1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)及び
「海運企業財務諸表準則」(昭和29年運輸省告示第431号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
|
|
|
(単位:千円) |
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|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
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海運業収益 |
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貸船料 |
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海運業収益合計 |
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海運業費用 |
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船費 |
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借船料 |
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その他海運業費用 |
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海運業費用合計 |
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海運業利益 |
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一般管理費 |
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営業利益又は営業損失(△) |
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△ |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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受取家賃 |
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受取保険金 |
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|
受取補償金 |
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為替差益 |
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|
|
その他営業外収益 |
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営業外収益合計 |
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|
営業外費用 |
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支払利息 |
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為替差損 |
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|
その他営業外費用 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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船舶売却益 |
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|
特別利益合計 |
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税金等調整前当期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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△ |
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法人税等合計 |
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当期純利益 |
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親会社株主に帰属する当期純利益 |
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
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当期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益合計 |
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包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る包括利益 |
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前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
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(単位:千円) |
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株主資本 |
||||
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資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
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当期首残高 |
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|
△ |
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|
当期変動額 |
|
|
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剰余金の配当 |
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|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
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自己株式の取得 |
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△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
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当期変動額合計 |
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|
|
△ |
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|
当期末残高 |
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△ |
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|
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その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
|||
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|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
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|
剰余金の配当 |
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△ |
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親会社株主に帰属する当期純利益 |
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|
|
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自己株式の取得 |
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△ |
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株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
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|
当期変動額合計 |
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|
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|
当期末残高 |
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当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
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|
(単位:千円) |
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|
株主資本 |
||||
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資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
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|
当期変動額 |
|
|
|
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|
剰余金の配当 |
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|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
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|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
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|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
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|
|
|
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その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
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|
当期変動額 |
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|
剰余金の配当 |
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△ |
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親会社株主に帰属する当期純利益 |
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|
|
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株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
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|
当期変動額合計 |
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当期末残高 |
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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海運業未収金 |
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立替金 |
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貯蔵品 |
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繰延及び前払費用 |
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その他流動資産 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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船舶(純額) |
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建物(純額) |
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建設仮勘定 |
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その他有形固定資産(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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電話加入権 |
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|
無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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退職給付に係る資産 |
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|
その他長期資産 |
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投資その他の資産合計 |
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|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
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|
(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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海運業未払金 |
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短期借入金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
|
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契約負債 |
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賞与引当金 |
|
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その他流動負債 |
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|
流動負債合計 |
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|
固定負債 |
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|
|
長期借入金 |
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|
繰延税金負債 |
|
|
|
特別修繕引当金 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
その他固定負債 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
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純資産の部 |
|
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|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
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|
|
利益剰余金 |
|
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自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
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|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
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前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
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|
|
減価償却費 |
|
|
|
特別修繕引当金の増減額(△は減少) |
|
|
|
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
船舶売却損益(△は益) |
△ |
|
|
受取保険金 |
△ |
△ |
|
売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
|
|
棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
|
|
仕入債務の増減額(△は減少) |
|
|
|
その他 |
△ |
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額又は還付額(△は支払) |
△ |
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|
保険金の受取額 |
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|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
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|
|
有形固定資産の売却に係る手付金収入 |
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|
|
その他 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
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|
短期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
その他 |
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
|
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
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|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
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1.連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数
連結子会社の名称
KYOEI TANKER SINGAPORE PTE.LTD.
OCEAN LINK MARITIME S.A.
ALLEGIANCE MARITIME S.A.
PYXIS MARITIME S.A.
NORMA MARITIME S.A.
CRUX MARITIME S.A.
LYRA MARITIME S.A.
GRUS MARITIME S.A.
ARIES MARITIME S.A.
