(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年1月1日
至 2023年6月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年1月1日
至 2024年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
246,567
180,262
減価償却費
4,807
5,390
敷金償却額
284
のれん償却額
2,049
31,173
貸倒引当金の増減額(△は減少)
△41,719
△388
賞与引当金の増減額(△は減少)
△1,481
1,532
返金負債の増減額(△は減少)
5,448
△1,997
契約負債の増減額(△は減少)
△24,772
19,952
受取利息及び受取配当金
△15,737
△4,540
支払利息
3,462
7,407
為替差損益(△は益)
△15,978
△59,741
デリバティブ評価損益(△は益)
△80,785
△6,485
固定資産除却損
536
―
売上債権の増減額(△は増加)
121,376
165,175
棚卸資産の増減額(△は増加)
△441,815
68,254
前渡金の増減額(△は増加)
73,285
仕入債務の増減額(△は減少)
176,603
172,921
その他の資産の増減額(△は増加)
△7,938
11,794
その他の負債の増減額(△は減少)
5,760
△34,242
小計
9,955
556,752
利息及び配当金の受取額
15,738
4,531
利息の支払額
△3,316
△7,988
法人税等の支払額
△69,856
△101,236
法人税等の還付額
579
333
△46,899
452,393
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△578
△24,551
無形固定資産の取得による支出
△10,511
△4,750
デリバティブ取引による支出
△18,519
△256
デリバティブ取引による収入
6,469
26,970
子会社株式の取得による支出
△367,010
敷金及び保証金の差入による支出
△11,365
敷金及び保証金の回収による収入
1,142
390
外国為替差入証拠金の純増減額(△は増加)
△48,175
△35,943
その他
180
△81,538
△404,970
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
300,000
△150,000
長期借入れによる収入
100,000
127,700
長期借入金の返済による支出
△109,059
△117,591
自己株式の処分による収入
4,869
配当金の支払額
△25,169
△88,690
265,771
△223,712
現金及び現金同等物に係る換算差額
22,556
27,586
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
159,890
△148,703
現金及び現金同等物の期首残高
1,132,650
2,194,364
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,292,540
※ 2,045,660