第4【経理の状況】

1 四半期財務諸表の作成方法について

 当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。

 

2 監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期会計期間(2024年3月1日から2024年5月31日まで)及び第1四半期累計期間(2024年3月1日から2024年5月31日まで)に係る四半期財務諸表について、太陽有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

 

3 四半期連結財務諸表について

 当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

1【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年2月29日)

当第1四半期会計期間

(2024年5月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,681,263

2,470,743

売掛金

628,835

764,209

商品

3,237,133

3,329,593

貯蔵品

18,060

18,060

その他

708,047

934,123

流動資産合計

7,273,340

7,516,729

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物(純額)

4,673,654

4,607,239

土地

1,720,293

1,720,293

その他(純額)

1,229,515

1,155,195

有形固定資産合計

7,623,463

7,482,727

無形固定資産

197,318

175,406

投資その他の資産

 

 

差入保証金

3,293,117

3,048,757

前払年金費用

334,815

334,792

その他

185,938

180,724

貸倒引当金

5,877

5,877

投資その他の資産合計

3,807,994

3,558,396

固定資産合計

11,628,775

11,216,531

資産合計

18,902,116

18,733,261

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,416,761

5,685,449

短期借入金

2,783,078

3,691,267

未払法人税等

134,174

52,544

契約負債

79,301

71,873

賞与引当金

122,200

181,900

資産除去債務

73,817

その他

2,156,321

1,284,110

流動負債合計

10,691,836

11,040,963

固定負債

 

 

長期借入金

2,160,054

2,009,037

退職給付引当金

199,184

199,208

資産除去債務

1,156,224

1,104,045

その他

286,830

268,519

固定負債合計

3,802,294

3,580,810

負債合計

14,494,130

14,621,773

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,513,649

3,513,649

資本剰余金

3,422,169

3,422,169

利益剰余金

2,535,665

2,832,162

自己株式

355

356

株主資本合計

4,399,799

4,103,301

新株予約権

8,186

8,186

純資産合計

4,407,985

4,111,487

負債純資産合計

18,902,116

18,733,261

 

(2)【四半期損益計算書】

【第1四半期累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期累計期間

(自 2023年3月1日

至 2023年5月31日)

当第1四半期累計期間

(自 2024年3月1日

至 2024年5月31日)

売上高

17,087,562

18,164,359

売上原価

13,567,562

14,470,891

売上総利益

3,520,000

3,693,468

営業収入

92,555

121,174

営業総利益

3,612,555

3,814,642

販売費及び一般管理費

4,007,753

4,096,403

営業損失(△)

395,197

281,760

営業外収益

 

 

受取利息

3,829

3,459

受取手数料

23,832

22,485

その他

9,247

10,238

営業外収益合計

36,909

36,182

営業外費用

 

 

支払利息

9,568

12,176

その他

40

733

営業外費用合計

9,609

12,909

経常損失(△)

367,897

258,487

特別損失

 

 

固定資産除却損

5,876

723

店舗閉鎖損失

17,931

特別損失合計

5,876

18,654

税引前四半期純損失(△)

373,774

277,142

法人税、住民税及び事業税

19,452

19,361

法人税等調整額

45

6

法人税等合計

19,407

19,354

四半期純損失(△)

393,181

296,497

 

【注記事項】

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期累計期間

(自 2023年3月1日

至 2023年5月31日)

当第1四半期累計期間

(自 2024年3月1日

至 2024年5月31日)

減価償却費

128,509千円

179,796千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年5月31日)

 配当金支払額

 該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第1四半期累計期間(自 2024年3月1日 至 2024年5月31日)

 配当金支払額

 該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年5月31日)

 当社の事業は、流通販売事業並びにこれらの付帯業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ 当第1四半期累計期間(自 2024年3月1日 至 2024年5月31日)

 当社の事業は、流通販売事業並びにこれらの付帯業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第1四半期累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年5月31日)

(単位:千円)

 

流通販売事業

SM販売商品

14,139,406

HC販売商品

2,948,156

その他

63,866

顧客との契約から生じる収益

17,151,429

その他の収益(注)

28,688

外部顧客への売上高及び営業収入

17,180,118

(注)「その他の収益」は、テナントに対する不動産賃貸収入であります。

 