(2) 主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
該当なし
2.持分法の適用に関する事項
3.連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうちKYOEI TANKER SINGAPORE PTE.LTD.の決算日は、12月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、1月1日から連結決算日3月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
KYOEI TANKER SINGAPORE PTE.LTD.以外の連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
4.会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等
主として移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ
時価法を採用しております。
③ 棚卸資産
先入先出法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
船舶については、定額法を採用しております。また、船舶以外の有形固定資産については、主に定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
(耐用年数)船 舶:15年~18年
その他:3年~50年
② 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
当連結会計年度末における支給見込額を計上しております。
③ 特別修繕引当金
船舶の入渠検査に要する費用に充てるため、将来の見積修繕額に基づいて計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職給付に備えるため、退職給付債務及び退職給付費用の計算については、退職給付に係る期末自己都合要支給額に、平均残存勤務期間に対応する割引率及び昇給率の各係数を乗じた額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を採用しております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
当社及び連結子会社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりです。
貸船料:傭船契約に基づき顧客に船舶を貸し渡している時点にて履行義務を充足していると判断し、傭船期間のうち当連結会計年度内に経過した日数に応じて収益を認識しております。
(6) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債並びに収益及び費用は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(7) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。また、金利スワップについて特例処理の要件を満たしている場合には特例処理を、為替予約について振当処理の要件を満たしている場合には振当処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段:金利スワップ、為替予約
ヘッジ対象:借入金利息、外貨建予定取引
③ ヘッジ方針
社内管理規程に基づき、ヘッジ対象に係る為替相場変動リスク及び金利変動リスクを一定の範囲内でヘッジしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ有効性の評価については、ヘッジ対象とヘッジ手段について、相場変動額をヘッジの開始時から有効性判定までの期間において比較し有効性を評価しております。なお、振当処理及び特例処理を採用しているものについては、その判定を以て、有効性の判定を省略しております。
(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 船舶建造借入金の支払利息の計上方法
船舶の建造に係る金融機関からの借入金の支払利息のうち、竣工迄に対応するものは取得価額に算入しております。
1. 船舶の減損
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
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|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
船舶(純額) |
62,014,072千円 |
57,459,078千円 |
|
減損損失 |
-千円 |
-千円 |
(2) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
船舶の営業活動から生ずる損失が2期連続、あるいは2期連続の見込み、あるいは市場価額が期末帳簿価額か
ら50%超下落している場合、減損損失の兆候があると判断しております。
減損の兆候があるとされた場合、割引前将来キャッシュ・フローと期末帳簿価額を比較し、割引前将来キャッ
シュ・フローが期末帳簿価額を下回る場合は、回収可能価額(正味売却価額と使用価値のいずれか高い方の金
額)まで期末帳簿価額を減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。なお、期末日時点の正味売却
価額が明らかに期末帳簿価額よりも高い場合は、減損損失の計上は不要と判断しております。
当連結会計年度末において収益性の低下により当社グループが保有する一部の船舶に減損の兆候が認められま
したが、期末日時点の正味売却価額と期末帳簿価額を比較し、いずれの船舶においても期末日時点の正味売却価
額が期末帳簿価額を上回ることから減損損失を計上しておりません。
期末日時点の正味売却価額は、外部専門家からの鑑定書に基づいて見積っています。
(3) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
期末日時点の正味売却価額:類似船舶の売船価額に基づく正味売却価額
(4) 翌連結会計年度以降の連結財務諸表に与える影響額
当社グループは、期末日時点の正味売却価額に係る前提条件の見積りは合理的であると判断していますが、将
来の不確実な経済条件の変動の結果によって影響を受ける可能性があります。これらの見積りには不確実性が含
まれているため、予測不能な前提条件の変化等により、期末日時点の正味売却価額が変動し、結果として減損損
失が計上となる可能性があります。
2. 特別修繕引当金
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
特別修繕引当金 |
1,690,323千円 |
2,128,583千円 |
(2) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
次回入渠費用見込み額について、直近の入渠月から次回入渠予定月の前月までの期間で均等按分し、当連結会
