第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年1月1日から2023年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

10,199

12,364

受取手形

3

1

電子記録債権

1,006

663

売掛金

2,650

1,919

契約資産

22

10

リース投資資産

25

63

商品及び製品

625

977

仕掛品

97

74

原材料及び貯蔵品

69

71

前払費用

1,323

1,340

その他

365

312

貸倒引当金

21

18

流動資産合計

16,367

17,780

固定資産

 

 

有形固定資産

1,162

1,163

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

258

151

ソフトウエア仮勘定

183

329

その他

14

14

無形固定資産合計

457

496

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

94

102

差入保証金

484

477

繰延税金資産

296

295

その他

399

463

貸倒引当金

0

0

投資その他の資産合計

1,275

1,338

固定資産合計

2,894

2,998

資産合計

19,261

20,779

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

934

1,056

短期借入金

133

73

リース債務

17

22

未払金

521

445

未払法人税等

5

419

契約負債

7,134

7,744

賞与引当金

438

465

役員賞与引当金

23

-

その他

366

353

流動負債合計

9,576

10,580

固定負債

 

 

リース債務

7

41

その他

62

46

固定負債合計

70

88

負債合計

9,646

10,669

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,326

1,326

資本剰余金

1,403

1,404

利益剰余金

8,241

8,822

自己株式

1,333

1,322

株主資本合計

9,637

10,230

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

10

18

為替換算調整勘定

49

155

その他の包括利益累計額合計

39

136

非支配株主持分

16

16

純資産合計

9,615

10,110

負債純資産合計

19,261

20,779

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年1月1日

 至 2022年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

売上高

8,874

8,800

売上原価

5,357

4,974

売上総利益

3,517

3,826

販売費及び一般管理費

2,821

2,900

営業利益

696

926

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

0

0

為替差益

120

141

助成金収入

42

19

貸倒引当金戻入額

0

0

投資事業組合運用益

-

0

その他

2

4

営業外収益合計

166

167

営業外費用

 

 

支払利息

0

0

固定資産除却損

0

1

投資事業組合運用損

4

-

訴訟和解金

2

-

その他

0

-

営業外費用合計

7

2

経常利益

854

1,091

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

-

債務免除益

44

24

関係会社清算益

32

-

特別利益合計

77

24

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

13

2

事業構造改善費用

-

28

特別損失合計

13

30

税金等調整前四半期純利益

919

1,086

法人税、住民税及び事業税

7

358

法人税等調整額

292

0

法人税等合計

300

358

四半期純利益

619

727

非支配株主に帰属する四半期純損失(△)

0

1

親会社株主に帰属する四半期純利益

619

729

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年1月1日

 至 2022年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

四半期純利益

619

727

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

5

8

為替換算調整勘定

93

104

その他の包括利益合計

87

96

四半期包括利益

531

631

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

529

631

非支配株主に係る四半期包括利益

2

0

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年1月1日

 至 2022年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

919

1,086

減価償却費

244

192

貸倒引当金の増減額(△は減少)

9

2

賞与引当金の増減額(△は減少)

100

26

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

13

23

受取利息及び受取配当金

0

0

支払利息

0

0

為替差損益(△は益)

167

150

投資有価証券評価損益(△は益)

13

2

投資事業組合運用損益(△は益)

4

0

関係会社清算損益(△は益)

32

-

売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)

685

1,105

棚卸資産の増減額(△は増加)

67

337

前払費用の増減額(△は増加)

122

3

仕入債務の増減額(△は減少)

113

115

未払金の増減額(△は減少)

95

87

長期未払金の増減額(△は減少)

72

-

契約負債の増減額(△は減少)

