2024年5月24日に提出いたしました当社の第15期(自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)の有価証券報告書に添付しております「独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書」の記載事項の一部に原本と異なる箇所がありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものです。
訂正箇所は___を付して表示しております。
(訂正前)
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独立監査人の監査報告書 |
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(省略)
監査上の主要な検討事項
(省略)
マーケットプレイスサービスに係る売上に関するITシステムの信頼性 |
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監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由 |
監査上の対応 |
(省略) |
(省略) また、ITシステムによる計算結果が取引実態と乖離していないことを検討するために、ITシステムにより生成された計算結果レポートについて、以下の通り検討を実施した。 ・抽出したサンプル取引について入金証憑等との突合を実施した。 ・クリエイター別の販売金額及び手数料金額を用いた分析的手続を実施した。 |
(省略)
(訂正後)
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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書 |
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(省略)
監査上の主要な検討事項
(省略)
マーケットプレイスサービスに係る売上に関するITシステムの信頼性 |
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監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由 |
監査上の対応 |
(省略) |
(省略) また、ITシステムによる計算結果が取引実態と乖離していないことを検討するために、ITシステムにより生成された計算結果レポートについて、以下の通り検討を実施した。 ・抽出したサンプル取引について入金証票等との突合を実施した。 ・クリエイター別の販売金額及び手数料金額を用いた分析的手続を実施した。 |
(省略)