第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2024年3月1日から2024年5月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2024年3月1日から2024年5月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、城南監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年2月29日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年5月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,414,882

2,060,076

販売用不動産

256,589

175,646

仕掛販売用不動産

488,090

534,353

共同事業出資金

6,068,935

6,299,685

短期貸付金

360,000

360,000

その他

176,589

75,616

貸倒引当金

5,071

3,779

流動資産合計

9,760,017

9,501,598

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

13,950

13,950

減価償却累計額

6,628

6,824

建物及び構築物(純額)

7,321

7,125

その他

33,911

34,481

減価償却累計額

28,025

28,871

その他(純額)

5,885

5,609

有形固定資産合計

13,207

12,735

無形固定資産

1,251

944

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

45,000

45,000

長期貸付金

32,149

32,149

その他

61,470

61,470

貸倒引当金

66,070

66,070

投資その他の資産合計

72,549

72,549

固定資産合計

87,008

86,229

資産合計

9,847,025

9,587,827

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年2月29日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年5月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

144,600

187,700

1年内返済予定の長期借入金

315,183

315,183

未払費用

300,749

303,033

前受金

691,500

705,500

未払法人税等

7,727

708

引当金

10,549

11,923

その他

56,590

61,940

流動負債合計

1,526,899

1,585,989

固定負債

 

 

転換社債型新株予約権付社債

600,000

600,000

長期借入金

146,070

135,912

固定負債合計

746,070

735,912

負債合計

2,272,969

2,321,901

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

10,000

10,000

資本剰余金

2,987,818

2,987,818

利益剰余金

5,090,791

4,782,662

自己株式

524,304

524,304

株主資本合計

7,564,305

7,256,176

新株予約権

9,750

9,750

純資産合計

7,574,055

7,265,926

負債純資産合計

9,847,025

9,587,827

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年5月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年5月31日)

売上高

325,442

112,613

売上原価

247,396

105,865

売上総利益

78,046

6,748

販売費及び一般管理費

162,004

161,463

営業損失(△)

83,957

154,715

営業外収益

 

 

受取利息

11,278

1,815

受取手数料

11,577

還付消費税等

6,401

その他

7,530

761

営業外収益合計

30,387

8,977

営業外費用

 

 

支払利息

4,737

3,878

役員弔慰金

12,000

その他

20

347

営業外費用合計

4,758

16,226

経常損失(△)

58,329

161,964

税金等調整前四半期純損失(△)

58,329

161,964

法人税、住民税及び事業税

555

708

法人税等合計

555

708

四半期純損失(△)

58,884

162,672

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

58,884

162,672

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年5月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年5月31日)

四半期純損失(△)

58,884

162,672

四半期包括利益

58,884

162,672

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

58,884

162,672

非支配株主に係る四半期包括利益

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

当第1四半期連結会計期間より、株式会社YAKATABUNE及び株式会社CPNを新たに設立したことにより、連結の範囲に含めております。

 

(四半期連結損益計算書関係)

 前第1四半期連結累計期間(自 2023年3月1日  至 2023年5月31日)及び当第1四半期連結累計期間(自 2024年3月1日  至 2024年5月31日)

当社が営む事業セグメントにおいては、業態の特性により四半期ごとの売上高に偏りが生じる場合があります。

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自  2023年3月1日

至  2023年5月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自  2024年3月1日

至  2024年5月31日)

減価償却費

1,829千円

1,349千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年5月31日)

1.配当に関する事項

 (1)配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年4月20日開催
取締役会決議

普通株式

143,372

0.1

2023年2月28日

2023年5月11日

利益剰余金

 

 (2)基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間末日後となるもの

該当事項はありません。

 

2.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2024年3月1日 至 2024年5月31日)

1.配当に関する事項

 (1)配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年4月18日開催
取締役会決議

普通株式

145,456

0.1

2024年2月29日

2024年5月9日

利益剰余金

 

 (2)基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間末日後となるもの

該当事項はありません。

 

2.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自  2023年3月1日  至  2023年5月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

報告セグメント

その他(注)1

合計

調整額(注)2

四半期連結損益計算書計上額(注)3

 

不動産事業

再生可能エネルギー関連投資事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から

生じる収益

92,888

92,888

92,888

92,888

その他の収益

211,002

21,551

232,554

232,554

232,554

外部顧客への売上高

303,891

21,551

325,442

325,442

325,442

セグメント間の内部売上高又は振替高

303,891

21,551

325,442

325,442

325,442

セグメント利益又は損失(△)

19,388

8,935

28,323

11,711

16,612

100,570

83,957

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、その他付帯事業及び新規の事業準備費用等を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

3.セグメント利益又は損失(△)と四半期連結損益計算書の営業損失は、一致しております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自  2024年3月1日  至  2024年5月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

報告セグメント

その他(注)1

合計

調整額(注)2

四半期連結損益計算書計上額(注)3

 

不動産事業

再生可能エネルギー関連投資事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から

生じる収益

112,613

112,613

112,613

112,613

その他の収益

外部顧客への売上高

112,613

112,613

112,613

112,613

セグメント間の内部売上高又は振替高

112,613

112,613

112,613

112,613

セグメント損失(△)

28,382

18,001

46,383

8,345

54,728

99,986

154,715

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、その他付帯事業及び新規の事業準備費用等を含んでおります。

2.セグメント損失(△)の調整額は、各セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

3.セグメント損失(△)と四半期連結損益計算書の営業損失は、一致しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年3月1日

至 2023年5月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年3月1日

至 2024年5月31日)

(1)1株当たり四半期純損失(△)

△0円04銭

△0円11銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純純損失(△)(千円)

△58,884

△162,672

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純損失(△)(千円)

△58,884

△162,672

普通株式の期中平均株式数(株)

1,433,716,903

1,454,550,236

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の権利行使)

 当第1四半期連結会計期間末の翌日以降、本四半期報告書提出日現在までに転換された第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の概要は下記のとおりであります。

 

 (1) 新株予約権の行使個数                                  6個

 (2) 発行した株式の種類及び株式の数    普通株式   41,666,665株

 (3) 行使価額の総額                   300,000千円

 (4) 資本金の増加額                    149,999千円

 (5) 資本準備金の増加額                 149,999千円

 

2【その他】

 第28期(2023年3月1日~2024年2月29日)の期末配当につきましては、2024年4月18日開催の取締役会において、2024年2月29日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議し、実施いたしました。

① 配当金の総額………………………………………145,456千円

② 1株当たりの金額…………………………………0円10銭

③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2024年5月9日