1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に準拠して作成し、「建設業法施行規則」(昭和24年建設省令第14号)に準じて記載している。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条の規定に基づき、同規則及び「建設業法施行規則」(昭和24年建設省令第14号)により作成している。
2 監査証明について
3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金預金 |
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受取手形・完成工事未収入金等 |
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未成工事支出金 |
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未収入金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物・構築物 |
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機械、運搬具及び工具器具備品 |
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土地 |
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リース資産 |
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建設仮勘定 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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有形固定資産合計 |
|
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期貸付金 |
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長期営業外未収入金 |
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破産更生債権等 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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|
資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形・工事未払金等 |
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電子記録債務 |
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短期借入金 |
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コマーシャル・ペーパー |
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未払法人税等 |
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未成工事受入金 |
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預り金 |
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完成工事補償引当金 |
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工事損失引当金 |
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偶発損失引当金 |
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賞与引当金 |
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|
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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株式給付引当金 |
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退職給付に係る負債 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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|
資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
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|
繰延ヘッジ損益 |
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|
|
為替換算調整勘定 |
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退職給付に係る調整累計額 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
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|
(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
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完成工事高 |
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完成工事原価 |
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完成工事総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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持分法による投資利益 |
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為替差益 |
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|
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その他 |
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営業外収益合計 |
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|
営業外費用 |
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支払利息 |
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|
債権売却損 |
|
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シンジケートローン手数料 |
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|
投資事業組合運用損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
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|
経常利益 |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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会員権売却益 |
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|
受取損害賠償金 |
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|
|
その他 |
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特別利益合計 |
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|
|
特別損失 |
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固定資産除却損 |
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関係会社株式評価損 |
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貸倒引当金繰入額 |
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損害賠償金 |
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訴訟関連損失 |
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子会社創立周年記念関連費用 |
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感染症関連費用 |
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加算税等 |
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その他 |
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特別損失合計 |
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|
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税金等調整前当期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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|
法人税等調整額 |
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△ |
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法人税等合計 |
|