1,150

586

その他

107

34

小計

2,342

2,475

利息及び配当金の受取額

0

0

利息の支払額

0

1

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

283

116

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,058

2,590

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

54

33

無形固定資産の取得による支出

43

172

差入保証金の差入による支出

5

0

出資金の払込による支出

-

20

その他

0

3

投資活動によるキャッシュ・フロー

103

224

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

3

60

長期借入金の返済による支出

25

-

配当金の支払額

129

148

財務活動によるキャッシュ・フロー

157

208

現金及び現金同等物に係る換算差額

9

6

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,806

2,164

現金及び現金同等物の期首残高

8,450

10,199

現金及び現金同等物の四半期末残高

10,257

12,364

 

【注記事項】

(会計方針の変更)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の変更)

 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下、「時価算定会計基準適用指針」という。)を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 

(四半期連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前第2四半期連結累計期間

(自  2022年1月1日

  至  2022年6月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自  2023年1月1日

  至  2023年6月30日)

給与手当

1,028百万円

1,049百万円

賞与引当金繰入額

235

231

退職給付費用

44

62

貸倒引当金繰入額

1

2

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年1月1日

至 2022年6月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年6月30日)

現金及び預金勘定

10,257百万円

12,364百万円

現金及び現金同等物

10,257

12,364

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自2022年1月1日 至2022年6月30日)

1.配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年2月7日

取締役会

普通株式

129

7.0

2021年12月31日

2022年3月25日

利益剰余金

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年8月5日

取締役会

普通株式

148

8.0

2022年6月30日

2022年8月10日

利益剰余金

 

3.株主資本の著しい変動

著しい変動はありません。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自2023年1月1日 至2023年6月30日)

1.配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年2月10日

取締役会

普通株式

148

8.0

2022年12月31日

2023年3月31日

利益剰余金

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年8月7日

取締役会

普通株式

185

10.0

2023年6月30日

2023年8月14日

利益剰余金

 

3.株主資本の著しい変動

著しい変動はありません。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自2022年1月1日 至2022年6月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

ITセキュリティ

映像コミュニケーション

Eco 新規事業開発

売上高

 

 

 

 

商品・製品

3,393

105

98

3,597

保守

2,534

30

-

2,564

クラウドサービス

1,142

10

0

1,153

役務その他収益

1,307

210

41

1,558

顧客との契約から生じる収益

8,378

356

139

8,874

外部顧客への売上高

8,378

356

139

8,874

セグメント間の内部売上高又は振替高

2

2

11

15

8,380

358

151

8,890

セグメント利益又は損失(△)

1,288

111

100

1,076

 

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:百万円)

 

利益

金額

報告セグメント計

1,076

全社費用(注)

△380

四半期連結損益計算書の営業利益

696

(注)全社費用は、主に報告セグメントが負担する関連部門費の配賦差額であります。

 

3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自2023年1月1日 至2023年6月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

ITセキュリティ

映像コミュニケーション

Eco 新規事業開発

売上高

 

 

 

 

商品・製品

3,045

93

234

3,372

保守

2,601

21

-

2,622

クラウドサービス

1,111

13

0

1,124

役務その他収益

1,423

238

18

1,681

顧客との契約から生じる収益

8,181

366

252

8,800

外部顧客への売上高

8,181

366

252

8,800

セグメント間の内部売上高又は振替高

3

0

11

15

8,185

367

263

8,816

セグメント利益又は損失(△)

1,514

86

69

1,358

 

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:百万円)

 

利益

金額

報告セグメント計

1,358

全社費用(注)

△431

四半期連結損益計算書の営業利益

926

(注)全社費用は、主に報告セグメントが負担する関連部門費の配賦差額であります。

 

3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

(企業結合等関係)

 該当事項はありません。

 

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりです。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年1月1日

至 2022年6月30日)

 

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年6月30日)

 

1株当たり四半期純利益金額

33.50円

39.37円

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円)

619

729

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円)

619

729

普通株式の期中平均株式数(株)

18,509,857

18,520,274

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

 

2【その他】

 2023年8月7日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議しました。

(イ)配当金の総額 …………………………………………… 185百万円

(ロ)1株当たりの金額 ……………………………………… 10円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日 ……………… 2023年8月14日

(注)2023年6月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。