第4 【提出会社の状況】

 

1 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

 

種類

発行可能株式総数(株)

普通株式

8,600,000

8,600,000

 

 

② 【発行済株式】

 

種類

事業年度末現在
発行数(株)
(2024年3月31日)

提出日現在
発行数(株)
(2024年6月28日)

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名

内容

普通株式

3,573,946

3,582,746

東京証券取引所
グロース市場

完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準株式であります。また、1単元の株式数は100株であります。

3,573,946

3,582,746

 

(注) 提出日現在の発行数には、2024年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

 

 

 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

会社法に基づく新株予約権は、次の通りであります。

 

第2回新株予約権

 

決議年月日

2017年6月6日取締役会決議

付与対象者の区分及び人数(名)

当社取締役 3

当社監査役 1

当社従業員 21

新株予約権の数(個) ※

390 [390] (注)1

新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※

普通株式 78,000 [78,000] (注)1、(注)6

新株予約権の行使時の払込金額(円)※

125   (注)2、(注)6

新株予約権の行使期間 ※

2019年3月1日~2027年2月28日

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※

発行価格  125

資本組入額 62.5

(注)2、(注)6

新株予約権の行使の条件 ※

(注)3

新株予約権の譲渡に関する事項 ※

新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要する。

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※

(注)5

 

※ 当事業年度の末日(2024年3月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2024年5月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

(注) 1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、200株であります。

ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てる。

調整後付与株式数

調整前付与株式数

×

分割・併合の比率

 

2.新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

調整後払込金額

調整前払込金額

×

分割・併合の比率

 

また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

 

 

 

 

既発行株式数

新株発行(処分)株式数×1株当たり払込金額

調整後払込金額

調整前払込金額

×

1株当たり時価

既発行株式数+新株発行(処分)株式数

 

 

3.新株予約権の行使の条件

(1) 新株予約権は、発行時に割当を受けた新株予約権者において、これを行使することを要する。新株予約権者が死亡した場合、新株予約権が、新株予約権者の法定相続人のうち配偶者または一親等の親族の1名(以下「相続承継人」という。)のみに帰属した場合に限り、相続承継人は次の各号の条件のもと、新株予約権割当契約に従って新株予約権を行使することができる。ただし、刑法犯のうち、重大な事犯を行ったと認められる者は、相続承継人となることができない。

ⅰ.相続承継人が死亡した場合、その相続人は新株予約権を相続することはできない。

ⅱ.相続承継人は、相続開始後10ヶ月以内かつ権利行使期間の最終日までに当社所定の相続手続きを完了しなければならない。

ⅲ.相続承継人は、新株予約権者が死亡した日の翌日から3ヶ月を経過するまでの間に限り、一括して新株予約権の行使ができる。

(2) 新株予約権者が当社または当社の子会社の従業員、取締役ならびに監査役であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合と認めた場合はこの限りでない。

(3) その他の条件は総会決議及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。

4.会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件

(1) 当社は、新株予約権者が新株予約権の行使の条件に該当しなくなった場合は当該新株予約権を無償で取得することができる。

(2) 当社は、当社が消滅会社となる合併契約書承認の議案が当社株主総会で承認された場合、または、当会社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案もしくは株式移転の議案が当社株主総会で承認された場合は、新株予約権を無償で取得することができる。

5.組織再編に際して定める契約書または計画書等の条件にしたがって、以下に定める会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める会社の新株予約権を交付するものとする。

(1) 合併(当社が消滅する場合に限る)

合併後存続する株式会社または合併により設立する会社

(2) 吸収分割

吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を承継する株式会社

(3) 新設分割

新設分割により設立する株式会社

(4) 株式交換

株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社

(5) 株式移転

株式移転により設立する株式会社

6.2021年4月6日開催の当社取締役会の決議に基づき、2021年4月23日付をもって普通株式1株を普通株式2株に分割したことにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

 

第3回新株予約権

 

決議年月日

2019年3月26日取締役会決議

付与対象者の区分及び人数(名)

当社取締役 2

当社従業員 34

新株予約権の数(個) ※

 6,400 [2,000] (注)1

新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※

普通株式 12,800 [4,000] (注)1、(注)6

新株予約権の行使時の払込金額(円)※

125   (注)2、(注)6

新株予約権の行使期間 ※

2020年7月1日~2024年6月30日

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※

発行価格  125

資本組入額 62.5

(注)2、(注)6

新株予約権の行使の条件 ※

(注)3

新株予約権の譲渡に関する事項 ※

新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要する。

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※

(注)5

 

※ 当事業年度の末日(2024年3月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2024年5月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

(注) 1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、2株であります。

ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てる。

調整後付与株式数

調整前付与株式数

×

分割・併合の比率

 

2.新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

調整後払込金額

調整前払込金額

×

分割・併合の比率

 

また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

 

 

 

 

既発行株式数

新株発行(処分)株式数×1株当たり払込金額

調整後払込金額

調整前払込金額

×

1株当たり時価

既発行株式数+新株発行(処分)株式数

 

3.新株予約権の行使の条件

(1) 新株予約権者は、自2020年3月期至2022年3月期のいずれかの事業年度において、当社の監査済み連結損益計算書に記載される営業利益の額が、次に掲げる各号の条件を満たしている場合、割当を受けた本新株予約権のうち当該各号に掲げる割合を上限として、本新株予約権を行使することができる。この場合において、かかる割合に基づき算出される行使可能な本新株予約権の個数につき1個未満の端数が生ずる場合には、かかる端数を切り捨てた個数の本新株予約権のみ行使することができるものとする。

