第4【経理の状況】

1.中間連結財務諸表の作成方法について

 当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 また、当社は、連結財務諸表規則第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年1月1日から2024年6月30日まで)に係る中間連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる期中レビューを受けております。

 

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当中間連結会計期間

(2024年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

8,875,913

9,053,525

受取手形、売掛金及び契約資産

5,814,030

5,378,232

前払費用

165,695

236,240

商品

692,511

681,397

貯蔵品

1,512

1,307

その他

119,880

65,299

貸倒引当金

6,482

4,138

流動資産合計

15,663,060

15,411,863

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

614,435

608,743

減価償却累計額及び減損損失累計額

357,627

206,126

建物及び構築物(純額)

256,807

402,617

土地

450,361

352,465

その他

883,791

955,057

減価償却累計額及び減損損失累計額

673,089

703,552

その他(純額)

210,701

251,504

有形固定資産合計

917,870

1,006,588

無形固定資産

 

 

その他

36,626

30,373

無形固定資産合計

36,626

30,373

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

483,774

573,639

長期前払費用

5,519

10,472

差入保証金

449,994

806,246

繰延税金資産

369,433

241,492

その他

62,596

62,696

投資その他の資産合計

1,371,318

1,694,548

固定資産合計

2,325,815

2,731,509

資産合計

17,988,876

18,143,373

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当中間連結会計期間

(2024年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

2,116,541

1,886,734

契約負債

189,947

86,192

短期借入金

120,000

120,000

未払金

1,456,499

1,481,594

未払費用

91,937

112,401

未払法人税等

574,075

444,880

未払消費税等

446,747

359,064

賞与引当金

33,356

26,703

役員賞与引当金

50,018

25,064

受注損失引当金

88,255

6,119

役員退職慰労引当金

145,000

資産除去債務

29,200

103,290

その他

334,147

360,952

流動負債合計

5,675,726

5,012,998

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

253,788

276,013

役員退職慰労引当金

59,118

66,263

資産除去債務

163,768

144,878

その他

14,895

19,809

固定負債合計

491,570

506,964

負債合計

6,167,296

5,519,962

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,378,921

2,392,430

資本剰余金

2,983,099

2,996,608

利益剰余金

6,235,068

6,875,571

自己株式

146

146

株主資本合計

11,596,942

12,264,464

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

162,756

225,010

為替換算調整勘定

61,880

133,935

その他の包括利益累計額合計

224,637

358,946

純資産合計

11,821,579

12,623,410

負債純資産合計

17,988,876

18,143,373

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】
【中間連結会計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

売上高

15,919,731

16,673,120

売上原価

12,049,754

12,492,792

売上総利益

3,869,977

4,180,328

販売費及び一般管理費

2,554,275

2,642,566

営業利益

1,315,701

1,537,762

営業外収益

 

 

受取利息

8,352

6,944

受取補償金

22,405

受取配当金

8,511

24,045

保険配当金

2,535

貸倒引当金戻入額

8,409

その他

4,797

10,394

営業外収益合計

30,071

66,325

営業外費用

 

 

支払利息

367

408

固定資産売却損

8,087

手形売却損

1,021

769

和解金

6,636

為替差損

3,613

17,923

その他

303

811

営業外費用合計

5,306

34,637

経常利益

1,340,467

1,569,450

特別損失

 

 

不正関連損失

107,858

特別損失合計

107,858

税金等調整前中間純利益

1,232,609

1,569,450

法人税、住民税及び事業税

476,566

348,623

法人税等調整額

6,952

100,778

法人税等合計

469,614

449,401

中間純利益

762,995

1,120,049

親会社株主に帰属する中間純利益

762,995

1,120,049

 

【中間連結包括利益計算書】
【中間連結会計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

中間純利益

762,995

1,120,049

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

33,970

62,253

為替換算調整勘定

42,175

72,054

その他の包括利益合計

76,146

134,308

中間包括利益

839,141

1,254,358

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

839,141

1,254,358

 

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

1,232,609

1,569,450

減価償却費

64,773

125,169

のれん償却額

177,977

貸倒引当金の増減額(△は減少)

20,078

2,343

賞与引当金の増減額(△は減少)

5,049

6,652

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

4,648

24,953

受注損失引当金の増減額(△は減少)

21,543

82,136

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

16,361

21,547

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

494

137,854

受取利息及び受取配当金

16,864

30,990

保険配当金

2,535

受取補償金

22,405

支払利息

367

408

不正関連損失

107,858

和解金

6,636

有形固定資産売却損益(△は益)

8,087

売上債権の増減額(△は増加)

518,222

337,199

棚卸資産の増減額(△は増加)

21,758

11,264

仕入債務の増減額(△は減少)