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当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
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|
(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
当期純利益 |
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|
その他の包括利益 |
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|
その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
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為替換算調整勘定 |
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退職給付に係る調整額 |
△ |
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持分法適用会社に対する持分相当額 |
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|
その他の包括利益合計 |
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包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る包括利益 |
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非支配株主に係る包括利益 |
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前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
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(単位:百万円) |
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株主資本 |
||||
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資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
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|
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△ |
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|
当期変動額 |
|
|
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剰余金の配当 |
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|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
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|
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自己株式の取得 |
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|
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△ |
△ |
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自己株式の処分 |
|
△ |
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自己株式の消却 |
|
△ |
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|
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|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
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|
当期変動額合計 |
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△ |
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△ |
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当期末残高 |
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△ |
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|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
△ |
|
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|
当期変動額 |
|
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剰余金の配当 |
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|
|
△ |
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親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
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自己株式の取得 |
|
|
|
|
△ |
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自己株式の処分 |
|
|
|
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自己株式の消却 |
|
|
|
|
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|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
△ |
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当期変動額合計 |
|
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△ |
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当期末残高 |
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|
△ |
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当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
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|
(単位:百万円) |
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|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
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△ |
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|
当期変動額 |
|
|
|
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|
剰余金の配当 |
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|
△ |
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△ |
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親会社株主に帰属する当期純利益 |
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|
|
|
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|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
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自己株式の消却 |
|
△ |
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|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
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当期変動額合計 |
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△ |
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△ |
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当期末残高 |
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△ |
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その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||||
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|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
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当期首残高 |
|
|
|
△ |