計年度末までに発生していると見込まれる金額を計上しております。
(3) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
入渠費用見込み額:類似船における過去の入渠実績額等により試算
(4) 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響額
入渠費用は、実施する検査や工事内容、対象船のコンディション、為替等による影響を受けますが、当社グル
ープは、特別修繕費用の算出に係る前提条件の見積りは合理的であると判断しています。ただし、これらの見積
りには不確実性が含まれているため、予測不能な前提条件の変化等により、実際の特別修繕費用が見積りと異な
り、結果として特別修繕引当金の追加計上又は戻入が必要となる可能性があります。
※1 一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給与 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
△ |
|
減価償却費 |
|
|
※2 上記を除く引当金繰入額の内容は次のとおりであり、これらは海運業費用に含まれております。
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
賞与引当金繰入額 |
28,835千円 |
33,354千円 |
|
特別修繕引当金繰入額 |
1,232,295 |
1,458,040 |
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
その他有価証券評価差額金: |
|
|
|
当期発生額 |
309,396千円 |
677,163千円 |
|
組替調整額 |
- |
- |
|
税効果調整前 |
309,396 |
677,163 |
|
税効果額 |
△94,737 |
△207,347 |
|
その他有価証券評価差額金 |
214,659 |
469,815 |
|
繰延ヘッジ損益: |
|
|
|
当期発生額 |
359,185 |
228,577 |
|
組替調整額 |
381,448 |
304,269 |
|
資産の取得原価調整額 |
1,327 |
8,139 |
|
税効果調整前 |
741,961 |
540,986 |
|
税効果額 |
△227,188 |
△165,650 |
|
繰延ヘッジ損益 |
514,772 |
375,336 |
|
為替換算調整勘定: |
|
|
|
当期発生額 |
1,325,479 |
634,391 |
|
その他の包括利益合計 |
2,054,911 |
1,479,543 |
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数(株) |
当連結会計年度増加株式数(株) |
当連結会計年度減少株式数(株) |
当連結会計年度末株式数(株) |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
7,650,000 |
- |
- |
7,650,000 |
|
合計 |
7,650,000 |
- |
- |
7,650,000 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式(注) |
2,202 |
43 |
- |
2,245 |
|
合計 |
2,202 |
43 |
- |
2,245 |
(注)自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の 総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,955 |
20.00 |
2022年3月31日 |
2022年6月30日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の 総額 (千円) |
配当の 原資 |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,955 |
利益 剰余金 |
20.00 |
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数(株) |
当連結会計年度増加株式数(株) |
当連結会計年度減少株式数(株) |
当連結会計年度末株式数(株) |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
7,650,000 |
- |
- |
7,650,000 |
|
合計 |
7,650,000 |
- |
- |
7,650,000 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
2,245 |
- |
- |
2,245 |
|
合計 |
2,245 |
- |
- |
2,245 |
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の 総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,955 |
20.00 |
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の 総額 (千円) |
配当の 原資 |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2024年6月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
152,955 |
利益 剰余金 |
20.00 |
2024年3月31日 |
2024年6月28日 |
※1 有形固定資産の減価償却累計額
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
|
|
|
※2 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
船舶 |
58,113,217千円 |
52,894,937千円 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
短期借入金 |
4,411,188千円 |
7,972,411千円 |
|
長期借入金 |
42,141,461 |
34,169,050 |
|
計 |
46,552,649 |
42,141,461 |
3.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行3行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
当座貸越極度額の総額 |
3,000,000千円 |
3,000,000千円 |
|
借入実行残高 |
- |
- |
|
差引額 |
3,000,000 |
3,000,000 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
||
|
現金及び預金勘定 |
4,378,573 |
千円 |
4,407,524 |