 (a)営業利益の額が100百万円以上の場合:割当を受けた新株予約権の20%

 (b)営業利益の額が150百万円以上の場合:割当を受けた新株予約権の60%

 (c)営業利益の額が200百万円以上の場合:割当を受けた新株予約権の100%

(2) 新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時においても、当社または当社関係会社(財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則において規定される関係会社をいう。)の取締役、監査役または使用人であることを要する。但し、任期満了による退任及び定年退職、その他正当な理由のある場合は、この限りではない。

(3) 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。

(4) その他の条件は総会決議及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。

4.会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件

(1) 当社は、新株予約権者が新株予約権の行使の条件に該当しなくなった場合は当該新株予約権を無償で取得することができる。

(2) 当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約若しくは分割計画、又は当社が完全子会社となる株式交換契約若しくは株式移転計画について株主総会の承認(株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議)がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。

5.株式移転により設立する株式会社 当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以上を総称して以下、「組織再編行為」という。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号イからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする

(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数

  新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。

(2) 新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。

(3) 新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案の上、上記1.(1)に準じて決定する。

(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上、上記1.(2)で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記5.(3)に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。

(5) 新株予約権を行使することができる期間

  当該新株予約権の行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から当該新株予約権の行使期間の末日までとする。

(6) その他の条件

  新株予約権発行要項に定める。

6.2021年4月6日開催の当社取締役会の決議に基づき、2021年4月23日付をもって普通株式1株を普通株式2株に分割したことにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

 

② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

 

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

 

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

 

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

 

年月日

発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額
(千円)

資本金残高
(千円)

資本準備金
増減額
(千円)

資本準備金
残高
(千円)

2021年3月4日
 (注)1

普通株式

745,473

普通株式

1,075,473

A種優先株式

300,000

B種優先株式

130,000

C種優先株式
265,000

188,750

179,750

2021年3月5日
 (注)2

A種優先株式

△300,000

B種優先株式

△130,000

C種優先株式

△265,000

普通株式

1,075,473

188,750

179,750

2021年3月16日
 (注)3

普通株式

299,500

普通株式

1,374,973

17,437

206,187

17,437

197,187

2021年4月23日
 (注)4

普通株式

1,374,973

普通株式

2,749,946

 

206,187

 

 

197,187

2021年6月28日

 (注)5、6

普通株式

450,000

普通株式

3,199,946

583,740

789,927

583,740

780,927

2021年7月19日

 (注)7

普通株式

128,400

普通株式

3,328,346

166,560

956,487

166,560

947,487

2021年7月26日~

2022年3月16日 
 (注)8

普通株式

90,600

普通株式

3,418,946

5,707

962,195

5,707

953,195

2022年4月15日~

2023年3月17日 
  (注)9

普通株式

134,600

普通株式

3,553,546

8,449

970,644

8,449

961,644

2023年4月17日~

2024年3月21日 
   (注)10、11

普通株式

20,400

普通株式

3,573,946

1,300

971,945

1,300

962,945

 

(注)1.A種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式を自己株式として取得し普通株式を発行

2.自己株式の消却(A種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式)

3.新株予約権(ストックオプション)の権利行使

4.2021年4月6日開催の当社取締役会の決議に基づき、2021年4月23日付をもって普通株式1株を普通株式2株に分割したことにより、発行済株式総数残高が1,374,973株増加し、2,749,946株となっております。

5.2021年5月25日開催の取締役会決議により、2021年6月28日を払込期日として新株式の発行を行っております。これにより、発行済株式総数は450,000株増加し、3,199,946株となっております。

6.有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)

発行価格    2,820円

引受価額    2,594.40円

資本組入額   1,297.20円

7.有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売り出しに関連した第三者割当増資)

発行価格    2,820円

資本組入額   1,297.20円

割当先 東海東京証券株式会社

8.新株予約権の権利行使による増加であります。

9.新株予約権の権利行使による増加であります。

10.新株予約権の権利行使による増加であります。

11. 2024年4月1日から2024年6月28日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が9,000株、資本金が574千円及び資本準備金が574千円増加しております。

 

(5) 【所有者別状況】

 

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日現在

区分

株式の状況(1単元の株式数100株)

単元未満
 株式の状況
 (株)

政府及び
 地方公共
 団体

金融機関

金融商品
 取引業者

その他の
 法人

外国法人等

個人
 その他

個人以外

個人

株主数(人)

2

18

51

13

3

1,681

1,768

所有株式数(単元)

23

1,958

14,163

221

17

19,341

35,723

1,646

所有株式数の割合(%)

0.06

5.48

39.65

0.62

0.05

54.14

100.0

 

(注) 自己株式153,807株は、「個人その他」に1,538単元、「単元未満株式の状況」に7株含まれております。

 

(6) 【大株主の状況】

2024年3月31日

氏名又は名称

住所

所有株式数
(株)

発行済株式
(自己株式を
除く。)の
総数に対する
所有株式数
の割合(%)

三井情報株式会社

東京都港区愛宕二丁目5番1号

733,000

21.43

BMトラスト株式会社

東京都江東区有明一丁目1番17号

365,000

10.67

松岡 真功

東京都江東区

310,000

9.06

辻口 真理子

東京都千代田区

157,500

4.61

モバイルクリエイト株式会社

大分県大分市東大道二丁目5番60号

148,808

4.35

auカブコム証券株式会社

東京都千代田区霞が関三丁目2番5号

117,000

3.42

朱 未

東京都足立区

106,000

3.10

情報技術開発株式会社

東京都新宿区西新宿六丁目5番1号

89,284

2.61

市川 玲

東京都荒川区

88,000

2.57

神居 史範

東京都練馬区

71,850

2.10

2,186,442

63.93

 

※ 発行済株式(自己株式を除く)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第3位を四捨五入しております。

(注)  BMトラスト株式会社は、当社代表取締役である松岡真功がその株式を100%保有する資産管理会社であり、当社株式に係る同氏の共同保有者であります。

 

 

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

 

 

 

2024年3月31日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

議決権制限株式(自己株式等)