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|
当期変動額 |
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|
剰余金の配当 |
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|
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△ |
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親会社株主に帰属する当期純利益 |
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|
|
|
|
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自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
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|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
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|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
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当期変動額合計 |
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|
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当期末残高 |
|
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△ |
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|
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|
(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前当期純利益 |
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減価償却費 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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工事損失引当金の増減額(△は減少) |
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偶発損失引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
|
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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為替差損益(△は益) |
△ |
△ |
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持分法による投資損益(△は益) |
△ |
△ |
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投資事業組合運用損益(△は益) |
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固定資産売却損益(△は益) |
△ |
△ |
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固定資産除却損 |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
|
未成工事支出金の増減額(△は増加) |
△ |
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|
仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
未成工事受入金の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
未収入金の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
|
預り金の増減額(△は減少) |
△ |
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|
その他 |
△ |
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小計 |
△ |
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利息及び配当金の受取額 |
|
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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有形固定資産の売却による収入 |
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投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
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関係会社株式の取得による支出 |
△ |
△ |
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その他の関係会社有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
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貸付けによる支出 |
△ |
△ |
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貸付金の回収による収入 |
|
|
|
その他 |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の純増減額(△は減少) |
|
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|
長期借入れによる収入 |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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コマーシャル・ペーパーの発行による収入 |
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コマーシャル・ペーパーの償還による支出 |
|
△ |
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自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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その他 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の期末残高 |
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1 連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社の数
連結子会社名は、「第1 企業の概況」の「4 関係会社の状況」に記載のとおり。
(2)主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
KUMAGAI INDIA PRIVATE LIMITED
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社は、いずれも小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除外している。
2 持分法の適用に関する事項
(1)持分法を適用した関連会社数
持分法を適用した関連会社名は、「第1 企業の概況」の「4 関係会社の状況」に記載のとおり。
(2)持分法を適用していない主要な非連結子会社名
KUMAGAI INDIA PRIVATE LIMITED
(3)持分法を適用していない主要な関連会社名
Jack-up Wind Farm Construction 株式会社(2024年4月1日付でJapan Wind Farm Construction 株式会社に商号変更している。)
(4)持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外している。
3 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、華熊営造股份有限公司の決算日は12月31日である。連結財務諸表の作成にあたっては、同決算日現在の財務諸表を使用している。ただし、1月1日から連結決算日3月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っている。
上記以外の連結子会社の決算日は、連結決算日と一致している。
4 会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
投資事業有限責任組合への出資
当該組合の最近の財産及び損益の状況に基づいて、その純資産及び純損益を持分割合に応じて計上
② 棚卸資産
未成工事支出金
個別法による原価法
材料貯蔵品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
建物及び構築物については主として定額法、その他の有形固定資産については定率法
耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっている。
② 無形固定資産
定額法
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいている。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とした残存価額を零とする定額法
(3)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、過去の一定期間における貸倒実績等から算出した貸倒実績率により計算した金額のほか、貸倒懸念債権等については個別に債権を評価して回収不能見込額を計上している。
