1.中間連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。
前連結会計年度 ひびき監査法人
当中間連結会計期間 PwC Japan有限責任監査法人
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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営業未収入金 |
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販売用不動産 |
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前渡金 |
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前払費用 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物(純額) |
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車両運搬具及び工具器具備品(純額) |
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土地 |
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リース資産(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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|
|
その他 |
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|
無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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出資金 |
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|
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敷金及び保証金 |
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長期前払費用 |
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|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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営業未払金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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未払消費税等 |
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前受金 |
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1年内返還予定の預り保証金 |
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|
|
その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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長期預り敷金保証金 |
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匿名組合出資預り金 |
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債務履行引受引当金 |
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関係会社整理損失引当金 |
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|
その他 |
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|
固定負債合計 |
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|
|
負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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|
資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
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|
|
その他有価証券評価差額金 |
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|
為替換算調整勘定 |
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|
|
その他の包括利益累計額合計 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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|
負債純資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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|
為替差益 |
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持分法による投資利益 |
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投資事業組合運用益 |
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|
|
その他 |
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|
|
営業外収益合計 |
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|
|
営業外費用 |
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支払利息 |
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|
|
資金調達費用 |
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|
|
その他 |
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|
|
営業外費用合計 |
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|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
匿名組合損益分配前税金等調整前中間純利益 |
|
|
|
匿名組合損益分配額 |
|
|
|
税金等調整前中間純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
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中間純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する中間純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益 |
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|
(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
|
中間純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
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|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
その他の包括利益合計 |
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中間包括利益 |
|
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(内訳) |
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|
親会社株主に係る中間包括利益 |
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非支配株主に係る中間包括利益 |
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|
(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前中間純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
株式報酬費用 |
|
|
|
債務履行損失引当金の増減額(△は減少) |
|
|
|
受取利息 |
△ |
△ |
|
受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損益(△は益) |
|
△ |
|
投資事業組合運用損益(△は益) |
|
△ |
|
持分法による投資損益(△は益) |
|
|
|
固定資産売却損益(△は益) |
△ |
|
|
売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
|
棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
|
前渡金の増減額(△は増加) |
△ |
|
|
前払費用の増減額(△は増加) |
△ |
|
|
未払費用の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
未払金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
|
未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
預り金の増減額(△は減少) |
|
△ |
|
前受金の増減額(△は減少) |
|
△ |
|
前受収益の増減額(△は減少) |
|
|
|
預り敷金及び保証金の増減額(△は減少) |
|
△ |
|
その他 |
△ |
|
|
小計 |
△ |
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額又は還付額(△は支払) |
|
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の増減額(△は増加) |
△ |
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
無形固定資産の取得による支出 |
|
△ |
|
出資金の払込による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
|
△ |
|
投資有価証券の償還による収入 |
|
|
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
|
|
|
その他 |
△ |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額(△は減少) |
|