議決権制限株式(その他)

完全議決権株式(自己株式等)

153,800

完全議決権株式(その他)

普通株式

 

権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株です。

3,418,500

34,185

単元未満株式

普通株式

1,646

発行済株式総数

3,573,946

総株主の議決権

34,185

 

(注)単元未満株式1,646 株の中には、自己株式7株を含んでおります。

 

② 【自己株式等】

2024年3月31日現在 

所有者の氏名

又は名称

所有者の住所

自己名義

所有株式数(株)

他人名義

所有株式数(株)

所有株式数の合計(株)

発行済株式

総数に対する所有株式数の割合(%)

(自己保有株式)

株式会社BlueMeme

東京都千代田区神田錦町三丁目20番地

153,800

153,800

4.30

 

153,800

153,800

4.30

 

 

 

2 【自己株式の取得等の状況】

 

【株式の種類等】

会社法第155条第3号及び会社法第155条第7号による普通株式の取得

 

 

(1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

 

(2) 【取締役会決議による取得の状況】

会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される会社法第156条の規定に基づく取得

区分

株式数(株)

価額の総額(千円)

取締役会2023年3月9日)での決議状況
(取得期間2023年3月10日~2023年9月9日)

140,000

200,000

当事業年度前における取得自己株式

9,500

14,584

当事業年度における取得自己株式

102,900

180,773

残存決議株式の総数及び価額の総額

当事業年度の末日現在の未行使割合(%)

当期間における取得自己株式

提出日現在の未行使割合(%)

 

 

区分

株式数(株)

価額の総額(千円)

取締役会2023年12月26日)での決議状況
(取得期間2024年1月9日~2024年4月8日)

48,000

50,000

当事業年度前における取得自己株式

当事業年度における取得自己株式

41,300

49,462

残存決議株式の総数及び価額の総額

6,700

537

当事業年度の末日現在の未行使割合(%)

14.0

1.1

当期間における取得自己株式

提出日現在の未行使割合(%)

 

(注)当期間における取得自己株式には、2024年6月1日から有価証券報告書提出日までに取得された自己株式数は含めておりません。

 

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分

株式数(株)

価額の総額(千円)

当事業年度における取得自己株式

73

144

当期間における取得自己株式

 

(注)当期間における取得自己株式には、2024年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

 

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

 

当事業年度

当期間

株式数(株)

処分価額の総額

(千円)

株式数(株)

処分価額の総額

(千円)

引き受ける者の募集を行った

取得自己株式

消却の処分を行った取得自己株式

合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

その他(-)

保有自己株式数

153,807

153,807

 

(注)当期間における保有自己株式数には、2024年6月1日から有価証券報告書提出日までに取得された自己株式数は含めておりません。

 

 

3 【配当政策】

当社は、事業の拡大と財務基盤の強化のために内部留保の確保を優先してきたことにより過去に配当を実施したことはありませんが、株主に対する利益還元を重要な経営課題と認識しており、財政状態及び経営成績並びに経営全般を総合的に判断し、将来の事業展開や経営基盤の強化に係わる内部留保を確保しつつ、利益配当を検討していきたいと考えております。

今後は、業績や配当性向、将来的な成長戦略などを総合的に勘案して決定していく方針ですが、現時点において配当実施の可能性及びその実施時期については未定であります。内部留保資金につきましては、現在展開中の事業及び将来の成長に向け必要となる人材採用・育成、研究開発及び業容拡大に伴う管理部門の強化等に充当していく所存であります。

なお、当社は剰余金の配当を行う場合には、年1回の剰余金の配当を期末に行うことを基本としており、期末配当の決定機関は株主総会であります。また、当社は中間配当を取締役会決議で行うことができる旨を定款に定めております。

 

 

4 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社グループは、コーポレート・ガバナンスの基本的な考え方は、企業価値の安定的な向上と株主重視の立場に立って経営の健全性の確保と透明性を高めることであると認識しております。そのために、財務の健全性を追求すること、迅速且つ適切な情報開示を実施すること、取締役及び監査役がそれぞれ独立性を保ち業務執行及び監査責任を果たすことを経営の最重要方針としております。また、コーポレート・ガバナンスの効果を上げるため、内部統制システム及び管理部門の強化を推進し、徹底したコンプライアンス重視の意識の強化とその定着を全社的に推進してまいります。

 

② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

a 企業統治の体制の概要

当社は監査役会制度を採用しており、以下の体制により経営の運営、法令及び定款の適合の確認を行っております。

当社のコーポレート・ガバナンスの体制の概要は以下のとおりであります。


 

b 当該体制を採用する理由

当社は、透明性の高い意思決定、機動的な業務執行並びに適正な監査に対応できる体制の構築を図るため、当該体制を採用しております。

 

c 設置機関

<取締役会>

取締役会は、常勤の取締役5名及び非常勤の社外取締役2名で構成されております。取締役会は、原則として毎月1回定期的に開催し、経営の最高意思決定機関として、重要な経営事項の審議及び意思決定を行います。また、迅速な意思決定が必要な課題が生じた場合には、適宜、臨時取締役会を開催することになっております。議長はいずれの場合も代表取締役が務めます。取締役会には、社外監査役3名が出席し取締役の業務執行の状況の監査を行っております。

当事業年度開催の取締役会における個々の取締役の出席状況は、次のとおりであります。

役職名

氏名

当事業年度の取締役会

代表取締役社長

松岡 真功

100%(16回/16回)

取締役

宮脇 訓晴

100%(13回/13回)

取締役

辻口 真理子

100%(16回/16回)

取締役

朱 未

100%(16回/16回)

取締役

市川 玲

100%(16回/16回)

社外取締役

川根 金栄

100%(16回/16回)

社外取締役

松島 健太郎

100%(16回/16回)

常勤監査役

杉山 和彦

100%(16回/16回)