② 完成工事補償引当金
完成工事に係る瑕疵担保の費用に充てるため、過去の一定期間における実績率により計算した金額を計上している。
③ 工事損失引当金
受注工事に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末における手持工事のうち損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、損失見込額を計上している。
④ 偶発損失引当金
将来発生する可能性のある偶発損失に備えるため、偶発事象毎に個別のリスクを検討し、合理的に算定した損失見込額を計上している。
⑤ 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当連結会計年度に帰属する額を計上している。
⑥ 株式給付引当金
株式交付規程に基づく取締役(社外取締役を除く。)及び執行役員に対する将来の当社株式の交付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額を計上している。
(4)退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっている。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5~9年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理している。
過去勤務費用については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(9年)による定額法により費用処理している。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用している。
(5)重要な収益及び費用の計上基準
当社及び連結子会社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりである。
① 工事契約
当社の土木事業、建築事業及び一部の連結子会社においては、建設事業を主たる事業としており、主に長期の工事契約を締結している。当該契約については、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、履行義務の充足に係る進捗度に基づき収益を認識している。進捗度の測定は、連結会計年度の期末日までに発生した工事原価が、見積もった工事原価総額に占める割合に基づいて行っている。進捗度の合理的な見積りができない工事契約については、発生する費用を回収することが見込まれる場合、原価回収基準にて収益を認識している。なお、期間がごく短い又は金額的重要性が乏しい工事契約については、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識している。
② 建設用資機材等の製造販売
連結子会社においては、建設用資機材等の製造及び販売を行っている。このような製品及び商品の販売については、顧客に製品及び商品それぞれを出荷した時点で収益を認識している。
なお、商品の販売のうち、連結子会社が代理人に該当すると判断したものについては、他の当事者が提供する商品と交換に受け取る額から当該他の当事者に支払う額を控除した純額を収益として認識している。
(6)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理している。なお、在外子会社等の資産及び負債並びに収益及び費用は、当該在外子会社等の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上している。
(7)重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっている。なお、金利スワップについては、特例処理を適用している。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
外貨建予定取引に対するヘッジ手段として直物為替先渡取引(NDF)、為替予約取引及び外貨建預金保有を行っている。また、市場金利等の変動によりキャッシュ・フローが変動するもの(変動金利の借入金)に対するヘッジ手段として金利スワップ取引を行っている。
③ ヘッジ方針
当社の内部規程である「デリバティブ取引取扱規程」に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジすることを目的としている。
④ ヘッジの有効性評価の方法
直物為替先渡取引(NDF)、為替予約取引及び外貨建預金保有については、ヘッジ対象とヘッジ手段との関係が直接的であるため高い相関関係にあると見なしている。また、金利スワップについては、特例処理の適用要件を満たしているため、有効性の評価を省略している。
(8)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資からなる。
(9)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続
当社及び一部の国内連結子会社の建設事業におけるジョイント・ベンチャー(共同企業体)に係る会計処理は、主として構成員の出資の割合に応じて資産、負債、収益及び費用を認識する方法によっている。
(一定の期間にわたり収益を認識する方法による収益認識)
1 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
(単位:百万円)
|
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前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
完成工事高 |
338,710 |
370,012 |
2 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
一定の期間にわたり収益を認識する方法の適用にあたり、工事収益総額、工事原価総額及び決算日における工事進捗度を合理的に見積もり、これに応じて完成工事高を計上している。工事収益総額の見積りに際しては、工事契約の追加設計変更について、いまだ契約を締結する前であっても契約締結に至る可能性が高いと判断される場合、当該追加設計変更に対応する金額を見積もり、工事収益総額に含めている。工事原価総額の見積りに際しては、工事契約の原価管理及び進捗管理に責任を有する者が、工事に関する専門的知識及び実務経験をもって、工事契約毎の前提条件に基づく将来の仮定を継続的に見直し、工事原価総額を見積もっている。そのため、工事収益総額及び工事原価総額の見積りに変更が生じた場合、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性がある。
・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日 企業会計基準委員会)
・「包括利益の表示に関する会計基準」(企業会計基準第25号 2022年10月28日 企業会計基準委員会)
・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日 企業会計基準委員会)
(1)概要
2018年2月に企業会計基準第28号「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等(以下「企業会計基準第28号等」)が公表され、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針の企業会計基準委員会への移管が完了されたが、その審議の過程で、次の2つの論点について、企業会計基準第28号等の公表後に改めて検討を行うこととされていたものが、審議され、公表されたものである。
・税金費用の計上区分(その他の包括利益に対する課税)
・グループ法人税制が適用される場合の子会社株式等(子会社株式又は関連会社株式)の売却に係る税効果
(2)適用予定日
2025年3月期の期首から適用する。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中である。
(連結損益計算書)
前連結会計年度において、独立掲記していた「特別損失」の「減損損失」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示している。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書における「特別損失」の「減損損失」0百万円は「その他」として組み替えている。
(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、独立掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「減損損失」及び「その他債権等の増減額(△は増加)」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示している。また、前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「工事損失引当金の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとした。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書における「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「減損損失」0百万円、「その他債権等の増減額(△は増加)」286百万円及び「その他」△436百万円は、「工事損失引当金の増減額(△は減少)」144百万円、「その他」△294百万円として組み替えている。
(取締役及び執行役員に対する信託を用いた株式報酬制度)
当社は、取締役(社外取締役を除く。以下同じ。)の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、信託を用いた株式報酬制度(以下「本制度」という。)を導入している。なお、執行役員に対しても、取締役に対するものと同様の株式報酬制度を導入している。
1 取引の概要
本制度は、当社が金銭を拠出することにより設定する信託(以下「本信託」という。)が当社株式を取得し、当社が各取締役及び各執行役員に付与するポイントの数に相当する数の当社株式が本信託を通じて各取締役及び各執行役員に対して交付される株式報酬制度である。
2 信託に残存する当社株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額により、純資産の部に自己株式として計上している。前連結会計年度末における当該自己株式の帳簿価額は332百万円、株式数は112,815株、当連結会計年度末における当該自己株式の帳簿価額は299百万円、株式数は101,643株である。
※1 非連結子会社、関連会社に対するものは次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
投資有価証券(株式) |
7,216百万円 |
|
7,400百万円 |
|
投資有価証券(その他の有価証券) |
