1.中間連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金及び契約資産 |
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立替金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払法人税等 |
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契約負債 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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為替差益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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新株予約権戻入益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前中間純利益 |
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法人税等 |
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中間純利益 |
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親会社株主に帰属する中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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中間純利益 |
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その他の包括利益 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益合計 |
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中間包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純利益 |
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減価償却費 |
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株式報酬費用 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
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為替差損益(△は益) |
△ |
△ |
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新株予約権戻入益 |
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△ |
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固定資産除却損 |
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売上債権及び契約資産の増減額(△は増加) |
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仕掛品の増減額(△は増加) |
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立替金の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
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契約負債の増減額(△は減少) |
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△ |
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預り金の増減額(△は減少) |
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受取利息 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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その他 |
△ |
△ |
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小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額又は還付額(△は支払) |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
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敷金及び保証金の回収による収入 |
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貸付金の回収による収入 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の増減額(△は減少) |
△ |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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(税金費用の計算)
税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税
率を使用する方法によっております。
※ 当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。
これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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当座貸越極度額 |
1,600,000千円 |
1,600,000千円 |
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借入実行残高 |
1,080,000千円 |
1,180,000千円 |
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差引額 |
520,000千円 |
420,000千円 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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給料手当 |
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貸倒引当金繰入額 |
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※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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現金及び預金勘定 |
2,659,445千円 |
2,474,161千円 |
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預入期間が3か月を超える定期預金 |
△77,462千円 |
△138,056千円 |
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現金及び現金同等物 |
2,581,982千円 |
2,336,105千円 |
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.配当金支払額
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(決 議) |
株式の種類 |
配当金の総額 |
1株当たり配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年2月10日 取締役会 |
普通株式 |
45,345千円 |
18円 |
2022年12月31日 |
2023年3月27日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
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(決 議) |
株式の種類 |
配当金の総額 |
1株当たり配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年8月10日 取締役会 |
普通株式 |
12,596千円 |
5円 |
2023年6月30日 |
2023年9月20日 |
利益剰余金 |
(注)1株当たり配当額5円は、創業20周年記念配当であります。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.配当金支払額
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(決 議) |
株式の種類 |
配当金の総額 |
1株当たり配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2024年2月9日 取締役会 |
普通株式 |
12,595千円 |
5円 |
2023年12月31日 |
2024年3月28日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
中間連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
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医療アシスタンス 事業 |
ライフアシスタンス 事業 |
計 |
||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益 |
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△ |
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(注)1.セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
2.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
中間連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
||
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|
医療アシスタンス 事業 |
ライフアシスタンス 事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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|
|
計 |
|
|
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|
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|
セグメント利益 |
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|
|
△ |
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(注)1.セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
2.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
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(単位:千円) |
|||
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報告セグメント |
||
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医療アシスタンス 事業 |
ライフアシスタンス事業 |
計 |
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|
得意先別内訳 |
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|
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|
中央省庁 |
1,105,461 |
- |
1,105,461 |
|
民間・その他 |
916,596 |
202,416 |
1,119,012 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
2,022,057 |
202,416 |
2,224,474 |
|
外部顧客への売上高 |
2,022,057 |
202,416 |
2,224,474 |
|
収益認識の時期 |
|
|
|
|
一時点で移転される財又はサービス |
579,060 |
12,196 |
591,257 |
|
一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
1,442,997 |
190,220 |
1,633,217 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
2,022,057 |
202,416 |
2,224,474 |
|
外部顧客への売上高 |
2,022,057 |
202,416 |
2,224,474 |
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
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(単位:千円) |
|||
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報告セグメント |
||
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医療アシスタンス 事業 |
ライフアシスタンス事業 |
計 |
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|
得意先別内訳 |
|
|
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|
中央省庁 |
27,405 |
- |
27,405 |
|
民間・その他 |
1,166,964 |
219,025 |
1,385,990 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,194,370 |
219,025 |
1,413,395 |
|
外部顧客への売上高 |
1,194,370 |
219,025 |
1,413,395 |
|
収益認識の時期 |
|
|
|
|
一時点で移転される財又はサービス |
785,894 |
17,948 |
803,842 |
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一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
408,475 |
201,077 |
609,553 |
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顧客との契約から生じる収益 |
1,194,370 |
219,025 |
1,413,395 |
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外部顧客への売上高 |
1,194,370 |
219,025 |
1,413,395 |
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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(1) 1株当たり中間純利益 |
65円20銭 |
7円41銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
164,251 |
18,666 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する 中間純利益(千円) |
164,251 |
18,666 |
|
普通株式の期中平均株式数(千株) |
2,519 |
2,519 |
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(2) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益 |
- |
- |
|
(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する中間純利益調整額 (千円) |
- |
- |
|
普通株式増加数(千株) |
- |
- |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
――――――
|
――――――
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(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
2024年2月9日開催の取締役会において、第21期の期末配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ)配当金の総額 12,595千円
(ロ)1株当たりの金額 5円00銭
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日 2024年3月28日
(注)2023年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。