社外監査役

向井 稔

 94%(15回/16回)

社外監査役

林田 和久

100%(16回/16回)

 

取締役会は、経営会議等の内容に基づき予め導出された当社の経営課題に関する決議事項の審議及び月次業績報告を目的としております。

 

<監査役及び監査役会>

当社は、会社法に基づき監査役会制度を採用しております。監査役会は、社外監査役3名で構成されており、うち1名が常勤監査役であります。監査役会は、原則として毎月1回定期的な開催に加え、重要な事項等が発生した場合、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。監査役会では、法令、定款及び当社監査役監査規程に基づき取締役会の意思決定の適法性について意見交換されるほか、常勤監査役から取締役等の業務執行状況の報告を行い、監査役会としての意見を協議・決定しております。また、監査役は定時取締役会並びに臨時取締役会及び経営会議といった重要な会議に常時出席しており、取締役の業務執行について適宜意見を述べ、業務執行の全般にわたって監査を実施しております。

監査役監査は、常勤監査役を中心に年度監査計画に基づき実施しており、監査等を通じて発見された事項等については、監査役会において協議されており、取締役会に対する監査指摘事項の提出がされております。

また、監査役は会計監査人及び内部監査責任者と定期的な情報交換を行い、相互の連携を深め、監査の実効性と効率性の向上に努めております。

<経営会議>

経営会議は、取締役及び執行役員を含む部門責任者等で構成されております。経営会議は、原則として月1回以上開催しているほか、経営会議に準ずる会議として同じメンバーでマネジメント間の情報共有等を随時行っております。経営会議は、職務権限上の意思決定機関ではありませんが、活発な議論を通じた各部門の情報共有と意見交換の場として、意思決定者のための諮問機関として位置づけられております。

 

③ その他の企業統治に関する事項

a 内部統制システムの整備の状況

 当会社及び当会社の子会社にて構成する当会社グループの業務の適正を確保するため体制(内部統制システム)として、次のとおり基本方針を定め、これを整備し運用しております。

1.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

当会社は、法令及び定款を遵守しながら社会全体の利益となるべく事業を遂行する。

取締役及び使用人による法令及び定款の遵守を徹底するために関連規程を整備し、また教育により周知徹底を図る。

当会社事業が法令及び定款を遵守していることについて、「内部監査規程」に基づく内部監査を実施し、確認する。

2.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項

取締役の職務の執行に係る情報は、法令に準じて制定する「文書管理規程」及びその他の関連諸規程に従って保存及び管理を行う。取締役会議事録、稟議書等取締役が意思決定を行った記録(電磁的方法による記録を含む)の作成、保存、管理及び廃棄等の手続きと管理を適正に実施する。

3.損失の危険の管理に関する規程その他の体制

当会社事業に関する損失の危険(リスク)、不測の事態に対処すべく、各部門長が潜在リスクを想定、顕在リスクの把握を行う。会議にて取締役との間で当該リスク情報について共有を行い、取締役会においてリスクの把握と分析、ならびに対応策について検討する。

4.取締役の職務執行の効率性の確保に関する体制

取締役会を毎月定期的に開催し、また必要に応じて臨時取締役会を開催して機動的に経営上の重要な経営意思決定を行う。

取締役会では、経営計画の達成のために必要な施策を立案・推進し、各取締役による職務執行の状況を相互に監督し、その業務の適正性を確保する。

5.当会社及びその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制の整備の状況

当会社グループの業務の適正を確保するため、当会社にて「関係会社管理規程」その他諸規程を整備及び運用することにより、子会社の自主性を尊重しつつ、当会社グループとして透明性のある適切な経営管理を行っております。また、当会社の子会社の業務の適正を確保するために、次の(1)~(4)に掲げる体制を整備しております。

(1)当会社の取締役は、子会社代表取締役との定期的な会議や、子会社取締役会その他重要な会議に適宜出席することを通じて、子会社の職務執行に係る事項の報告を受ける。また、当会社コーポレート本部長及び取締役は、子会社各部門から職務の執行に係る報告を受ける。

(2)子会社においても「リスク管理規程」を整備し、子会社においても独自にリスク管理を行う体制を構築する。

(3)当会社の役員又は使用人が子会社取締役等を兼任し、間接的に当会社が子会社経営に関与することにより、子会社業務の推進と効率化を図る。

(4)当会社グループ全体でコンプライアンスの徹底を図り、当会社の内部監査担当が「内部監査規程」に従い、子会社業務に対しても実施・点検・評価・改善を指導する。

6.監査役の職務を補助すべき使用人及び当該使用人の取締役からの独立性に関する事項

監査役がその職務を補助すべき使用人を求めた場合、取締役は監査役の要請に応じて適切な人材を配置する。監査役職務の補助者は、当該補助業務に関しては取締役から独立性を有するものとし、また、取締役は当該人材に係る人事考課・人事異動及び懲戒処分に処する際は、事前に監査役に報告し必要な場合には監査役の同意を得る。当事業年度においては1名を配置しております 。

7.当会社の取締役及び使用人が監査役に報告するための体制並びに当会社の子会社の取締役、監査役、使用人が当会社の監査役に報告するための体制

当会社及び子会社の取締役及び使用人ならびに子会社の監査役は、当会社の監査役の求めに応じて、随時その職務の執行状況その他に関する報告を行う。また、会社に著しい損害を及ぼすおそれがある事実、又は法令や定款に違反する重大な事実を発見した場合、速やかに当会社の監査役へ報告することとする。

なお、当会社や当会社監査役に対して、法令や定款に違反する行為その他報告や情報提供が行われた場合には、グループ各社が定める「コンプライアンス規程」に基づき当該報告者を保護し、そのような報告を理由に不利な取扱いを行わない体制を構築する。