3,140 |
|
4,525 |
※2 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
投資有価証券 |
1,250百万円 |
|
1,358百万円 |
担保付債務は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
短期借入金 |
-百万円 |
|
1,300百万円 |
|
長期借入金 |
6,160 |
|
7,800 |
上記のほか、PFI事業会社及び関係会社に係る以下の資産を当該会社の借入金の担保に供している。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
投資有価証券 |
1,180百万円 |
|
1,530百万円 |
3 保証債務
保証債務の状況は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
アパホーム㈱(分譲住宅売買契約手付金保証) |
12百万円 |
|
-百万円 |
|
飯館バイオパートナーズ㈱(銀行保証) |
219 |
|
666 |
|
㈱クリーンテックとちぎ(銀行保証) |
- |
|
8,029 |
|
PACIFIC INFRASTRUCTURE LIMITED(銀行保証) |
776 (45百万香港ドル) |
|
1,104 (57百万香港ドル) |
|
PACIFIC INFRASTRUCTURE MANAGEMENT LIMITED(銀行保証) |
315 (18百万香港ドル) |
|
359 (18百万香港ドル) |
|
KUMAGAI INDIA PRIVATE LIMITED(前受金保証) |
31 (19百万インドルピー) |
|
110 (60百万インドルピー) |
|
計 |
1,355 |
|
10,269 |
(注) ㈱クリーンテックとちぎへの債務保証は、他の株主1社との連帯保証である。
4 運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行7行と貸出コミットメント契約を締結している。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
貸出コミットメントの総額 |
20,000百万円 |
|
30,000百万円 |
|
借入実行残高 |
- |
|
- |
|
差引額 |
20,000 |
|
30,000 |
※5 連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしている。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれている。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
受取手形 |
-百万円 |
|
63百万円 |
|
電子記録債務 |
- |
|
1 |
※6 損失の発生が見込まれる工事契約に係る未成工事支出金と工事損失引当金は、相殺せずに両建てで表示している。工事損失引当金に対応する未成工事支出金の額は次のとおりである。
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
||
|
|
290百万円 |
|
|
538百万円 |
※7 純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
短期借入金 |
-百万円 |
|
5,000百万円 |
|
長期借入金 |
15,000 |
|
21,980 |
※8 受取手形・完成工事未収入金等のうち、顧客との契約から生じた債権の残高及び契約資産の残高は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
受取手形 |
|
|
|
|
完成工事未収入金 |
|
|
|
|
契約資産 |
|
|
|
※1 顧客との契約から生じる収益
売上高(完成工事高)については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載していない。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)1 顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載している。
※2 完成工事原価に含まれる工事損失引当金繰入額は次のとおりである。
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
||
|
|
657百万円 |
|
|
3,574百万円 |
※3 販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
従業員給料手当 |
|
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
|
調査研究費 |
|
|
|
※4 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費は次のとおりである。
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
||
|
|
|
|
|
|
※5 固定資産売却益の内訳は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
機械装置 |
4百万円 |
|
8百万円 |
|
車両運搬具 |
0 |
|
- |
|
工具器具備品 |
2 |
|
1 |
|
計 |
6 |
|
9 |
※6 固定資産除却損の内訳は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
建物 |
30百万円 |
|
7百万円 |
|
構築物 |
2 |
|
1 |
|
機械装置 |
8 |
|
4 |
|
工具器具備品 |
0 |
|
1 |
|
その他 |
0 |
|
2 |
|
計 |
42 |
|
17 |
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
その他有価証券評価差額金: |
|
|
|
|
当期発生額 |
2,525百万円 |
|
12,858百万円 |
|
組替調整額 |
- |
|
- |
|
税効果調整前 |
2,525 |
|
12,858 |
|
税効果額 |
△773 |
|
△3,937 |
|
その他有価証券評価差額金 |
1,752 |
|
8,920 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
|
当期発生額 |
- |
|
4 |
|
税効果額 |
- |
|
△1 |
|
繰延ヘッジ損益 |
- |
|
3 |
|
為替換算調整勘定: |
|
|
|
|
当期発生額 |
290 |
|
514 |
|
退職給付に係る調整額: |
|
|
|
|
当期発生額 |
△53 |
|
91 |
|
組替調整額 |
39 |
|
33 |
|
税効果調整前 |
△13 |
|
125 |
|
税効果額 |
4 |
|
△38 |
|
退職給付に係る調整額 |
△9 |
|
87 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額: |
|
|
|
|
当期発生額 |
1 |
|
3 |
|
その他の包括利益合計 |
2,034 |
|
9,529 |
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数(千株) |
当連結会計年度 増加株式数(千株) |
当連結会計年度 減少株式数(千株) |
当連結会計年度末 株式数(千株) |
|
普通株式 |
45,411 |
- |
1,511 |
43,900 |
(注) 普通株式の発行済株式総数の減少は、自己株式の消却1,511千株である。
2 自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数(千株) |
当連結会計年度 増加株式数(千株) |
当連結会計年度 減少株式数(千株) |
当連結会計年度末 株式数(千株) |
|
普通株式 |
277 |
1,516 |
1,513 |
280 |
(注) 1 当連結会計年度期首及び当連結会計年度末の普通株式には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式がそれぞれ115千株及び112千株含まれている。
2 普通株式の増加は、取締役会決議による自己株式の取得1,511千株、単元未満株式の買取請求による取得4千株、持分法適用会社が取得した自己株式(当社株式)の当社帰属分7百株である。
3 普通株式の減少は、自己株式の消却1,511千株、単元未満株式の買増請求による売渡し2百株、役員向け株式交付信託が所有する当社株式の交付1千株及び売却7百株である。
3 配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
5,442 |
120 |
2022年3月31日 |
2022年6月30日 |
(注) 配当金の総額には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式に対する配当金13百万円が含まれている。
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 |
1株当たり (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
5,698 |
利益剰余金 |
130 |
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
(注) 配当金の総額には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式に対する配当金14百万円が含まれている。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数(千株) |
当連結会計年度 増加株式数(千株) |
当連結会計年度 減少株式数(千株) |
当連結会計年度末 株式数(千株) |
|
普通株式 |
43,900 |
- |
614 |
43,285 |
(注) 普通株式の発行済株式総数の減少は、自己株式の消却614千株である。
2 自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数(千株) |
当連結会計年度 増加株式数(千株) |
当連結会計年度 減少株式数(千株) |
当連結会計年度末 株式数(千株) |
|
普通株式 |
280 |
622 |
626 |
276 |
(注) 1 当連結会計年度期首及び当連結会計年度末の普通株式には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式がそれぞれ112千株及び101千株含まれている。
2 普通株式の増加は、取締役会決議による自己株式の取得614千株、単元未満株式の買取請求による取得7千株、持分法適用会社が取得した自己株式(当社株式)の当社帰属分5百株である。