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
その他 |
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
|
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の中間期末残高 |
|
|
当中間連結会計期間において、CJ TX LUXTON LLCに対する支配を獲得したため連結の範囲に含めております。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要なもの
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
|
役員報酬 |
|
|
|
給与手当 |
|
|
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
|
現金及び預金勘定 |
23,144百万円 |
26,865百万円 |
|
預入期間が3ヶ月を超える定期預金 |
△344 |
△208 |
|
現金及び現金同等物 |
22,799 |
26,657 |
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 |
1株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2023年3月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
1,005 |
55 |
2022年12月31日 |
2023年3月28日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 |
1株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2024年3月22日 定時株主総会 |
普通株式 |
904 |
55 |
2023年12月31日 |
2024年3月25日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 |
1株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2024年8月9日 取締役会 |
普通株式 |
703 |
42.5 |
2024年6月30日 |
2024年9月10日 |
利益剰余金 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注1) |
調整額 (注2) |
中間連結 損益計算書 計上額 (注3) |
|||
|
|
不動産 投資事業 |
不動産 賃貸事業 |
資産運用 事業 |
計 |
|||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ストック |
680 |
344 |
549 |
1,575 |
- |
- |
1,575 |
|
フロー |
8,788 |
- |
- |
8,788 |
- |
- |
8,788 |
|
その他 |
- |
- |
- |
- |
9 |
- |
9 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
8,788 |
7 |
549 |
9,345 |
9 |
- |
9,355 |
|
内、一時点で移転される財及びサービス |
8,788 |
- |
244 |
9,033 |
9 |
- |
9,042 |
|
内、一定期間にわたり移転される財及びサービス |
- |
7 |
305 |
312 |
0 |
- |
312 |
|
その他の収益 (注4) |
680 |
337 |
- |
1,018 |
- |
- |
1,018 |
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント利益又は損失(△) |
|
|
|
|
|
△ |
|
(注1)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、企画・仲介事業等を含んでおります。
(注2)セグメント利益又は損失の調整額は全社費用であり、主にセグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であり
ます。
(注3)セグメント利益又は損失は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
(注4)「リース取引に関する会計基準」の対象になる取引が含まれております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注1) |
調整額 (注2) |
中間連結 損益計算書 計上額 (注3) |
|||
|
|
不動産 投資事業 |
不動産 賃貸事業 |
資産運用 事業 |
計 |
|||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ストック |
755 |
504 |
693 |
1,953 |
- |
- |
1,953 |
|
フロー |
42,968 |
- |
- |
42,968 |
- |
- |
42,968 |
|
その他 |
- |
- |
- |
- |
6 |
- |
6 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
42,968 |
264 |
693 |
43,927 |
6 |
- |
43,933 |
|
内、一時点で移転される財及びサービス |
42,968 |
- |
324 |
43,293 |
6 |
- |
43,299 |
|
内、一定期間にわたり移転される財及びサービス |
- |
264 |
369 |
633 |
0 |
- |
634 |
|
その他の収益 (注4) |
755 |
239 |
- |
995 |
- |
- |
995 |
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント利益又は損失(△) |
|
|
|
|
|
△ |
|
(注1)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、企画・仲介事業等を含んでおります。
(注2)セグメント利益又は損失の調整額は全社費用であり、主にセグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であり
ます。
(注3)セグメント利益又は損失は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
(注4)「リース取引に関する会計基準」の対象になる取引等が含まれております。
2.報告セグメントの変更等に関する事項
当社は、当中間連結会計期間に、以下表に記載のとおり、報告セグメントを変更することを決定いた
しました。
|
変更前 |
変更後 |
変更の理由 |
|
不動産投資事業 |
不動産投資事業 |
- |
|
サブリース・賃貸借・ファンドフィー・個人投資家向け事業 |
不動産賃貸事業 |
当社グループが運用する地主リートは、2024年1月に資産規模が2,200億円を超過しております。当社におけるファンドフィー事業の重要性が増したことから「資産運用事業」として独立した報告セグメントに変更いたします。併せて、ファンドフィー事業以外を「不動産賃貸事業」とする報告セグメントに変更することを決定いたしました。 |
|
資産運用事業 |
||
|
企画・仲介事業 |
(報告セグメント廃止) |
当事業の重要性の低下を踏まえ、報告セグメントを廃止し、「その他」に含めて記載する方法に変更いたしました。 |
なお、前中間連結会計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分及び算定方法に基づ
き作成したものを開示しております。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりです。
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
|
1株当たり中間純利益 |
65円26銭 |
318円24銭 |
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益(百万円) |
1,193 |
5,242 |
|
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(百万円) |
1,193 |
5,242 |
|
普通株式の期中平均株式数(株) |
18,285,659 |
16,472,068 |
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
(新株式発行及び自己株式の処分並びに株式の売出し)
当社は2024年7月11日開催の取締役会において、新株式発行及び自己株式の処分並びに当社株式の売出しに
関して決議し、2024年7月23日に条件決定した、新株式発行と自己株式の処分については、2024年7月29日に
払込が完了しております。また、当社株式の売出しに関連する第三者割当による新株式発行については、2024
年8月27日に払込が行われる予定です。
1.公募による新株式発行(一般募集)
|
(1) |
発行した株式の種類及び数 |
普通株式 2,865,300株 |
|
(2) |
発行価格 |
1株につき2,168円 |
|
(3) |
発行価格の総額 |
6,211,970,400円 |
|
(4) |
払込金額 |
1株につき2,078.56円 |
|
(5) |
払込金額の総額 |
5,955,697,968円 |
|
(6) |
増加した資本金及び資本準備金の額 |
増加した資本金の額 2,977,848,984円 増加した資本準備金の額 2,977,848,984円 |
|
(7) |
払込期日 |
2024年7月29日 |
2.公募による自己株式の処分(一般募集)
|
(1) |
募集株式の種類及び数 |
普通株式 700,000株 |
|
(2) |
処分価格 |
1株につき2,168円 |
|
(3) |
処分価格の総額 |
1,517,600,000円 |
|
(4) |
払込金額 |
1株につき2,078.56円 |
|
(5) |
払込金額の総額 |
1,454,992,000円 |
|
(6) |
払込期日 |
2024年7月29日 |
3.当社株式の売り出し(オーバーアロットメントによる売出し)
|
(1) |
売出株式の種類及び数 |
普通株式 534,700株 |
|
(2) |
売出価格 |
1株につき2,168円 |
|
(3) |
売出価格の総額 |
1,159,229,600円 |
|
(4) |
受渡期日 |
2024年7月30日 |
4.第三者割当による新株式発行(オーバーアロットメントによる売出しに関連して行う第三者割当増資)
|
(1) |
発行する株式の種類及び数 |
普通株式(上限) 534,700株 |
|
(2) |
払込金額 |
1株につき2,078.56円 |
|
(3) |
払込金額の総額 |
(上限)1,111,406,032円 |
|
(4) |
増加する資本金及び資本準備金の額 |
増加する資本金の額(上限) 555,703,016円 増加する資本準備金の額(上限) 555,703,016円 |
|
(5) |
払込期日 |
2024年8月27日 |
|
(6) |
割当先 |
野村證券株式会社 |
5.資金の使途
今回の一般募集と同日付をもって決議された本件第三者割当増資の手取概算額上限1,105,406,032円と
合わせ、手取概算額合計上限8,478,096,000円について、2024年12月末までに、不動産投資事業の更なる
利益成長に向けた新たな開発用地の仕入資金に全額を充当する予定であります。
2024年8月9日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ)配当金の総額……………………………………703百万円
(ロ)1株当たりの金額………………………………42円50銭
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日………2024年9月10日
(注)2024年6月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。