2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金預金

5,434,306

3,328,494

受取手形

542,859

170,488

電子記録債権

174,274

1,142,481

完成工事未収入金

17,795,457

21,575,187

不動産事業未収入金

21,576

21,317

販売用不動産

14,534

3,254

未成工事支出金

726,179

404,814

材料貯蔵品

257,868

201,394

短期貸付金(純額)

130,000

30,000

未収入金

125,309

429,518

立替金

942,801

1,462,154

その他

83,484

102,812

貸倒引当金

21,300

2,426

流動資産合計

26,227,351

28,869,491

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

5,937,353

5,959,305

減価償却累計額

3,565,522

3,619,163

建物(純額)

2,371,830

2,340,141

構築物

419,328

418,728

減価償却累計額

331,652

340,859

構築物(純額)

87,675

77,869

機械及び装置

1,967,334

1,983,834

減価償却累計額

1,743,702

1,784,831

機械及び装置(純額)

223,632

199,002

船舶

1,682,628

1,682,628

減価償却累計額

984,595

1,104,651

船舶(純額)

698,032

577,976

工具器具・備品

377,147

379,534

減価償却累計額

196,418

197,714

工具器具・備品(純額)

180,729

181,820

土地

5,063,476

4,974,820

リース資産

75,396

85,278

減価償却累計額

32,615

43,201

リース資産(純額)

42,780

42,077

建設仮勘定

550

有形固定資産合計

8,668,157

8,394,259

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

無形固定資産

172,543

149,403

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,489,938

2,162,208

関係会社株式

679,850

679,850

関係会社長期貸付金

5,119,530

5,136,530

前払年金費用

133,910

160,692

繰延税金資産

348,814

233,977

その他

153,569

157,640

貸倒引当金

78,740

76,091

投資その他の資産合計

7,846,872

8,454,806

固定資産合計

16,687,573

16,998,469

資産合計

42,914,924

45,867,960

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形

760,781

1,207,438

電子記録債務

5,131,035

5,049,298

工事未払金

5,624,630

5,800,112

不動産事業未払金

13,257

23,020

短期借入金

2,258,874

2,103,192

リース債務

14,156

11,886

未払金

249,396

776,975

未払法人税等

404,426

352,729

未成工事受入金

1,587,789

2,345,657

預り金

2,397,849

1,842,959

賞与引当金

575,014

773,513

役員賞与引当金

11,599

完成工事補償引当金

33,180

27,862

工事損失引当金

29,505

59,307

その他

13,821

13,960

流動負債合計

19,093,718

20,399,515

固定負債

 

 

社債

20,000

20,000

長期借入金

231,992

182,600

リース債務

33,087

31,083

再評価に係る繰延税金負債

521,515

516,598

退職給付引当金

954,035

942,528

債務保証損失引当金

242,293

236,315

資産除去債務

163,517

164,531

その他

167,954

178,225

固定負債合計

2,334,396

2,271,882

負債合計

21,428,114

22,671,397

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,315,671

5,315,671

資本剰余金

 

 

資本準備金

5,359,413

5,359,413

その他資本剰余金

10,465

18,050

資本剰余金合計

5,369,878

5,377,463

利益剰余金

 

 

利益準備金

670,000

670,000

その他利益剰余金

 

 

圧縮記帳積立金

91,985

91,595

別途積立金

1,300,000

1,300,000

繰越利益剰余金

9,131,164

10,318,397

利益剰余金合計

11,193,149

12,379,992

自己株式

352,715

339,039

株主資本合計

21,525,983

22,734,087

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

277,942

790,816

土地再評価差額金

317,115

328,341

評価・換算差額等合計

39,173

462,475

純資産合計

21,486,810

23,196,563

負債純資産合計

42,914,924

45,867,960

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

 

 

完成工事高

41,691,363

47,271,410

不動産事業売上高

270,577

324,443

その他の事業売上高

1,111,699

1,024,801

売上高合計

43,073,640

48,620,654

売上原価

 

 

完成工事原価

38,314,216

43,619,541

不動産事業売上原価

172,817

224,621

その他の事業売上原価

960,153

797,078

売上原価合計

39,447,187

44,641,241

売上総利益

 

 

