⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
会社名
|
銘柄
|
発行年月日
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高(千円)
|
利率(%)
|
担保
|
償還期限
|
GFA株式会社
|
第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(注)1,2
|
2023年12月28日
|
-
|
350,000
|
-
|
無担保社債
|
2025年12月26日
|
GFA株式会社
|
第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(注)1,2
|
2023年12月28日
|
-
|
50,000
|
-
|
無担保社債
|
2025年12月26日
|
GFA株式会社
|
第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(注)1,2
|
2023年12月28日
|
-
|
100,000
|
-
|
無担保社債
|
2025年12月26日
|
合計
|
-
|
-
|
-
|
500,000
|
-
|
-
|
-
|
(注)1.転換社債の内容
会社名
|
転換の条件
|
転換により発行すべき 株式の内容
|
転換を請求できる期間
|
GFA株式会社
|
毎週金曜日(但し、当該日が取引日でない場合には、その直前の取引日)の終値に91%を乗じた価格をもって転換
|
普通株式
|
自 2023年12月28日 至 2025年12月26日
|
GFA株式会社
|
毎週金曜日(但し、当該日が取引日でない場合には、その直前の取引日)の終値に91%を乗じた価格をもって転換
|
普通株式
|
自 2023年12月28日 至 2025年12月26日
|
GFA株式会社
|
毎週金曜日(但し、当該日が取引日でない場合には、その直前の取引日)の終値に91%を乗じた価格をもって転換
|
普通株式
|
自 2023年12月28日 至 2025年12月26日
|
(注)転換価額は、割当日の翌取引日以降、毎週金曜日(但し、当該日が取引日でない場合には、その直前の取引日とし、以下「修正日」といいます。)における当社普通株式の普通取引の終値(以下「終値」といいます。)(同日に終値がない場合には、その直前の終値)の91%に相当する金額の1円未満の端数を切り上げた金額(以下「修正日価額」といいます。)が、当該修正日の直前に有効な行使価額を1円以上上回る場合又は下回る場合には、当該修正日の翌日以降、当該修正日価額に修正されます。但し、修正日にかかる修正後の転換価額が26円(本新株予約権の発行に係る決議日直前取引日終値の50%に相当する金額の小数以下の端数を切り上げた金額)(以下「下限転換価額」といい、調整されることがあります。)を下回る場合には、修正後の行使価額は下限転換価額とします。
また、本新株予約権付社債の転換価額は、本新株予約権付社債の発行要項に従って調整されることがあります。
2.転換社債型新株予約権付社債の内容
発行すべき株式の内容
|
新株予約権の発行価額
|
株式の 発行価格(円)
|
発行価額 の総額 (千円)
|
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(千円)
|
新株予約権の付与割合(%)
|
代用払込みに関する 事項
|
GFA株式会社 普通株式
|
無償
|
51
|
500,000
|
-
|
48
|
(注)
|
GFA株式会社普通株式
|
無償
|
51
|
300,000
|
-
|
28
|
(注)
|
GFA株式会社 普通株式
|
無償
|
51
|
250,000
|
-
|
24
|
(注)
|
(注)新株予約権の行使に際して出資される財産の内容は、当該新株予約権に係る本社債を出資するものとする。
3.連結決算日後5年内における1年ごとの償還予定額の総額
1年以内 (千円)
|
1年超2年以内 (千円)
|
2年超3年以内 (千円)
|
3年超4年以内 (千円)
|
4年超5年以内 (千円)
|
-
|
500,000
|
-
|
-
|
-
|
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
平均利率 (%)
|
返済期限
|
短期借入金
|
1,783,254
|
1,658,690
|
11.7
|
-
|
1年内返済予定の長期借入金
|
340,652
|
344,993
|
1.3
|
-
|
長期借入金(1年以内に返済予定 のものを除く。)
|
977,277
|
879,908
|
2.0
|
2025年~2048年
|
リース債務(1年以内に返済予定 のものを除く。)
|
54,860
|
53,100
|
-
|
2025年~2027年
|
合計
|
3,156,045
|
2,936,692
|
-
|
-
|
(注) 1.平均利率については、期末借入残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
1年超2年以内 (千円)
|
2年超3年以内 (千円)
|
3年超4年以内 (千円)
|
4年超5年以内 (千円)
|
長期借入金
|
300,103
|
133,248
|
104,520
|
105,494
|
リース債務
|
28,185
|
19,979
|
4,935
|
-
|
【資産除去債務明細表】
明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。