千円 |
|
預入期間が3か月を超える定期預金 |
- |
|
- |
|
|
現金及び現金同等物 |
4,378,573 |
|
4,407,524 |
|
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金及び安全性の高い金融資産等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブは、為替の変動リスク及び借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である海運業未収金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、そのほとんどは3ヶ月以内の回収期日であります。なお、当該リスクに関しては、主な取引先の信用状況を適宜把握しております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、毎月末に時価評価をしております。
営業債務である海運業未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
営業活動における外貨建金銭債権債務及び外貨建船舶建造代金の為替変動リスクを回避するために為替予約取引を行っておりますが、当該外貨建金銭債権債務の実需の範囲内で行っております。
ヘッジの有効性の評価については、ヘッジ対象とヘッジ手段について、相場変動額をヘッジの開始時から有効性判定までの期間において比較し有効性を評価しております。なお、振当処理及び特例処理を採用しているものについては、その判定を以て有効性の判定を省略しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を行っております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは月次に資金繰計画を作成して管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
|
連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価(千円) |
差額(千円) |
|
(1) 投資有価証券(*2) |
|
|
|
|
その他有価証券 |
994,422 |
994,422 |
- |
|
資産計 |
994,422 |
994,422 |
- |
|
(1) 短期借入金及び長期借入金 |
48,016,449 |
48,016,253 |
(195) |
|
負債計 |
48,016,449 |
48,016,253 |
(195) |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
(1) ヘッジ会計が適用されているもの |
|
|
|
|
為替予約 |
532,308 |
532,308 |
- |
|
金利スワップ(特例処理に該当しないもの) |
23,596 |
23,596 |
- |
|
金利スワップ(特例処理によるもの) |
- |
(89,823) |
(89,823) |
|
デリバティブ取引計(*3) |
555,905 |
466,082 |
(89,823) |
(*1)「現金及び預金」、「海運業未収金」、「立替金」及び「海運業未払金」については、現金であること、及び預金、海運業未収金、立替金、海運業未払金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
(*2)市場価格のない株式等は、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
|
区分 |
当連結会計年度(千円) |
|
非上場株式 |
10,531 |
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権、債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
|
連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価(千円) |
差額(千円) |
|
(1) 投資有価証券(*2) |
|
|
|
|
その他有価証券 |
1,671,585 |
1,671,585 |
- |
|
資産計 |
1,671,585 |
1,671,585 |
- |
|
(1) 短期借入金及び長期借入金 |
44,688,737 |
44,687,711 |
(1,026) |
|
負債計 |
44,688,737 |
44,687,711 |
(1,026) |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
(1) ヘッジ会計が適用されているもの |
|
|
|
|
為替予約 |
937,011 |
937,011 |
- |
|
金利スワップ(特例処理に該当しないもの) |
159,879 |
159,879 |
- |
|
金利スワップ(特例処理によるもの) |
- |
(35,583) |
(35,583) |
|
デリバティブ取引計(*3) |
1,096,891 |
1,061,308 |
(35,583) |
(*1)「現金及び預金」、「立替金」、「海運業未払金」及び「未払法人税等」については、現金であること、及び預金、立替金、海運業未払金、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
(*2)市場価格のない株式等は、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
|
区分 |
当連結会計年度(千円) |
|
非上場株式 |
10,531 |
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権、債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
(注)1.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
|
1年以内 |
1年超 |
5年超 |
10年超 |
|
預金 |
4,378,573 |
- |
- |
- |
|
海運業未収金 |
33,102 |
- |
- |
- |
|
立替金 |
48,685 |
- |
- |
- |
|
合計 |
4,460,361 |
- |
- |
- |
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
|
1年以内 |
1年超 |
5年超 |
10年超 |
|
預金 |
4,407,524 |
- |
- |
- |
|
立替金 |
122,963 |
- |
- |
- |
|
合計 |
4,530,488 |
- |
- |
- |
(注)2.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
|
1年以内 (千円) |
1年超 2年以内 (千円) |
2年超 3年以内 (千円) |
3年超 4年以内 (千円) |
4年超 5年以内 (千円) |
