変更後の区分は、下記のとおりであります。

新区分

新区分の詳細(主なサービス)

旧区分

Business Process & Technology

データアナリティクス&AI、ビジネスプロセス&オペレーション、デジタルトランスフォーメーション、ITサービスマネジメント

ビジネスプロセスマネジメント、コンサルティング/エンジニアリング、戦略策定/デジタル活用

Strategy & Innovation

事業戦略、経営管理、経営変革・組織戦略

ビジネスプロセスマネジメント、コンサルティング/エンジニアリング、戦略策定/デジタル活用

Social & Public

ソーシャル・デベロップメント、パブリック・プライベート・パートナーシップ、サステナブル・トランスフォーメーション

コンサルティング/エンジニアリング

アサインナビ

案件/プロフェッショナル/IT企業のマッチング

アサインナビ

コンサルタントジョブ

フリーコンサルタント活躍支援

コンサルタントジョブ

グロースカンパニークラブ

成長IT企業コミュニティ、事例メディア、CSサーベイ

CS Clip

 

 

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

項目

前第2四半期連結累計期間
(自  2022年1月1日
 至  2022年6月30日)

当第2四半期連結累計期間
(自  2023年1月1日
 至  2023年6月30日)

(1)1株当たり四半期純利益金額

57円86銭

70円37銭

(算定上の基礎)

 

 

  親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)

239,847

316,982

  普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
金額(千円)

239,847

316,982

  普通株式の期中平均株式数(株)

4,145,551

4,504,215

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額

55円44銭

68円14銭

(算定上の基礎)

 

 

 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)

 普通株式増加数(株)

180,967

147,683

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

 

 

(重要な後発事象)

多額な資金の借入

当社は、2023年7月27日開催の取締役会にて資金の借入を行う事を決議し、借入を実行いたしました。

(1)長期借入金

資金使途:運転資金

借入先:株式会社三菱UFJ銀行

借入金額:400,000千円

借入金利:固定金利

借入実行日:2023年7月31日

借入期間:5年

担保の有無:なし

 

(2)長期借入金

資金使途:運転資金

借入先:株式会社りそな銀行

借入金額:400,000千円

借入金利:変動金利

借入実行日:2023年7月31日

借入期間:5年

担保の有無:なし

 

(3)長期借入金

資金使途:運転資金

借入先:株式会社三井住友銀行

借入金額:400,000千円

借入金利:変動金利

借入実行日:2023年8月10日

借入期間:5年

担保の有無:なし

 

(4)長期借入金

資金使途:運転資金

借入先:株式会社みずほ銀行

借入金額:400,000千円

借入金利:変動金利

借入実行日:2023年8月15日(予定)

借入期間:5年

担保の有無:なし

 

2 【その他】

該当事項はありません。