166,006

230,783

未払金の増減額(△は減少)

74,137

2,645

未払消費税等の増減額(△は減少)

32,538

87,682

その他の流動資産の増減額(△は増加)

191

6,468

その他の流動負債の増減額(△は減少)

46,934

28,697

その他

17,251

5,982

小計

1,882,897

1,482,282

利息及び配当金の受取額

16,863

30,978

保険配当金の受取額

2,535

補償金の受取額

22,405

利息の支払額

394

430

不正による支出額

107,858

和解金の支払額

6,636

法人税等の支払額

785,505

465,067

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,006,002

1,066,067

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

69,626

218,763

有形固定資産の売却による収入

108,367

無形固定資産の取得による支出

902

投資有価証券の取得による支出

1,559

1,686

投資有価証券の売却による収入

837

敷金及び保証金の差入による支出

366,038

保険積立金の払戻による収入

5,045

長期前払費用の取得による支出

2,597

6,597

会員権の取得による支出

6,545

その他

19,322

10,698

投資活動によるキャッシュ・フロー

95,509

473,182

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

リース債務の返済による支出

600

450

配当金の支払額

453,314

478,702

財務活動によるキャッシュ・フロー

453,915

479,153

現金及び現金同等物に係る換算差額

36,932

63,879

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

493,509

177,611

現金及び現金同等物の期首残高

7,626,267

8,872,933

現金及び現金同等物の中間期末残高

8,119,776

9,050,545

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

該当事項はありません。

 

(追加情報)

 該当事項はありません。

 

(中間連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

(自  2023年1月1日

  至  2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自  2024年1月1日

  至  2024年6月30日)

従業員給料

735,430千円

809,971千円

退職給付費用

28,573

35,199

役員賞与引当金繰入額

23,123

19,862

役員退職慰労引当金繰入額

4,313

7,785

減価償却費

9,513

63,836

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間連結会計期間

(自  2023年1月1日

至  2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自  2024年1月1日

至  2024年6月30日)

現金及び預金勘定

8,122,756千円

9,053,525千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△2,980

△2,980

現金及び現金同等物

8,119,776

9,050,545

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)

1.配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年3月30日

定時株主総会

普通株式

455,544

40

2022年12月31日

2023年3月31日

利益剰余金

 

(2)基準日が当連結会計年度開始の日から当中間連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)

1.配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年3月27日

定時株主総会

普通株式

479,545

42

2023年12月31日

2024年3月28日

利益剰余金

 

(2)基準日が当連結会計年度開始の日から当中間連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)

 1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額(注)

合計

 

情報サービス

セキュリティシステム

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,527,374

2,392,357

15,919,731

セグメント間の内部売上高又は振替高

49,002

12,622

61,624

13,576,376

2,404,980

61,624

15,919,731

セグメント利益

935,883

329,045

50,773

1,315,701

(注)セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

 (固定資産に係る重要な減損損失)

  該当事項はありません。

 

 (のれんの金額の重要な変動)

  該当事項はありません。

 

 (重要な負ののれん発生益)

  該当事項はありません。

 

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)

 1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額(注)

合計

 

情報サービス

セキュリティシステム

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

14,042,801

2,630,319

16,673,120

セグメント間の内部売上高又は振替高

60,518

124,223

184,742

14,103,320

2,754,543

184,742

16,673,120

セグメント利益

1,051,851

468,560

17,350

1,537,762

(注)セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

 (固定資産に係る重要な減損損失)

  該当事項はありません。

 

 (のれんの金額の重要な変動)

  該当事項はありません。

 

 (重要な負ののれん発生益)

  該当事項はありません。

 

(企業結合等関係)

    該当事項はありません。

 

 

 

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

情報サービス事業

セキュリティサービス事業

一時点で移転される財及びサービス

一定の期間にわたり移転される財又はサービス

 

85,152

 

13,442,221

2,111,318

 

281,039

2,196,470

 

13,723,260

顧客との契約から生じる収益

13,527,374

2,392,357

15,919,731

外部顧客への売上高

13,527,374

2,392,357

15,919,731

 

 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

情報サービス事業

セキュリティサービス事業

一時点で移転される財及びサービス

一定の期間にわたり移転される財又はサービス

 

132,442

 

13,910,359

2,263,155

 

367,163

2,395,598

 

14,277,522

顧客との契約から生じる収益

14,042,801

2,630,319

16,673,120

外部顧客への売上高

14,042,801

2,630,319

16,673,120

 

(1株当たり情報)

 1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年6月30日)

1株当たり中間純利益金額

66円94銭

98円04銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益金額

(千円)

762,995

1,120,049

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益金額(千円)

762,995

1,120,049

普通株式の期中平均株式数(千株)

11,398

11,424

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。