5年超 (千円) |
|
短期借入金 |
396,000 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
長期借入金 |
4,475,188 |
8,399,011 |
8,645,970 |
5,642,720 |
5,527,720 |
14,929,840 |
|
合計 |
4,871,188 |
8,399,011 |
8,645,970 |
5,642,720 |
5,527,720 |
14,929,840 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
|
1年以内 (千円) |
1年超 2年以内 (千円) |
2年超 3年以内 (千円) |
3年超 4年以内 (千円) |
4年超 5年以内 (千円) |
5年超 (千円) |
|
短期借入金 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
長期借入金 |
8,569,481 |
8,816,440 |
5,788,190 |
4,548,190 |
2,823,190 |
14,143,242 |
|
合計 |
8,569,481 |
8,816,440 |
5,788,190 |
4,548,190 |
2,823,190 |
14,143,242 |
3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
994,422 |
- |
- |
994,422 |
|
株式 |
|
|
|
|
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
通貨関連 |
- |
532,308 |
- |
532,308 |
|
金利関連 |
- |
126,929 |
- |
126,929 |
|
資産計 |
994,422 |
659,238 |
- |
1,653,661 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
金利関連 |
- |
103,333 |
- |
103,333 |
|
負債計 |
- |
103,333 |
- |
103,333 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
1,671,585 |
- |
- |
1,671,585 |
|
株式 |
|
|
|
- |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
通貨関連 |
- |
1,001,932 |
- |
1,001,932 |
|
金利関連 |
- |
209,424 |
- |
209,424 |
|
資産計 |
1,671,585 |
1,211,357 |
- |
2,882,943 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
通貨関連 |
- |
64,920 |
- |
64,920 |
|
金利関連 |
- |
49,544 |
- |
49,544 |
|
負債計 |
- |
114,465 |
- |
114,465 |
(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
短期借入金及び長期借入金 |
- |
48,016,253 |
- |
48,016,253 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
金利関連 |
- |
89,823 |
- |
89,823 |
|
負債計 |
- |
48,106,076 |
- |
48,106,076 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
短期借入金及び長期借入金 |
- |
44,687,711 |
- |
44,687,711 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
金利関連 |
- |
35,583 |
- |
35,583 |
|
負債計 |
- |
44,723,294 |
- |
44,723,294 |
(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価はレベル1の時価に分類しております。
短期借入金及び長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
デリバティブ取引
金利スワップ及び為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
その他有価証券
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額(千円) |
取得原価(千円) |
差額(千円) |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
994,422 |
349,030 |
645,392 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
- |
- |
- |
|
合計 |
994,422 |
349,030 |
645,392 |
|
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 10,531千円)については、市場価格がないことから、上表の「その他有価
証券」には含んでおりません。
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額(千円) |
取得原価(千円) |
差額(千円) |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
1,671,585 |
349,030 |
1,322,555 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
- |
- |
- |
|
合計 |
1,671,585 |
349,030 |
1,322,555 |
|
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 10,531千円)については、市場価格がないことから、上表の「その他有価
証券」には含んでおりません。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (千円) |
契約額等のうち 1年超(千円) |
時価 (千円) |
|
原則的処理方法 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
売 建 米ドル |
外貨建予定取引 |
- |
- |
- |
|
|
買 建 米ドル |
外貨建予定取引 |
3,667,382 |
- |
532,308 |
|
|
合計 |
3,667,382 |
- |
532,308 |
||
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (千円) |