完成工事総利益

3,377,147

3,651,868

不動産事業総利益

97,760

99,821

その他の事業総利益

151,545

227,722

売上総利益合計

3,626,452

3,979,412

販売費及び一般管理費

 

 

役員報酬

99,450

98,841

従業員給料手当

696,093

767,817

賞与引当金繰入額

110,786

139,134

役員賞与引当金繰入額

11,599

株式報酬費用

18,495

21,461

退職給付費用

19,226

16,635

法定福利費

136,750

140,847

福利厚生費

11,962

14,145

修繕維持費

5,362

5,181

事務用品費

26,885

25,389

通信交通費

108,171

110,278

動力用水光熱費

33,330

28,382

調査研究費

16,519

30,224

広告宣伝費

22,909

24,738

貸倒引当金繰入額

3,630

17,147

交際費

46,484

47,336

寄付金

5,734

5,906

地代家賃

66,819

67,006

減価償却費

64,572

64,051

租税公課

29,026

30,532

事業税

111,311

115,731

保険料

7,574

8,991

賃借料

20,831

20,885

販売手数料

1,079

390

雑費

346,387

351,326

販売費及び一般管理費合計

2,009,395

2,129,689

営業利益

1,617,057

1,849,722

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

営業外収益

 

 

受取利息

※1 36,049

※1 30,474

受取配当金

※1 193,559

※1 204,507

雑収入

36,000

20,767

営業外収益合計

265,609

255,748

営業外費用

 

 

支払利息

※1 24,679

※1 22,985

貸倒引当金繰入額

4,375

雑支出

6,360

1,999

営業外費用合計

31,040

20,608

経常利益

1,851,626

2,084,862

特別利益

 

 

固定資産売却益

※2 8,636

※2 2,884

投資有価証券売却益

960

10,625

特別利益合計

9,596

13,509

特別損失

 

 

固定資産売却損

※3 686

※3 10,954

固定資産除却損

※4 1,039

※4 23,571

減損損失

76,990

5,508

その他

1,789

特別損失合計

78,716

41,823

税引前当期純利益

1,782,506

2,056,548

法人税、住民税及び事業税

549,671

579,719

法人税等調整額

2,011

55,343

法人税等合計

551,683

524,376

当期純利益

1,230,823

1,532,172

 

 

 

完成工事原価報告書

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記番号

金額(千円)

構成比(%)

金額(千円)

構成比(%)

材料費

 

6,508,117

17.0

7,330,720

16.8

労務費

(うち労務外注費)

 

1,127,077

2.9

1,242,832

2.8

(821,850)

(2.1)

(932,324)

(2.1)

外注費

 

25,132,791

65.6

28,596,161

65.6

経費

(うち人件費)

 

 

5,546,229

14.5

6,449,826

14.8

(2,888,782)

(7.5)

(3,172,230)

(7.3)

 

38,314,216

100.0

43,619,541

100.0

   原価計算の方法

 当社の原価計算の方法は、個別原価計算の方法により工事ごとに原価を材料費、労務費、外注費及び経費の要素別に分類集計しております。集計された工事原価は実績によっておりますが、工事間接費(共通工事経費及び補助部門費)は工事直接費を基準として、工事原価へ配賦しております。

(注)※1.経費のうちには完成工事補償引当金繰入額が、前事業年度33,180千円、当事業年度27,862千円含まれております。

  ※2.経費のうちには工事損失引当金繰入額が、前事業年度29,505千円、当事業年度59,307千円含まれております。

 

不動産事業売上原価報告書

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記番号

金額(千円)

構成比(%)

金額(千円)

構成比(%)

販売事業

 

 

31,876

18.4

83,371

37.1

賃貸事業

 

140,940

81.6

141,250

62.9

 

172,817

100.0

224,621

100.0

   原価計算の方法

 当社の原価計算の方法は、プロジェクトごとに販売事業と賃貸事業に区別し、個別原価計算の方法により原価を不動産購入費、工事費及びその他の要素別に分類集計しております。

 

その他の事業売上原価報告書

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記番号

金額(千円)

構成比(%)

金額(千円)

構成比(%)

材料費

 

385,835

40.2

289,519

36.3

労務費

 

38,523

4.0

39,297

4.9

外注費

 

127,921

13.3

115,192

14.5

経費

 

407,873

42.5

353,069

44.3

 