8.監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

各監査役は取締役会に出席し、議事に対して必要な助言又は勧告を行う。

監査役は、月1回監査役会を開催するほか、必要に応じて臨時に監査役会を開催し、各監査役が実施した監査の状況について情報共有と協議を行う。

会計監査に係る会計監査人からの定期的な報告のほか、監査役会が必要と認める場合に弁護士や公認会計士等の専門家との連携が行える体制を構築する。

9.当会社の監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項

監査役の職務の執行による費用又は債務は、監査役からの請求に基づき、当会社にて速やかに処理する。

10.反社会的勢力を排除するための体制

市民生活の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力とは一切の関係を遮断し、また、これらの圧力に対しても警察等の外部専門機関と緊密に連携して毅然とした態度で臨むこととする。

 

b リスク管理体制の整備の状況

 当社は、リスク管理体制を構築し、コンプライアンスの遵守を実現するために、全社組織や業務に係る各種規程を整備し、その適正な運用を行ってまいりました。特に内部牽制が組織全体にわたって機能するよう、社内規程、マニュアルに沿った運用の徹底に力を注いでおります。

 経営を取り巻く各種リスクについては、代表取締役を中心として、各部門責任者のモニタリングによって行っており、特に重要なリスク管理は取締役会にて報告され、取締役、監査役による協議を行っております。取締役及び執行役員を含む部門責任者等で構成される経営会議においても、各種リスクに関する活発な情報共有と意見交換が行われており、リスクを早期に検知する場として機能しております。

 また、弁護士法人畑中鐵丸法律事務所 内部統制監視センターを通報窓口とする内部通報制度を制定しており、従業員への同制度の周知に関しても意を用いております。組織的または個人的な法令違反ないし不正行為に関する通報等について、適正な処理の仕組みを定めることにより、不正行為等による不祥事の防止及び早期発見を図っております。

 さらに、法令遵守体制の構築及び実践を目的として「コンプライアンス規程」を定め、役員及び従業員の法令遵守を義務付けるほか、役員及び従業員を対象としたコンプライアンスセミナーを実施しております。

 

c 責任限定契約の内容の概要

 当社は、社外取締役及び監査役との間に、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、500万円以上で予め定めた金額と法令が定める最低責任限度額とのいずれか高い額としております。なお、当該責任限定契約が認められるのは、当該社外取締役又は監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。

 

d 役員等賠償責任保険契約の内容の概要

 当社は、会社法第430条の3第1項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しております。被保険者は、当社の取締役、監査役及び重要な使用人であり、保険料は当社が全額負担しております。当該保険契約は、役員等の訴訟リスクを補償することで、役員等の懸念を払拭し期待される役割を果たしてもらうためのものであります。ただし、被保険者が法令違反に起因する損害等は対象外とするなど、職務の執行の適正性が損なわれないようにするための措置を講じております。

 

e 補償契約の内容の概要

 当社は、各取締役及び監査役との間で、会社法第430条の2第1項第1号の費用及び同項第2号の損失を法令の定める範囲内において補償する旨の契約を締結しております。当該契約においては、当社が各取締役及び監査役に対して責任の追及に係る請求をする場合(株主代表訴訟による場合を除く。)の各取締役及び監査役の費用や、各取締役及び監査役がその職務を行うにつき悪意又は重大な過失があった場合の費用については、当社が補償義務を負わないこと等を定めております。

 

f 定款の定め

<取締役の定数>

 当社の取締役は3名以上8名以内とする旨を定款に定めております。

 

<取締役の選任の決議要件>

当社は、取締役の選任決議について、株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数によって選任する旨を定款に定めております。また、その選任決議は累積投票によらない旨も定款に定めております。

 

<中間配当>

当社は、会社法第454条の第5項の規定により、取締役会決議によって毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。

 

<自己株式の取得>

当社は、自己株式の取得について、経済情勢の変化に応じて財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができるとする旨を定款に定めております。

 

<非業務執行取締役及び監査役の責任免除>

当社は、業務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第1項の規定により、任務を怠ったことによる非業務執行取締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役であった者を含む。)の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。

 

<株主総会の特別決議要件>

当社は、会社法第309条の第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

 

 

(2) 【役員の状況】

① 役員の一覧

男性8名 女性2名(役員のうち女性の比率20.0%)

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

代表取締役
社長

松岡 真功

1975年1月24日

1998年4月

株式会社システム・クリニック入社

2000年8月

日本オンライン証券株式会社(現 auカブコム証券株式会社)入社

2001年5月

SAPジャパン株式会社 入社

2004年8月

ネットコンシャス株式会社 入社

2006年6月

サン・マイクロシステムズ株式会社(現 日本オラクル株式会社) 入社

2009年8月

株式会社インテック・アイティ・キャピタル(現 株式会社SXキャピタル) 入社

2009年8月

当社へ出向

2010年5月

当社 入社 代表取締役社長(現任)

2017年12月

株式会社OPENMODELS 代表取締役社長

2022年4月

株式会社BlueMeme Partners取締役(現任)

2023年4月

株式会社OPENMODELS 取締役会長(現任)

2023年10月

国立大学法人九州大学 客員教授(現任)

(注)3

675,000

取締役

宮脇 訓晴

1973年3月6日

1997年4月

株式会社日本総合研究所 入社

2006年7月

株式会社日本総研ソリューションズ(現 株式会社JSOL)へ分社による転籍

2013年5月

SBIモーゲージ株式会社(現SBIアルヒ株式会社)入社

2019年8月

同社 執行役員CTO 就任

2019年11月

アルヒ不動産テクノロジーズ株式会社 代表取締役社長

2022年9月

当社 入社 執行役員 サービスデザイン部長

2023年4月

当社 執行役員 技術本部長 サービスデザイン部長

2023年6月

当社 取締役 技術本部長(現任)