契約額等のうち 1年超(千円) |
時価 (千円) |
|
原則的処理方法 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
売 建 米ドル |
外貨建予定取引 |
2,943,800 |
- |
△64,920 |
|
|
買 建 米ドル |
外貨建予定取引 |
2,749,542 |
- |
1,001,932 |
|
|
合計 |
5,693,342 |
- |
937,011 |
||
(2)金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (千円) |
契約額等のうち 1年超(千円) |
時価 (千円) |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
29,414,486 |
27,429,717 |
23,596 |
|
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
9,361,000 |
8,235,000 |
△89,823 |
|
|
合計 |
|
|
|
||
|
38,775,486 |
35,664,717 |
△66,226 |
|||
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (千円) |
契約額等のうち 1年超(千円) |
時価 (千円) |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
32,175,237 |
27,646,068 |
159,879 |
|
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
8,235,000 |
7,109,000 |
△35,583 |
|
|
合計 |
|
|
|
||
|
40,410,237 |
34,755,068 |
124,296 |
|||
1.採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しております。
当社及び連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
2.確定給付制度
(1)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
189,222千円 |
133,950千円 |
|
退職給付費用 |
16,775 |
△53,752 |
|
退職給付の支払額 |
△56,176 |
△72,906 |
|
制度への拠出額 |
△15,870 |
△16,461 |
|
その他 |
- |
9,169 |
|
退職給付に係る負債の期末残高 |
133,950 |
- |
(2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る
資産の調整表
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
積立型制度の退職給付債務 |
189,761千円 |
190,866千円 |
|
年金資産 |
△349,448 |
△412,339 |
|
|
△159,687 |
△221,473 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
293,638 |
212,304 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
133,950 |
△9,169 |
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
133,950 |
- |
|
退職給付に係る資産 |
- |
△9,169 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
133,950 |
△9,169 |
(3)退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度:16,775千円 当連結会計年度:△53,752千円
(注)当連結会計年度の期首時点の計算において適用した割引率は1.073%でありましたが、期末時点において割引率の再検討を行った結果、割引率の変更により退職給付債務の額に重要な影響を及ぼすと判断し、割引率を1.586%に変更しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
41,015千円 |
|
-千円 |
|
特別修繕引当金 |
433,856 |
|
576,747 |
|
賞与引当金 |
16,034 |
|
18,074 |
|
繰延ヘッジ損益 |
31,640 |
|
35,049 |
|
減損損失 |
59,938 |
|
49,981 |
|
未実現固定資産売却益 |
115,818 |
|
79,659 |
|
法人税法上の子会社株式譲渡益 |
65,680 |
|
65,680 |
|
その他 |
29,246 |
|
77,030 |
|
繰延税金資産小計 |
793,231 |
|
902,223 |
|
評価性引当額 |
△76,345 |
|
△76,600 |
|
繰延税金資産合計 |
716,886 |
|
825,622 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
退職給付に係る資産 |
- |
|
△2,807 |
|
特別償却準備金 |
△177,760 |
|
△118,506 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△197,619 |
|
△404,966 |
|
圧縮積立金 |
△1,373,390 |
|
△1,267,438 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△201,858 |
|
△370,917 |
|
関係会社留保金 |
△487,482 |
|
△121,179 |
|
未実現固定資産売却損 |
△59,938 |
|
△49,981 |
|
その他 |
△6,146 |
|
△4,553 |
|
繰延税金負債合計 |
△2,504,195 |
|
△2,340,350 |
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
△1,787,309 |
|
△1,514,728 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
法定実効税率 |
30.62% |
|
30.62% |
|
(調整) |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.31% |
10.94% |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.19% |
△0.14% |
|
|
評価性引当額増減 |
1.32% |
0.14% |
|
|
連結子会社適用税率差異 |