960,153

100.0

797,078

100.0

   原価計算の方法

 当社の原価計算の方法は、建材製造販売等の売上原価については総合原価計算の方法により、それ以外の売上原価については個別原価計算の方法によっております。

(注) その他の事業売上原価の主なものは、建材製造販売等の売上原価であります。

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

圧縮記帳積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

5,315,671

5,359,413

5,359,413

670,000

92,401

1,300,000

8,263,029

10,325,430

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

圧縮記帳積立金の取崩

 

 

 

 

 

416

 

416

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

363,967

363,967

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

863

863

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

1,230,823

1,230,823

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

10,465

10,465

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

10,465

10,465

416

868,135

867,718

当期末残高

5,315,671

5,359,413

10,465

5,369,878

670,000

91,985

1,300,000

9,131,164

11,193,149

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

166,082

20,834,432

153,396

316,252

162,856

20,671,576

当期変動額

 

 

 

 

 

 

圧縮記帳積立金の取崩

 

 

 

 

剰余金の配当

 

363,967

 

 

 

363,967

土地再評価差額金の取崩

 

863

 

 

 

863

当期純利益

 

1,230,823

 

 

 

1,230,823

自己株式の取得

196,680

196,680

 

 

 

196,680

自己株式の処分

10,047

20,512

 

 

 

20,512

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

124,545

863

123,682

123,682

当期変動額合計

186,633

691,550

124,545

863

123,682

815,233

当期末残高

352,715

21,525,983

277,942

317,115

39,173

21,486,810

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

圧縮記帳積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

5,315,671

5,359,413

10,465

5,369,878

670,000

91,985

1,300,000

9,131,164

11,193,149

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

圧縮記帳積立金の取崩

 

 

 

 

 

390

 

390

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

356,555

356,555

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

11,225

11,225

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

1,532,172

1,532,172

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

7,585

7,585

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

7,585

7,585

390

1,187,232

1,186,842

当期末残高

5,315,671

5,359,413

18,050

5,377,463

670,000

91,595

1,300,000

10,318,397

12,379,992

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

352,715

21,525,983

277,942

317,115

39,173

21,486,810

当期変動額

 

 

 

 

 

 

圧縮記帳積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

356,555

 

 

 

356,555

土地再評価差額金の取崩

 

11,225

 

 

 

11,225

当期純利益

 

1,532,172

 

 

 

1,532,172

自己株式の取得

303

303

 

 

 

303

自己株式の処分

13,979

21,565

 

 

 

21,565

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

512,874

11,225

501,648

501,648

当期変動額合計

13,675

1,208,103

512,874

11,225

501,648

1,709,752

当期末残高

339,039

22,734,087

790,816

328,341

462,475

23,196,563

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

満期保有目的債券 …償却原価法(定額法)

子会社株式及び関連会社株式 …移動平均法による原価法

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等

 移動平均法による原価法

 

2.棚卸資産の評価基準及び評価方法

販売用不動産

…個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)

未成工事支出金

…個別法による原価法

不動産事業支出金

…個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)

材料貯蔵品

…総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)

3.固定資産の減価償却の方法

有形固定資産(リース資産を除く)

…定率法

なお、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。

主な耐用年数は以下のとおりであります。

 建物及び構築物      …8年~50年

 機械装置及び車両運搬具  …5年~17年

無形固定資産(リース資産を除く)

…定額法

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

リース資産

 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

  …自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

  …リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

4.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

期末現在に有する債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3)役員賞与引当金

役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

(4)完成工事補償引当金

完成工事高として計上した工事に係るかし担保費用の支出に充てるため、完成工事高に実績割合を乗じた見積補償額を計上しております。

(5)工事損失引当金

受注工事の損失発生に備えるため、期末手持ち工事のうち、損失の発生が見込まれ、かつ、金額を合理的に見積もることのできる工事について、損失見込額を計上しております。

 

(6)退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により翌事業年度から費用処理することとしております。

(7)債務保証損失引当金

債務保証に係る損失に備えるため、被保証先の財政状態を勘案し、損失負担見込額を計上しております。

5.収益及び費用の計上基準

完成工事高及び完成工事原価の計上基準

 一定の期間にわたり充足される履行義務は、履行義務の充足に係る進捗度を見積り、当該進捗度に基づき一定の期間にわたり収益を認識しております。また、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積ることができないが、発生する費用を回収することが見込まれる場合は、原価回収基準にて収益を認識しております。

