第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、清陽監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

14,505

15,183

売掛金

15,217

16,370

有価証券

3,400

2,900

商品及び製品

10,815

10,158

仕掛品

429

452

原材料及び貯蔵品

6,443

6,891

その他

2,948

3,087

流動資産合計

53,759

55,043

固定資産

 

 

有形固定資産

10,796

10,698

無形固定資産

4,465

4,018

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

14,385

16,338

その他

3,748

3,085

貸倒引当金

17

17

投資その他の資産合計

18,117

19,406

固定資産合計

33,378

34,123

資産合計

87,138

89,166

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

2,838

4,843

電子記録債務

3,022

2,677

短期借入金

3,438

2,885

その他の引当金

1,167

564

その他

7,182

7,702

流動負債合計

17,650

18,673

固定負債

 

 

長期借入金

9,185

7,765

退職給付に係る負債

5,433

5,511

その他

335

336

固定負債合計

14,954

13,612

負債合計

32,604

32,285

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,197

1,197

資本剰余金

1,847

1,847

利益剰余金

49,619

50,821

自己株式

3,350

3,340

株主資本合計

49,315

50,527

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,590

5,668

為替換算調整勘定

405

471

退職給付に係る調整累計額

222

214

その他の包括利益累計額合計

5,218

6,353

純資産合計

54,533

56,881

負債純資産合計

87,138

89,166

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年6月30日)

売上高

15,269

16,023

売上原価

8,017

8,559

売上総利益

7,252

7,463

販売費及び一般管理費

5,587

5,759

営業利益

1,664

1,704

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

177

178

その他

34

19

営業外収益合計

212

197

営業外費用

 

 

支払利息

13

11

休止固定資産費用

13

35

その他

44

46

営業外費用合計

71

93

経常利益

1,805

1,809

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

64

特別利益合計

64

税金等調整前四半期純利益

1,805

1,873

法人税、住民税及び事業税

199

346

法人税等調整額

283

98

法人税等合計

482

444

四半期純利益

1,323

1,428

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,323

1,428

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年6月30日)

四半期純利益

1,323

1,428

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

323

1,076

退職給付に係る調整額

6

7

持分法適用会社に対する持分相当額

139

66

その他の包括利益合計

469

1,135

四半期包括利益

1,792

2,563

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,792

2,563

 

【注記事項】

(追加情報)

(従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)

当社は、従業員への福利厚生を目的として、従業員持株会(以下「持株会」)に信託を通じて自社の株式を交付する取引を行っておりましたが、2023年5月25日を以って信託は終了となり、2023年8月に信託を清算する予定であります。

(1)取引の概要

当社は、持株会に加入する従業員のうち一定の要件を充たす者を受益者として信託を設定します。信託は持株会が取得すると見込まれる数の当社株式を一括取得し、当社株式を毎月一定日に持株会に売却します。信託終了時に、株価の上昇により信託利益がある場合には、従業員へ拠出割合に応じて金銭が分配され、株価の下落により信託損失となる場合には、当社が銀行に対して一括弁済することになっております。

(2)信託に残存する自社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度9百万円、8千株であります。なお、当第1四半期連結会計期間末においては、信託が終了しているため残存する当社株式はありません。

(3)総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額

前連結会計年度48百万円であります。なお、当第1四半期連結会計期間末においては、信託が終了しているため計上された借入金はありません。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

1 保証債務

次の関係会社について、金融機関からの借入金に対し、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

Ha Tay Pharmaceutical Joint Stock Company

580百万円

706百万円

 

(102,213百万VND)

(115,424百万VND)

(注)外貨建保証債務は期末日現在の為替レートで円換算しております。

 

2 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関とコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

コミットメントライン契約の総額

3,000百万円

3,000百万円

借入実行残高

300

500

 差引額

2,700

2,500

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

減価償却費

758百万円

679百万円

 

(株主資本等関係)

 Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)

   配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月28日

定時株主総会

普通株式

225

8

2022年3月31日

2022年6月29日

利益剰余金

 (注)配当金の総額には、従業員持株ESOP信託に対する配当金0百万円を含めております。

 

 Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)

   配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月27日

定時株主総会

普通株式

226

8

2023年3月31日

2023年6月28日

利益剰余金

 (注)配当金の総額には、従業員持株ESOP信託に対する配当金0百万円を含めております。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自2022年4月1日 至2022年6月30日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

 計上額  (注)3

 

医薬品事業

アニマル

ヘルス事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,646

1,593

29

15,269

15,269

セグメント間の内部売上高又は振替高

15

15

15

13,646

1,593

44

15,284

15

15,269

セグメント利益又は損失(△)

1,728

124

18

1,833

169

1,664

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、臨床検査および医療機器等の事業を含んでおります。

2 セグメント利益又は損失(△)の調整額△169百万円は、各事業セグメントに配分していない全社費用であり、主に事業セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自2023年4月1日 至2023年6月30日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

 計上額  (注)3

 

医薬品事業

アニマル

ヘルス事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

14,420

1,560

42

16,023

16,023

セグメント間の内部売上高又は振替高

13

13

13

14,420

1,560

55

16,036

13

16,023

セグメント利益又は損失(△)

2,021

1

27

1,993

288

1,704

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、臨床検査および医療機器等の事業を含んでおります。

2 セグメント利益又は損失(△)の調整額△288百万円は、各事業セグメントに配分していない全社費用であり、主に事業セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第1四半期連結累計期間(自2022年4月1日 至2022年6月30日)

(単位:百万円)

 

 

報告セグメント

その他

(注)

合計

医薬品事業

アニマル

ヘルス事業

売上高

 

 

 

 

 一時点で移転される財

13,642

1,593

29

15,265

 一定の期間にわたり移転される財

4

4

 顧客との契約から生じる収益

13,646

1,593

29

15,269

 その他の収益

 外部顧客への売上高

13,646

1,593

29

15,269

(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、臨床検査および医療機器等の事業を含んでおります。

 

当第1四半期連結累計期間(自2023年4月1日 至2023年6月30日)

(単位:百万円)

 

 

報告セグメント

その他

(注)

合計

医薬品事業

アニマル

ヘルス事業

売上高

 

 

 

 

 一時点で移転される財

14,416

1,560

42

16,018

 一定の期間にわたり移転される財

4

4

 顧客との契約から生じる収益

14,420

1,560

42

16,023

 その他の収益

 外部顧客への売上高

14,420

1,560

42

16,023

(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、臨床検査および医療機器等の事業を含んでおります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

1株当たり四半期純利益

46円94銭

50円51銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

(百万円)

1,323

1,428

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,323

1,428

普通株式の期中平均株式数(千株)

28,187

28,286

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.従業員持株ESOP信託口が保有する当社株式を、「1株当たり四半期純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております(前第1四半期連結累計期間52千株、当第1四半期連結累計期間5千株)。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

   該当事項はありません。