△3.67% |
△20.57% |
|
|
その他 |
0.54% |
0.48% |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
29.93% |
21.47% |
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
|
主たる船舶 |
外航海運業(千円) |
|
大型原油船(VLCC) |
8,301,448 |
|
石油製品船 |
612,856 |
|
LPG船 |
2,712,514 |
|
ばら積船 |
2,288,507 |
|
|
13,915,326 |
|
主要な財又はサービスライン |
|
|
定期傭船 |
13,915,326 |
|
航海傭船 |
- |
|
|
13,915,326 |
|
収益認識の時期 |
|
|
一時点で移転される財 |
- |
|
一定の期間にわたり移転されるサービス |
13,915,326 |
|
|
13,915,326 |
|
|
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
13,915,326 |
|
その他の収益 |
355,667 |
|
外部顧客への売上高 |
14,270,994 |
|
|
|
|
地域ごとの売上高 |
|
|
日本 |
11,041,458 |
|
シンガポール |
2,873,868 |
|
その他 |
355,667 |
|
|
14,270,994 |
当連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)
|
主たる船舶 |
外航海運業(千円) |
|
大型原油船(VLCC) |
8,494,349 |
|
石油製品船 |
911,856 |
|
LPG船 |
2,882,429 |
|
ばら積船 |
1,889,379 |
|
|
14,178,014 |
|
主要な財又はサービスライン |
|
|
定期傭船 |
14,178,014 |
|
航海傭船 |
- |
|
|
14,178,014 |
|
収益認識の時期 |
|
|
一時点で移転される財 |
- |
|
一定の期間にわたり移転されるサービス |
14,178,014 |
|
|
14,178,014 |
|
|
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
14,178,014 |
|
その他の収益 |
- |
|
外部顧客への売上高 |
14,178,014 |
|
|
|
|
地域ごとの売上高 |
|
|
日本 |
11,312,113 |
|
シンガポール |
2,865,901 |
|
|
14,178,014 |
2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎とする情報
当社グループは船舶を保有し、船舶を貸渡すことにより、貸船料等を収受する外航海運事業を主な事業としております。
貸船料については、傭船契約に基づき顧客に船舶を貸し渡している時点にて履行義務を充足していると判断し、傭船期間のうち当連結会計年度内に経過した日数に応じて収益を認識しております。貸船料は通常傭船期間開始前に一定期間相当分を収受します。なお、対価の金額に重要な金融要素は含まれておりません。
また新造船舶に係る傭船契約においては、貸船料を船舶の最終船価により調整する変動対価が含まれております。当該調整における影響は概ね軽微であり、変動対価の不確実性が事後的に解消される際に貸船料の著しい減少が発生する可能性はございません。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
契約負債は傭船契約に基づき、顧客から受け取った傭船期間開始前の一定期間相当分の前受金に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
当連結会計年度に認識された収益額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、590,450千円であります。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
残存履行義務に配分した取引価格の注記に関しては、定期傭船サービスを提供する都度対価を収受する権利を有していることから注記を省略しております。
【セグメント情報】
【関連情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
外航海運業の売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
当社グループの事業の中心である海運業においては、役務提供の地域と顧客所在地とが必ずしも合致しないことから、売上高は計上会社の所在地を基礎として地域に分類しております。
(単位:千円)
|
日本 |
シンガポール |
その他 |
合計 |
|
11,041,458 |
2,873,868 |
355,667 |
14,270,994 |
(2)有形固定資産(船舶)
(単位:千円)
|
日本 |
シンガポール |
その他 |
合計 |
|
53,934,047 |
8,080,025 |
- |
62,014,072 |
(注)上記「(1)売上高」に紐付く固定資産(船舶)を基礎とし、国又は地域に分類しております。
,
3.主要な顧客ごとの情報
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高(千円) |
関連するセグメント名 |
|
日本郵船(株) |
6,266,355 |
外航海運業 |
|
コスモ石油(株) |
4,775,102 |
外航海運業 |
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
外航海運業の売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
当社グループの事業の中心である海運業においては、役務提供の地域と顧客所在地とが必ずしも合致しないことから、売上高は計上会社の所在地を基礎として地域に分類しております。
(単位:千円)
|
日本 |
シンガポール |
合計 |
|
11,312,113 |
2,865,901 |
14,178,014 |
(2)有形固定資産(船舶)
(単位:千円)
|
日本 |
シンガポール |
合計 |
|
49,770,601 |
7,688,477 |
57,459,078 |
(注)上記「(1)売上高」に紐付く固定資産(船舶)を基礎とし、国又は地域に分類しております。
,
3.主要な顧客ごとの情報
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高(千円) |
関連するセグメント名 |
|
日本郵船(株) |
6,336,709 |
外航海運業 |
|
コスモ石油(株) |
4,975,403 |
外航海運業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は 出資金 |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有(被所有)割合 |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 |