6.ヘッジ会計の方法

(1)ヘッジ会計の方法

金利スワップ取引は、特例処理の要件を満たしているため特例処理によっております。

(2)ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段 …金利スワップ

ヘッジ対象 …銀行借入金

(3)ヘッジ方針

金利関連におけるデリバティブ取引は、借入金の金利変動リスクをヘッジするために金利スワップ取引を行っております。これ以外の投機目的の取引は一切行わないこととしております。

(4)ヘッジ有効性評価の方法

特例処理による金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。

7.退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれ

らの会計処理の方法と異なっております。

 

 

(重要な会計上の見積り)

(1)一定の期間にわたり履行義務を充足する工事契約に関する収益認識

 ①当事業年度の財務諸表に計上した金額

 

(単位:千円)

 

前事業年度

当事業年度

一定の期間にわたり履行義務を充足し

収益を認識する方法による完成工事高

35,385,524

40,402,659


 ②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 請負工事契約において、一定の期間にわたり充足される履行義務については、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積ることが出来ない場合を除き、履行義務の充足度に係る進捗度を見積り、当該進捗度に基づき収益を一定の期間にわたり認識しております。

 なお、履行義務の充足に係る進捗度の見積りの方法は、総原価見積額に対する発生原価の割合(インプット法)で算出しております。

 工事は個別性が強く、基本的な仕様や作業内容が顧客の指図に基づいて行われることから、工事原価総額の見積りにあたっては画一的な判断尺度を得ることが困難です。このため、工事原価総額の見積りは、工事に対する専門的な知識と施工経験を有する工事現場責任者による一定の仮定と判断を伴い不確実性を伴います。

 また、工事は一般に長期にわたることから、工事の進行途上における工事契約の変更、悪天候による施工の遅延、資材単価や労務単価等の変動が生じる場合があり、工事原価総額の適時・適切な見直しには複雑性が伴います。

 このため、翌事業年度に係る財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。

 


(2)工事損失引当金
 ①当事業年度の財務諸表に計上した金額

 

(単位:千円)

 

前事業年度

当事業年度

工事損失引当金

29,505

59,307


 ②会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報

 工事損失引当金は、請負工事契約額と総原価見積額に基づき算定されます。
 工事は個別性が強く、基本的な仕様や作業内容が顧客の指図に基づいて行われることから、工事原価総額の見積りにあたっては画一的な判断尺度を得ることが困難です。このため、工事原価総額の見積りは、工事に対する専門的な知識と施工経験を有する工事現場責任者による一定の仮定と判断を伴い不確実性を伴います。
 また、工事は一般に長期にわたることから、工事の進行途上における工事契約の変更、悪天候による施工の遅延、資材単価や労務単価等の変動が生じる場合があり、工事原価総額の適時・適切な見直しには複雑性が伴います。
 このため、翌事業年度に係る財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。

 

 

(貸借対照表関係)

  保証債務

 下記の者の銀行借入金等に対し次の保証を行っております。

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

㈱さくら介護サービス

4,301千円

㈱さくら介護サービス

8,459千円

4,301

8,459

 

 

(損益計算書関係)

   ※1 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

受取利息

35,350千円

30,432千円

受取配当金

149,420

148,220

支払利息

3,192

3,577

 

※2 固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

機械装置

8,592千円

2,884千円

土地

44

 計

8,636

2,884

 

※3 固定資産売却損の内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

建物

78千円

-千円

土地

608

10,954

 計

686

10,954

 

※4 固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

建物

992千円

23,454千円

構築物

15

機械装置

47

工具、器具及び備品

102

 計

1,039

23,571

 

(有価証券関係)

 子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式666,900千円、関連会社株式12,950千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株666,900千円、関連会社株式12,950千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

退職給付引当金

290,599

千円

287,094

千円

賞与引当金

175,149

 

228,368

 

長期未払金

18,656

 

19,037

 

貸倒引当金損金算入限度超過額

30,472

 

23,916

 

販売用不動産評価損否認

152,655

 

132,183

 

減損損失否認

363,908

 

339,904

 

債務保証損失引当金

73,802

 

71,981

 