(注)3

取締役

辻口 真理子

1980年8月28日

2006年4月

株式会社日本総合研究所 入社

2006年7月

株式会社日本総研ソリューションズ(現 株式会社JSOL) 分社による転籍

2010年7月

当社 入社

2013年4月

当社 プロフェッショナルサービス部セクションマネージャー

2015年7月

当社 プロフェッショナルサービス部マネージャー

2016年9月

当社 コンサルティングセールス部マネージャー

2017年3月

当社 執行役員 コンサルティングセールス部長

2017年4月

当社 執行役員 コーポレートセールス部長

2017年6月

当社 取締役 コーポレートセールス部長

2017年12月

株式会社OPENMODELS 取締役

2018年2月

当社 取締役(現任)

2023年4月

株式会社OPENMODELS 代表取締役社長(現任)

(注)3

157,500

 

 

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

取締役

朱 未

1979年1月28日

1999年4月

株式会社テクニカル・マーケティング・リサーチ 入社

2003年1月

ネットコンシャス株式会社 入社

2006年11月

日本オラクル株式会社 入社

2010年6月

当社 入社

2016年9月

当社 プロフェッショナルサービス部マネージャー

2017年3月

当社 執行役員 プロフェッショナルサービス部長

2017年6月

当社 取締役  プロフェッショナルサービス部長

2018年2月

当社 取締役(現任)

(注)3

106,000

取締役

市川 玲

1975年9月5日

1998年4月

株式会社ぎょうせい 入社

2001年1月

SAPジャパン株式会社 入社

2007年7月

トーマツ コンサルティング株式会社(現 デロイト トーマツ コンサルティング合同会社)入社

2010年7月

当社 入社

2017年12月

株式会社OPENMODELS 取締役(現任)

2018年2月

当社 コーポレートセールス部長

2019年8月

当社 執行役員 プロフェッショナルサービス部 部長

2020年10月

当社 取締役(現任)

(注)3

88,000

取締役

川根 金栄

1958年3月8日

1976年4月

東京通信建設株式会社 入社

1980年4月

東京コンピュータサービス株式会社 入社

1986年4月

南西情報開発株式会社(現 JTAインフォコム株式会社) 入社

1988年4月

株式会社エス・ピー・オー(現 株式会社おきぎんエス・ピー・オー)  営業部長

2005年1月

株式会社おきぎんエス・ピー・オー 取締役

2010年10月

株式会社アイディーズ 執行役員

2014年6月

クロスポイント・コンサルティング株式会社設立 代表取締役(現任)

2015年1月

データキュレーション株式会社 取締役

2017年10月

株式会社サンクイット 取締役

2019年2月

当社 取締役(現任)

(注)3

40,000

取締役

松島 健太郎

1971年9月4日

1995年4月

三井情報開発株式会社(現 三井情報株式会社) 入社

2007年4月

エムケイアイソフトウェアサービス株式会社(現 MKIテクノロジーズ株式会社)へ出向 取締役 経営企画部長

2009年4月

三井情報株式会社 技術・開発本部 ERPソリューション部 副部長

2011年10月

同社 ビジネスソリューション事業本部 クラウドビジネス推進部 部長

2013年4月

同社 事業開発部 部長

2015年4月

同社 R&D部 部長

2016年4月

同社 システム技術グループ エンタープライズ技術部 部長

2018年4月

同社 ICTコア技術グループ 商社技術部 部長

2019年4月

同社 ICTコア技術本部 商社技術第一部 部長

2020年4月

同社 ソリューション技術本部 本部長

MKIテクノロジーズ株式会社 非常勤取締役

2022年4月

三井情報株式会社 執行役員 ソリューション技術推進グループ ソリューション技術本部 本部長

2022年6月

当社 取締役(現任)

2023年4月

三井情報株式会社 取締役 上席執行役員 ソリューション技術グループ グループ長(現任)

(注)3

 

 

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

常勤監査役

小野 美千代

1965年1月9日

1988年4月

株式会社小松製作所 入社

1997年10月

東京商船大学商船学部(現 国立大学法人東京海洋大学海洋工学部)非常勤講師

1998年4月

日本ビクター株式会社 入社

2000年6月

株式会社エヌ・ティ・ティ・ドコモ(現 株式会社NTTドコモ) 入社

2007年9月

NTT DOCOMO USA, Inc. (米国ニューヨーク)出向 Vice President

2012年6月

株式会社mmbi 出向 常勤監査役

2016年7月

フェリカネットワークス株式会社 出向

2018年6月

マガシーク株式会社 出向 常勤監査役

2022年4月

ドコモ・サポート株式会社 入社

2024年6月

当社 監査役(現任)

(注)4

監査役

中川 一之

1957年3月30日

1980年10月

昭和監査法人(現 EY新日本有限責任監査法人)入所

2002年5月

新日本監査法人(現 EY新日本有限責任監査法人)代表社員

2017年7月

中川一之公認会計士事務所 所長(現任)

2018年1月

ロングライフホールディング株式会社 監査役

2018年6月

株式会社イチネンホールディングス 監査役(現任)

2019年4月

株式会社トーホー 監査役(現任)

2024年6月

当社 監査役(現任)

(注)4

1,000

監査役

松本 髙一

1980年3月26日

2003年9月

株式会社AGSコンサルティング 入社

2006年1月

新光証券株式会社(現みずほ証券株式会社) 入社

2012年9月

株式会社プラスアルファ・コンサルティング 入社

2014年10月

SMBC日興証券株式会社 入社

2017年8月

株式会社アンビグラム設立 代表取締役(現任)

2017年9月

デジタルデータソリューション株式会社 社外取締役・監査等委員

2017年9月

株式会社ラバブルマーケティンググループ 社外取締役(現任)

2018年6月

澤田ホールディングス株式会社 社外取締役

2018年7月

AKA株式会社 社外監査役

2018年8月

株式会社アッピア設立 代表取締役(現任)