取引金額 (千円) |
科目 |
期末残高 (千円) |
|
その他の関係会社 |
日本郵船㈱ |
東京都千代田区 |
144,319,833 千円 |
海運業 |
(被所有) 直接 30.0% |
役員の兼任等 船舶の貸借 |
船舶の貸付等 |
6,266,355 |
立替金 |
25,308 |
|
|
|
その他流動資産 |
51,662 |
|||||||
|
|
|
海運業未払金 |
91,952 |
|||||||
|
船舶の借入等 |
166,447 |
契約負債 |
497,741 |
|||||||
|
主要株主 |
ジャパンマリンユナイテッド㈱ |
神奈川県横浜市西区 |
57,500,000 千円 |
造船業 |
(被所有) 直接 12.4% |
船舶の建造発注 |
- |
- |
その他流動資産 |
75,980 |
当連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は 出資金 |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有(被所有)割合 |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 |
取引金額 (千円) |
科目 |
期末残高 (千円) |
|
その他の関係会社 |
日本郵船㈱ |
東京都千代田区 |
144,319,833 千円 |
海運業 |
(被所有) 直接 30.0% |
役員の兼任等 船舶の貸借 |
船舶の貸付等 |
6,336,709 |
立替金 |
15,514 |
|
|
|
海運業未払金 |
226,931 |
|||||||
|
船舶の借入等 |
393,378 |
契約負債 |
518,077 |
|||||||
|
主要株主 |
ジャパンマリンユナイテッド㈱ |
神奈川県横浜市西区 |
57,500,000 千円 |
造船業 |
(被所有) 直接 12.4% |
船舶の建造発注 |
- |
- |
立替金 |
149 |
(注)1.取引条件及び取引条件決定方針等
(1)船舶の貸付額及び借入額は、船舶コストを勘案して交渉の上決定しております。
共有船に関しては、船舶損益を日本郵船㈱との共有比率に基づき配分して毎期交渉の上決定しております。
(2)船舶の譲渡価格は、船舶購入価格等を勘案して、交渉のうえ決定しております。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)
該当事項はありません。
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
1株当たり純資産額 |
2,339.83円 |
2,532.47円 |
|
1株当たり当期純利益 |
114.55円 |
19.17円 |
(注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 (千円) |
876,040 |
146,643 |
|
普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円) |
876,040 |
146,643 |
|
期中平均株式数(株) |
7,647,758 |
7,647,755 |
(固定資産の譲渡について)
当社は、2024年2月2日開催の取締役会決議に基づき、当社連結子会社ALLEGIANCE MARITIME S.A.が保有する固定資産を下記の通り譲渡致しました。
(1) 譲渡資産内容
資産の内容 リベリア籍油槽船 “TOHSHI”(2007年建造 積載貨重量トン300,363 MT)
譲渡益 約58億円
(注) 譲渡益は、譲渡価格から残存簿価及び譲渡に係る費用等の見積額を控除した概算額です。
(2) 譲渡相手先
海外の第三者法人(当社グループとの間に資本的関係、人的関係及び取引関係はありません。)
(3) 譲渡日
2024年4月18日
(4) 譲渡の理由
傭船契約終了のため。
(5) 当該事象の連結損益に与える影響
当該事象により、2025年3月期第1四半期において船舶売却益約58億円を計上する予定です。
該当事項はありません。
|
区分 |
当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (%) |
返済期限 |
|
短期借入金 |
396,000 |
- |
- |
- |
|
1年以内に返済予定の長期借入金 |
4,475,188 |
8,569,481 |
0.99 |
- |
|
1年以内に返済予定のリース債務 |
- |
- |
- |
- |
|
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。) |
43,145,261 |
36,119,256 |
0.99 |
2025年~2031年 |
|
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。) |
- |
- |
- |
- |
|
その他有利子負債 |
- |
- |
- |
- |
|
合計 |
48,016,449 |
44,688,738 |
- |
- |
(注)1.平均利率は、期末時点における利率及び残高を使用しております。
2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下の通りであります。
|
|
1年超2年以内 (千円) |
2年超3年以内 (千円) |
3年超4年以内 (千円) |
4年超5年以内 (千円) |
|
長期借入金 |
8,816,440 |
5,788,190 |
4,548,190 |
2,823,190 |
該当事項はありません。
当連結会計年度における四半期情報等
|
(累計期間) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高(千円) |
3,515,277 |
6,975,942 |
10,736,394 |
14,178,014 |
|
税金等調整前四半期(当期)純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)(千円) |
△245,813 |
△422,919 |
25,890 |
186,738 |
|
親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) |
△171,435 |
△294,549 |
16,597 |
146,643 |
|
1株当たり四半期(当期)純利益又は1株当たり四半期純損失(△)(円) |
△22.42 |
△38.51 |
2.17 |
19.17 |
|
(会計期間) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
第4四半期 |
|
1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失(△)(円) |
△22.42 |
△16.10 |
40.68 |
17.00 |