投資有価証券評価損否認

68,825

 

68,825

 

その他

213,519

 

232,838

 

繰延税金資産小計

1,387,588

 

1,404,151

 

評価性引当額

△756,430

 

△715,033

 

繰延税金資産合計

631,158

 

689,117

 

繰延税金負債

 

 

 

 

前払年金費用

△40,789

 

△48,946

 

固定資産圧縮積立金

△40,291

 

△40,120

 

その他有価証券評価差額金

△139,516

 

△304,185

 

その他

△61,747

 

△61,887

 

繰延税金負債合計

△282,342

 

△455,140

 

繰延税金資産の純額

348,814

 

233,977

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

  な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

 

当事業年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

 

30.5%

 

1.0

△2.4

2.2

△2.0

△3.0

△0.8

(調整)

 

永久に損金に算入されない項目

 

永久に益金に算入されない項目

 

住民税均等割等

 

評価性引当額の増減

 

賃上げ促進税制による税額控除

 

 その他

 

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

 

25.5

 

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

④【附属明細表】
【有価証券明細表】

【株式】

銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額

(千円)

投資有価証券

その他有価証券

㈱第四北越フィナンシャルグループ

129,615

578,082

㈱岡三証券グループ

334,029

272,901

㈱コンコルディア・フィナンシャルグループ

270,500

208,230

  SOMPOホールディングス㈱

46,125

147,138

太平電業㈱

30,000

138,150

前澤工業㈱

96,000

109,824

㈱みずほフィナンシャルグループ

26,417

80,466

㈱ブルボン

30,000

71,730

㈱大光銀行

45,000

68,940

日本電信電話㈱

300,000

53,940

その他(43銘柄)

173,978

376,737

小計

1,481,664

2,106,141

1,481,664

2,106,141

 

【その他】

種類及び銘柄

投資口数等(口)

貸借対照表計上額

(千円)

投資有価証券

その他有価証券

証券投資信託受益証券(4銘柄)

4,000

56,066

小計

4,000

56,066

4,000

56,066

 

【有形固定資産等明細表】

(単位:千円)

資産の種類(千円)

当期首残高

(千円)

当期増加額

(千円)

当期減少額

(千円)

当期末残高

(千円)

当期末減価償却累計額又は償却累計額

(千円)

当期償却額

(千円)

差引当期末残高(千円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

建物

5,937,353

91,272

69,319

5,959,305

3,619,163

117,570

2,340,141

構築物

419,328

600

418,728

340,859

9,791

77,869

機械及び装置

1,967,334

46,800

30,300

1,983,834

1,784,831

71,097

199,002

船舶

1,682,628

1,682,628

1,104,651

120,055

577,976

工具器具・備品

377,147

4,437

2,050

379,534

197,714

3,243

181,820

土地

5,063,476

[204,400]

11,390

 

100,046

(5,508)

4,974,820

[181,776]

4,974,820

[181,776]

リース資産

75,396

9,882

85,278

43,201

10,585

42,077

建設仮勘定

30,817

30,267

550

550

有形固定資産計

15,522,665

194,599

232,583

(5,508)

15,484,681

7,090,422

332,344

(5,508)

8,394,259

 無形固定資産

457,473

59,824

9,600

507,697

358,294

73,364

149,403

 (注)1. 「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。

    2.「当期償却額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。

3. 当期首残高欄及び当期末残高欄における[ ]内は、土地再評価差額(繰延税金負債控除前)の残高でありま

   す。

4. 当期末減価償却累計額又は償却累計額の欄には、減損損失累計額が含まれております。

 

 

【引当金明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期増加額

(千円)

当期減少額

(目的使用)

(千円)

当期減少額

(その他)

(千円)

当期末残高

(千円)

貸倒引当金

100,041

78,518

100,041

78,518

賞与引当金

575,014

773,513

575,014

773,513

役員賞与引当金

11,559

11,559

完成工事補償引当金

33,180

27,862

33,180

27,862

工事損失引当金

29,505

59,307

29,505

59,307

債務保証損失引当金

242,293

5,978

236,315

 (注)1. 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替・回収等による戻入額であります。

2. 債務保証損失引当金の「当期減少額(その他)」は、損失負担見込額の減少に伴う戻入額であります。

 

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

 該当事項はありません。