2019年12月

株式会社リチカ 社外監査役(現任)

2019年12月

株式会社SOUSEI Technology 社外監査役

2020年4月

株式会社アイデンティティー 社外監査役

2020年11月

株式会社フューチャーリンクネットワーク 社外監査役(現任)

2020年12月

株式会社揚羽 社外監査役(現任)

2021年6月

株式会社ギミック 社外監査役(現任)

2021年12月

株式会社マイホム 社外監査役(現任)

2022年2月

株式会社KOLテクノロジーズ 社外取締役(現任)

2022年6月

フューチャーベンチャーキャピタル株式会社 社外取締役・監査等委員(現任)

2023年4月

株式会社TOKYO BASE 社外取締役・監査等委員(現任)

2024年6月

当社 監査役(現任)

(注)4

1,067,500

 

 

(注) 1.取締役 川根 金栄 及び 松島 健太郎 は、社外取締役であります。

2.監査役 小野 美千代、中川 一之 及び 松本 髙一 は、社外監査役であります。

3.2024年3月期に係る定時株主総会の終結の時から、2025年3月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

4.2024年3月期に係る定時株主総会の終結の時から、2028年3月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

5.2021年4月6日開催の取締役会決議により、2021年4月23日付で普通株式1株につき普通株式2株の割合で株式分割を行っており、役員の状況①役員の一覧における株数は株式分割後の株数で記載しております。

6.代表取締役社長松岡真功の所有株式数は、同氏の資産管理会社であるBMトラスト株式会社が所有する株式数を含めております。

7.当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に定める補欠監査役1名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。

氏名

生年月日

略歴

所有株式数(株)

平島 有希

1981年9月27日生

2014年1月

 弁護士登録

2020年4月

 慶應義塾大学大学院法務研究科助教

2022年3月

 株式会社レンタルバスターズ社外取締役

2023年5月

 株式会社デベロップ社外監査役

2023年5月

 株式会社リソー教育社外監査役

2024年4月

 増田パートナーズ法律事務所 パートナー

 

  平島 有希 氏の任期は2021年3月期に係る定時株主総会の終結の時から、2025年3月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

② 社外役員の状況

 本書提出日現在において、社外取締役2名及び社外監査役3名を選任しており、経営の意思決定機能を持つ取締役会に対し牽制及び監視機能を強化しております。当社は、松島 健太郎氏を除く社外役員4名を株式会社東京証券取引所に独立役員として届け出ております。

 社外取締役 川根 金栄氏 は、当社が目指す新しいシステム開発に関することとIT業界全般における知見を有しているため当社の経営全般に活かされることを期待し、社外取締役に選任しております。なお、同氏は、当社の株式40,000株を所有しております。上記以外に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

 社外取締役 松島 健太郎氏 は、大型システム開発案件のプロジェクトマネージャ及び組織マネージメントの経験を豊富に有しております。知見を活かして、当社の事業成長に向けた適切な助言が期待できると判断し、コーポレート・ガバナンスの一層の強化を行うために社外取締役に選任しております。なお、同氏は、三井情報株式会社の取締役 上席執行役員 ソリューション技術グループ グループ長であります。三井情報株式会社は当社の大株主(所有割合21.4%)であるとともに、当社との間において経常的な営業取引関係がありますが、社外取締役 松島 健太郎氏 と当社との間に特別な利害関係はありません。

 社外監査役 小野 美千代 氏は、日米のメーカや通信企業の法務部門並びに常勤監査役を歴任しており当社の今後のビジネス展開における監査業務に不可欠と判断したことから、社外監査役として選任しております。なお、上記以外に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

 社外監査役 中川 一之 氏は、公認会計士として、財務及び会計に関する相当程度の知見を有していることから、社外監査役として選任しております。なお、同氏は、当社の株式1,000株を所有しております。上記以外に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

 社外監査役 松本 髙一 氏は、主に企業に対するコンサルティングや社外取締役ならびに監査役の豊富な経験と幅広い見識を当社の監査体制の強化に活かして頂きたいため、社外監査役として選任しております。なお、上記以外に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

 当社は、社外取締役及び社外監査役の選任にあたり、独立性に関する基準または方針はありませんが、選任にあたっては、東京証券取引所が定める独立性基準を参考に選任しております。

 当社は、コーポレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営監視の機能が重要と考えており、役員の半数以上を社外役員とすることにより、外部からの経営監視機能が十分に機能する体制が整っているため、現状の体制としております。

 

③ 社外役員による監督又は監査と内部監査、監査役会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

 社外取締役と社外監査役は、取締役会を通じて必要な情報の収集、提言を行うとともに、適宜、内部監査及び会計監査の報告を受けるとともに、必要に応じて打合せを行い、相互連携を図っております。

 

 

(3) 【監査の状況】

① 監査役監査の状況

当社の監査役会は常勤監査役1名、非常勤監査役2名で構成されており、いずれも社外監査役となります。監査役会は、監査役会規則及び監査役監査基準に基づき、取締役会に出席し、必要に応じて意見を述べるほか、取締役の職務執行を監査しております。

2024年6月26日開催の定時株主総会にて、新任の社外監査役として選任された常勤監査役の小野 美千代 氏は、日米のメーカや通信企業の法務部門並びに子会社常勤監査役を歴任した経験と知見を活かして経営監視を実施します。

監査役会は、定例の監査役会を毎月1回、必要に応じて臨時の監査役会を開催し、監査計画の策定、監査実施状況、監査結果等の検討等、監査役相互の情報共有を図っております。監査役監査は毎期策定される監査計画に基づき、重要書類の閲覧、取締役会を含む主要会議への出席、実地監査、意見聴取等を行っております。