当第1四半期累計期間(自 2024年3月1日 至 2024年5月31日)

(単位:千円)

 

流通販売事業

SM販売商品

15,353,731

HC販売商品

2,810,627

その他

83,744

顧客との契約から生じる収益

18,248,104

その他の収益(注)

37,429

外部顧客への売上高及び営業収入

18,285,534

(注)「その他の収益」は、テナントに対する不動産賃貸収入であります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期累計期間

(自 2023年3月1日

至 2023年5月31日)

当第1四半期累計期間

(自 2024年3月1日

至 2024年5月31日)

1株当たり四半期純損失(△)

△31円03銭

△23円40銭

(算定上の基礎)

 

 

四半期純損失(△)(千円)

△393,181

△296,497

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る四半期純損失(△)(千円)

△393,181

△296,497

普通株式の期中平均株式数(千株)

12,672

12,672

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

(不動産売買契約の解除)

当社は、2024年5月20日付で公表いたしました「不動産売却に関するお知らせ」に記載したとおり、当社が運営しているSuperValue練馬大泉店(以下、「練馬大泉店」という。)に関する不動産(建物及び構築物)(以下、「本件売却物件」という。)を、当社の親会社である株式会社OICグループに売却(以下、「本件売却」という。)する不動産売買契約(以下、「本件売買契約」という。)を締結しておりましたが、2024年7月16日開催の取締役会において、本件売買契約を解除することを決議、同日付で本件売買契約を解除いたしました。

 

1.契約解除の理由

本件売買契約では、本件売却物件の利用に必要な土地について、当社が保有する借地権の借地権設定者から本件売却に係る承諾を得ていることを前提条件としておりましたが、承諾を得ていない状況でありました。本件売却物件である練馬大泉店では、引き渡し予定日であった8月30日に向けて閉店準備を進めておりましたが、当該承諾を得ることが合理的に困難であることが見込まれたため、お客様・取引先様にご迷惑をおかけしないようにし、また従業員に混乱を与えないようにする観点から、早急な決断をする必要があり、本件売買契約を解除することといたしました。これにより、本件売却は中止となりました。

なお、本件売買契約の解除による費用の発生はありません。

また、本件売却の中止後も、引き続き、当社が練馬大泉店の運営を行ってまいります。

 

2.契約解除した資産の内容

(1)資産の名称   SuperValue練馬大泉店に関する建物及び構築物

(2)所在地     東京都練馬区大泉町五丁目6番51号

(3)現況      SuperValue練馬大泉店に関する店舗

(4)譲渡価額    22億44百万円

(5)帳簿価額    約5億70百万円

(6)譲渡益     約14億60百万円

※ 譲渡益については、譲渡価額から帳簿価額及び譲渡に係る諸経費の見積り額を控除した概算額であります。

 

3.契約解除した相手先の概要

名称

株式会社OICグループ

所在地

神奈川県川崎市幸区南幸町二丁目9番地

代表者の役職・氏名

代表取締役 髙木 勇輔

事業内容

食品スーパーマーケットの運営、食肉専門店の運営、手造りハム・ソーセージ等の製造販売、食品の輸入貿易

資本金

10,000千円

設立年月日

1971年4月28日

大株主及び持株比率

ユータカラヤ株式会社 100%

当社と当該会社との間の関係

資本関係

当該会社は、当社の株式を8,440,250株(66.6%)所有しております。

人的関係

当社代表取締役である内田貴之氏は、当該会社の取締役を務めております。また、当社取締役である佐藤博和氏は、株式会社ロピア及び株式会社アキダイそれぞれの取締役を務めております。

取引関係

当社と当該会社の100%子会社である株式会社ロピア、株式会社アキダイ、株式会社ユーラス、利恵産業株式会社、川崎南部青果株式会社及び商人ねっと株式会社との間で、商品等の販売に係わる取引があります。

関連当事者への該当状況

当該会社は、当社の親会社であり、当社の関連当事者に該当します。

 

4.契約解除の日程

契約締結日   2024年5月20日

解除合意日   2024年7月16日

 

5.損益に与える影響

本件売買契約が解除となり、本件売却が中止となったことにより、第2四半期会計期間において、特別利益に計上を予定していた約14億60百万円の固定資産売却益の計上がなくなります。

 

2【その他】

 該当事項はありません。