(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純損失(△)

4,777,745

3,418,009

 

減価償却費

12,239

23,414

 

のれん償却額

1,478,485

1,668,731

 

受取利息

7,674

2,457

 

為替差損益(△は益)

1,046,977

1,896,578

 

投資事業組合運用損益(△は益)

6,511

1,765

 

投資有価証券評価損益(△は益)

1,117

-

 

株式交付費

7,770

30,328

 

株式報酬費用

33,373

3,611

 

新株予約権戻入益

-

3,096

 

事業構造改革費用

-

91,997

 

売上債権の増減額(△は増加)

13,260

173,904

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

537,025

263,389

 

仕入債務の増減額(△は減少)

93,680

163,052

 

前渡金の増減額(△は増加)

32,210

16,381

 

未払又は未収消費税等の増減額(△は減少)

294,139

195,854

 

未払金の増減額(△は減少)

72,830

194,497

 

未払費用の増減額(△は減少)

26,751

3,653

 

事業構造改革引当金の増減額(△は減少)

-

310,270

 

前受金の増減額(△は減少)

637,550

650

 

その他の流動資産の増減額(△は増加)

23,492

23,677

 

その他の固定資産の増減額(△は増加)

1,548

-

 

その他の流動負債の増減額(△は減少)

87,417

35,701

 

その他の固定負債の増減額(△は減少)

54,420

5,374

 

小計

4,151,961

4,232,554

 

利息の受取額

7,674

2,457

 

法人税等の支払額

54,115

21,701

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

4,198,402

4,251,798

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

拘束性預金の預入による支出

-

51,232

 

有形固定資産の取得による支出

47,189

16,575

 

投資有価証券の取得による支出

275,679

7,000

 

投資事業組合からの分配による収入

8,339

-

 

敷金及び保証金の回収による収入

122

3,265

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

314,407

71,541

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

1,060,894

533,142

 

ストックオプションの行使による収入

-

12

 

自己株式の取得による支出

-

2

 

新株予約権の発行による収入

-

15,915

 

転換社債型新株予約権付社債の発行による収入

-

1,300,000

 

新株予約権の買入消却による支出

5,159

5,807

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,055,735

1,843,260

現金及び現金同等物に係る換算差額

185,703

79,340

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

3,271,370

2,400,738

現金及び現金同等物の期首残高

10,969,684

4,092,160

現金及び現金同等物の中間期末残高

 7,698,313

 1,691,421