(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)

127,322

42,759

 

減価償却費

5,057

4,534

 

のれん償却額

3,050

10,572

 

事業分離における移転利益

111,571

 

株式報酬費用

1,860

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

779

10,962

 

受取利息及び受取配当金

1,121

1,331

 

支払利息

690

645

 

新株予約権戻入益

19,719

8,521

 

固定資産除却損

199

 

投資有価証券評価損益(△は益)

600

 

売上債権の増減額(△は増加)

37,517

31,945

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

6,780

24,292

 

営業投資有価証券の増減額(△は増加)

43,885

22,542

 

前払費用の増減額(△は増加)

5,733

32,131

 

未収入金の増減額(△は増加)

249

403

 

仕入債務の増減額(△は減少)

8,168

25,417

 

未払金の増減額(△は減少)

6,396

16,325

 

未払費用の増減額(△は減少)

27,757

5,732

 

預り金の増減額(△は減少)

23,200

41,305

 

未払法人税等(外形標準課税)の増減額(△は減少)

19,402

9,701

 

株主優待引当金の増減額(△は減少)

12,681

 

その他

31,410

27,277

 

小計

96,456

51,171

 

利息及び配当金の受取額

988

441

 

利息の支払額

679

694

 

法人税等の支払額

3,999

3,113

 

法人税等の還付額

224

2,712

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

99,922

50,518

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

※3 △44,129

※3 △83,933

 

定期預金の払戻による収入

50,000

 

有形固定資産の取得による支出

15,600

992

 

無形固定資産の取得による支出

7,493

 

貸付けによる支出

8,500

95,000

 

事業分離による収入

※2 137,500

 

貸付金の回収による収入

10,574

5,216

 

投資有価証券の償還による収入

1,000

 

敷金及び保証金の回収による収入

3,207

594

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

83,051

130,608

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

長期借入れによる収入

200,000

 

長期借入金の返済による支出

32,032

108,821

 

配当金の支払額

25,137

 

リース債務の返済による支出

9,518

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

41,550

66,041

現金及び現金同等物に係る換算差額

5,402

6,353

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

53,018

7,694

現金及び現金同等物の期首残高

647,954

631,838

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 594,935

※1 624,143