④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失(△)

169,323

89,408

 

減価償却費

12,495

17,458

 

固定資産除却損

2,347

 

のれん償却額

31,043

38,638

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

235

493

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

9,933

141

 

受取利息及び受取配当金

5

6

 

支払利息

2,264

4,665

 

為替差損益(△は益)

1,076

288

 

売上債権の増減額(△は増加)

19,204

64,300

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

85,791

61,324

 

仕入債務の増減額(△は減少)

83,926

7,856

 

前受金の増減額(△は減少)

4,583

1,662

 

未払金の増減額(△は減少)

10,888

19,702

 

未払費用の増減額(△は減少)

3,056

4,524

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

9,034

47,796

 

その他

7,582

3,672

 

小計

144,870

94,282

 

利息及び配当金の受取額

4

6

 

利息の支払額

2,260

4,787

 

法人税等の支払額

10,405

723

 

法人税等の還付額

3,128

3,425

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

154,403

92,204

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

定期預金の払戻による収入

25,000

 

定期預金の預入による支出

25,000

25,000

 

有形固定資産の取得による支出

1,249

4,422

 

無形固定資産の取得による支出

24,940

24,837

 

敷金の回収による収入

1,066

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

※2 △255,563

 

その他

1,305

986

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

306,992

28,274

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

24,998

50,002

 

長期借入れによる収入

130,000

410,000

 

長期借入金の返済による支出

49,875

105,696

 

リース債務の返済による支出

1,072

1,217

 

株式の発行による収入

210,059

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

314,109

353,088

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,076

288

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

148,362

416,730

現金及び現金同等物の期首残高

344,686

196,323

現金及び現金同等物の期末残高

※1 196,323

※1 613,054