当事業年度において監査役会を月1回に加えて随時開催しており、個々の監査役の出席状況については以下のとおりであります。向井 稔 氏は、定時監査役会の会日の一つに出席できない会日があったため、臨時の監査役会が開かれ、同氏はその臨時監査役会に出席しました。開催回数17回はこの臨時と定時の両方を合わせた回数です。小野 美千代 氏、中川 一之 氏、松本 髙一 氏は2024年6月26日開催の定時株主総会にて、新任の社外監査役として選任されているため、出席回数の記載はありません。杉山 和彦 氏、向井 稔 氏、林田 和久 氏は2024年6月26日開催の定時株主総会終了をもって、社外監査役を退任しております。

 

氏名

開催回数

出席回数

杉山 和彦

 

17回

17回

向井 稔

16回

林田 和久

17回

 

 

監査役及び監査役会における主な検討事項として、監査方針、監査計画策定、監査報告の作成、会計監査人の選任及びその評価、会計監査人の報酬等に関する同意等があります。さらに、監査役と会計監査人とは、期中の会計監査の報告を受ける他、適宜意見交換を行っております。

また、常勤監査役の活動として、経営会議等の重要会議に出席し、議事録及び重要な決裁書類を閲覧するとともに、適宜各部門責任者その他従業員から報告を求め、当社の業務執行状況に関する情報を収集しております。加えて監査役監査及び内部監査が有機的に連携するよう、常勤監査役は内部監査結果について内部監査担当者から都度報告を受けるとともに、意見交換をしております。

 

② 内部監査の状況

当社は会社組織が比較的小さいことから、内部監査担当者は独立性を確保した上で他部署と兼務しております。具体的には、代表取締役が任命した執行役員と、プロフェッショナルサービス部の従業員計2名により、自己監査が生じないような監査体制を構築しております。内部監査担当者は、代表取締役の確認を受けた監査結果及び改善事項を被監査部門に通知してその後の改善状況の確認を行っております。また、監査役及び会計監査人と連携し、内部統制の状況等について意見交換を行いながら監査を実施しております。

なお、報告については、取締役会への報告は代表取締役が、監査役会への報告は常勤監査役がそれぞれ報告しており、内部監査担当者が取締役会及び監査役会に対して直接報告は行っておりません。

 

③ 会計監査の状況
a 監査法人の名称

EY新日本有限責任監査法人

 

b 継続監査期間

6年間

 

c 業務を執行した公認会計士

指定有限責任社員 川口宗夫

指定有限責任社員 多奈部宏子

 

d 監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士28名、その他29名であります。

 

e 監査法人の選定方針と理由

会計監査人の選任・再任については、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施することができる一定の規模を持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断しています。

監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合等には、監査役の全員の同意により、会計監査人の解任を決定いたします。また、会計監査人の監査品質、品質管理、独立性、総合的能力等の観点から、会計監査人が監査を十全に遂行することが困難であると認められる場合には、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。

 

f 監査役及び監査役会による監査法人の評価

日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」などを参考として、会計監査人から報告を受けた監査計画・監査の実施状況・職務の遂行が適正に行われていることを確保するための品質管理体制等とその実績・実体を比較検証すると共に監査報告書の内容の充実度等を総合的に評価しています。

 

④ 監査報酬の内容等
a 監査公認会計士等に対する報酬

 

区分

前連結会計年度

当連結会計年度

監査証明業務に
 基づく報酬(千円)

非監査業務に
 基づく報酬(千円)

監査証明業務に
 基づく報酬(千円)

非監査業務に
 基づく報酬(千円)

提出会社

22,000

30,000

連結子会社

22,000

30,000

 

 

b  監査公認会計士等と同一のネットワーク(EY)に対する報酬(a.を除く)

該当事項はありません。

 

c その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

前連結会計年度

該当事項はありません。

 

当連結会計年度

該当事項はありません。

 

d 監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査計画、監査日数、当社の規模・業務の特性及び前連結会計年度の報酬等を勘案して、監査役会の同意を得た上で決定することとしています。

 

e 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出の根拠などが適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行っております。

 

 

(4) 【役員の報酬等】

① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

当社の取締役報酬は、2021年6月30日開催の第15期定時株主総会決議において決議された報酬総額である年額1,000百万円以内(うち社外取締役年額200百万円以内)で、取締役会の決議により決定しております。

取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針は、予め社外取締役及び社外監査役から適切な助言を受けた上で、同日開催の取締役会において決議しております。具体的には、2022年6月28日開催の取締役会で改定された報酬テーブルを基に、各取締役の職位、職責、期待される役割、企業価値の持続的向上への寄与の程度に応じた報酬としております。社外取締役については、当社の期待する役割、職務、当該社外取締役の有する専門性や知見を踏まえ、同じく独立役員である社外監査役との間でのバランスも考慮して、報酬を決定しております。

なお、取締役の報酬は現金による固定報酬として支給しており、業績連動報酬は採用しておりません。

また、監査役の報酬額は、2021年6月30日開催の第15期定時株主総会決議において決議された報酬総額である年額200百万円以内で、常勤・非常勤による関与度等を踏まえつつ、監査役協会から例年公表される監査役報酬に関するデータも参考とし、監査役の協議により決定しております。

 

② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分

報酬等の総額
 (千円)

報酬等の種類別の総額(千円)

対象となる
 役員の員数
 (名)

固定報酬

業績連動報酬

退職慰労金

取締役
 (社外取締役を除く)

109,056

109,056

5

監査役
 (社外監査役を除く)

社外役員

24,000

24,000

5

 

 

③ 役員ごとの連結報酬等の総額等

役員報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

 

④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

該当事項はありません。

 

(5) 【株式の保有状況】

① 投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら株式の価値の変動又は配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外を目的として保有する株式を純投資目的以外の目的である投資株式としております。

 

② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

該当事項はありません。

 

③ 保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。