1.中間連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形 |
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売掛金 |
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契約資産 |
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未成業務支出金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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関係会社株式 |
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破産更生債権等 |
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敷金及び保証金 |
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繰延税金資産 |
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退職給付に係る資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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契約負債 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付に係る負債 |
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役員退職慰労引当金 |
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繰延税金負債 |
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|
|
その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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退職給付に係る調整累計額 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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受取賃貸料 |
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為替差益 |
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持分法による投資利益 |
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保険解約返戻金 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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不動産賃貸費用 |
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持分法による投資損失 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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投資有価証券評価損 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前中間純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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△ |
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法人税等合計 |
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中間純利益 |
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非支配株主に帰属する中間純利益 |
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親会社株主に帰属する中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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中間純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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△ |
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退職給付に係る調整額 |
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△ |
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その他の包括利益合計 |
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△ |
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中間包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
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非支配株主に係る中間包括利益 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純利益 |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
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株式報酬費用 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
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役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
退職給付に係る資産負債の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
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固定資産除却損 |
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保険解約返戻金 |
△ |
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投資有価証券評価損益(△は益) |
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持分法による投資損益(△は益) |
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△ |
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売上債権の増減額(△は増加) |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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前受金の増減額(△は減少) |
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未払費用の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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その他 |
△ |
△ |
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小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
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定期預金の払戻による収入 |
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有形及び無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
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連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 |
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保険積立金の積立による支出 |
△ |
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保険積立金の解約による収入 |
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その他 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
ストックオプションの行使による収入 |
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自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
その他 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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該当事項はありません。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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役員報酬 |
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給与手当 |
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雑給 |
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法定福利費 |
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地代家賃 |
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貸倒引当金繰入額 |
△ |
△ |
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退職給付費用 |
|
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賞与引当金繰入額 |
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※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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現金及び預金勘定 |
2,310,479千円 |
2,979,806千円 |
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預入期間が3か月を超える定期預金等 |
△35,057 |
△34,802 |
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現金及び現金同等物 |
2,275,421 |
2,945,004 |
Ⅰ 前中間連結会計期間(自2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.配当に関する事項
(1)配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2023年2月13日 |
普通株式 |
69,326 |
8.00 |
2022年12月31日 |
2023年3月30日 |
利益剰余金 |
(2)基準日が当連結会計年度の開始日から当中間連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
2.株主資本の著しい変動に関する事項
当社は、2022年11月24日開催の取締役会決議に基づき、自己株式80,700株の取得を行いました。また、2023年3月29日開催の取締役会決議に基づき、自己株式25,696株の処分を行いました。この結果、当中間連結会計期間において自己株式が33,565千円増加し、当中間連結会計期間末において自己株式が83,260千円となっております。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2024年2月13日 |
普通株式 |
86,635 |
10.00 |
2023年12月31日 |
2024年3月28日 |
利益剰余金 |
(2)基準日が当連結会計年度の開始日から当中間連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
2.株主資本の著しい変動に関する事項
当社は、2024年3月27日開催の取締役会決議に基づき、自己株式26,060株の処分を行いました。この結果、当中間連結会計期間において自己株式が16,499千円減少し、当中間連結会計期間末において自己株式が66,762千円となっております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益または損失の金額に関する情報
(単位:千円)
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
中間連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
|||
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PR事業 |
インフルエンサーマーケティング事業 |
AI・ビッグデータソリューション事業 |
計 |
||
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売上高 |
|
|
|
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外部顧客への売上高 |
|
|
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|
|
|
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
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△ |
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|
計 |
|
|
|
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△ |
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セグメント利益 |
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△ |
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(注)1.セグメント利益の調整額△64,225千円には、のれん償却額△64,217千円、各報告セグメントに配分
していない全社費用△8千円が含まれております。
2.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益または損失の金額に関する情報
(単位:千円)
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|
報告セグメント |
調整額 (注)1 |
中間連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
|||
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|
PR事業 |
インフルエンサーマーケティング事業 |
AI・ビッグデータソリューション事業 |
計 |
||
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売上高 |
|
|
|
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|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
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△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
△ |
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(注)1.セグメント利益の調整額△64,206千円には、のれん償却額△64,217千円、各報告セグメントに配分
していない全社費用10千円が含まれております。
2.セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
(単位:千円)
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|
報告事項 |
合計 |
||
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PR事業 |
インフルエンサー マーケティング事業 |
AI・ビッグデータソリューション事業 |
|
|
リテイナー |
1,214,004 |
- |
- |
1,214,004 |
|
オプショナル&スポット |
1,202,219 |
- |
- |
1,202,219 |
|
ペイドパブリシティ |
85,326 |
- |
- |
85,326 |
|
インフルエンサーマーケティング |
- |
365,738 |
- |
365,738 |
|
AI・ビッグデータソリューション |
- |
- |
396,217 |
396,217 |
|
顧客との契約から 生じる収益 |
2,501,549 |
365,738 |
396,217 |
3,263,505 |
|
外部顧客への売上高 |
2,501,549 |
365,738 |
396,217 |
3,263,505 |
当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
(単位:千円)
|
|
報告事項 |
合計 |
||
|
|
PR事業 |
インフルエンサー マーケティング事業 |
AI・ビッグデータソリューション事業 |
|
|
リテイナー |
1,285,753 |
- |
- |
1,285,753 |
|
オプショナル&スポット |
1,311,295 |
- |
- |
1,311,295 |
|
ペイドパブリシティ |
61,131 |
- |
- |
61,131 |
|
インフルエンサーマーケティング |
- |
459,128 |
- |
459,128 |
|
AI・ビッグデータソリューション |
- |
- |
449,896 |
449,896 |
|
顧客との契約から 生じる収益 |
2,658,180 |
459,128 |
449,896 |
3,567,204 |
|
外部顧客への売上高 |
2,658,180 |
459,128 |
449,896 |
3,567,204 |
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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(1)1株当たり中間純利益 |
28円32銭 |
30円50銭 |
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
243,852 |
264,492 |
|
普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
243,852 |
264,492 |
|
普通株式の期中平均株式数(千株) |
8,611 |
8,673 |
|
(2)潜在株式調整後1株当たり中間純利益 |
27円82銭 |
30円11銭 |
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益調整額 (千円) |
- |
- |
|
普通株式増加数(千株) |
154 |
110 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
- |
該当事項はありません。
(剰余金の配当)
2024年2月13日開催の取締役会において、2023年12月31日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、次のとおり剰余金の配当(期末配当)を行うことを決議いたしました。
①配当金の総額 86,635千円
②1株当たりの金額 10円00銭
③支払い請求の効力発生日及び支払開始日 2024年3月28日