3 普通株式の減少は、自己株式の消却614千株、単元未満株式の買増請求による売渡し3百株、役員向け株式交付信託が所有する当社株式の交付7千株及び売却3千株である。
3 配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
5,698 |
130 |
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
(注) 配当金の総額には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式に対する配当金14百万円が含まれている。
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 |
1株当たり (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2024年6月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
5,618 |
利益剰余金 |
130 |
2024年3月31日 |
2024年6月27日 |
(注) 配当金の総額には、役員向け株式交付信託が所有する当社株式に対する配当金13百万円が含まれている。
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
現金預金勘定 |
40,977百万円 |
|
70,073百万円 |
|
預入期間が3か月を超える定期預金 |
△2 |
|
- |
|
現金及び現金同等物 |
40,974 |
|
70,073 |
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
借主側
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
1年内 |
157百万円 |
329百万円 |
|
1年超 |
226 |
790 |
|
合計 |
383 |
1,119 |
貸主側
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
1年内 |
55百万円 |
92百万円 |
|
1年超 |
49 |
66 |
|
合計 |
105 |
159 |
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社及び連結子会社は、資金運用については短期的な預金等、安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については主として銀行借入による方針である。デリバティブは、基本的に金銭債権債務等の残高の範囲内で金融市場リスク対処を目的に利用することとしており、投機目的・短期的な売買差益を得るための取引は行わない方針である。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等及び未収入金は、取引先の信用リスクに晒されている。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されている。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。長期貸付金は、主に関係会社への運転資金としての貸付であり、財務状況等については定期的にモニタリングを実施している。また、取引先企業等に対し、債務保証を行っている。
営業債務である支払手形・工事未払金等及び電子記録債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。また、その一部には外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されている。借入金は主に営業取引に係る資金調達である。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されている。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、工事の契約にあたり、社内基準に該当する案件について、経営会議体にて信用リスクを検討のうえ、受注の可否を判断している。また、発生した営業債権及び債務保証等は、債権管理規程に従い、定められた債権管理者が案件毎に期日及び残高を管理するとともに、取引先の状況をモニタリングして財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っている。連結子会社においても、当社に準じて、
同様の管理を行っている。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社及び連結子会社では、投資有価証券について、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握するとともに、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直している。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社及び連結子会社では、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理している。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもある。また、「注記事項(デリバティブ取引関係)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではない。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりである。「現金預金」、「受取手形・完成工事未収入金等」、「未収入金」、「支払手形・工事未払金等」、「電子記録債務」、「短期借入金」、「コマーシャル・ペーパー」、「未払法人税等」、「預り金」については、現金であること、及びその大部分が短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略している。
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
|
連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
(1)投資有価証券(*1)(*2) |
20,392 |
20,392 |
- |
|
(2)長期貸付金 |
296 |
296 |
- |
|
(3)長期営業外未収入金 |
101 |
|
|
|
貸倒引当金(*3) |
△101 |
|
|
|
|
- |
- |
- |
|
(4)破産更生債権等 |
25 |
|
|
|
貸倒引当金(*3) |
△25 |
|
|
|
|
- |
- |
- |
|
資産計 |
20,688 |
20,688 |
- |
|
長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む。) |
19,157 |
19,158 |
0 |
|
負債計 |
19,157 |
19,158 |
0 |
|
デリバティブ取引 |
- |
- |
- |
(*1)市場価格がない株式等は、「(1)投資有価証券」には含まれていない。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりである。
|
区分 |
当連結会計年度 (百万円) |
|
非上場株式 |
10,599 |
|
合同会社への出資 |
1,439 |
(*2)連結貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合への出資については、「(1)投資有価証券」には含まれていない。当該出資の連結貸借対照表計上額は以下のとおりである。
|
区分 |
当連結会計年度 (百万円) |
|
投資事業有限責任組合への出資 |
1,700 |
(*3)長期営業外未収入金及び破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金をそれぞれ控除している。
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
|
連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
(1)投資有価証券(*1)(*2) |
33,271 |
33,271 |
- |
|
(2)長期貸付金 |
6,860 |
|
|
|
貸倒引当金(*3) |
△30 |
|
|
|
|
6,830 |
6,817 |
△13 |
|
(3)長期営業外未収入金 |
101 |
|
|
|
貸倒引当金(*3) |
△101 |
|
|
|
|
- |
- |
- |
|
(4)破産更生債権等 |
30 |
|
|
|
貸倒引当金(*3) |
△30 |
|
|
|
|
- |
- |
- |
|
資産計 |
40,101 |
40,088 |
△13 |
|
長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む。) |
32,220 |
32,219 |
△1 |
|
負債計 |
32,220 |
32,219 |
△1 |
|
デリバティブ取引(*4) |
4 |
4 |
- |
(*1)市場価格がない株式等は、「(1)投資有価証券」には含まれていない。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりである。
|
区分 |
当連結会計年度 (百万円) |
|
非上場株式 |
10,788 |
|
合同会社への出資 |
2,366 |
(*2)連結貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合への出資については、「(1)投資有価証券」には含まれていない。当該出資の連結貸借対照表計上額は以下のとおりである。
|
区分 |
当連結会計年度 (百万円) |
|
投資事業有限責任組合への出資 |
2,158 |
(*3)長期貸付金、長期営業外未収入金及び破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金をそれぞれ控除している。
(*4)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示している。
(注) 1 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
|
1年以内 (百万円) |
1年超5年以内 (百万円) |
5年超 (百万円) |
|
現金預金 |
40,977 |
- |
- |
|
受取手形・完成工事未収入金等 |
225,453 |
- |
- |
|
未収入金 |
19,169 |
- |
- |
|
長期貸付金 |
42 |
146 |
107 |
|
合計 |
285,642 |
146 |
107 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
|
1年以内 (百万円) |
1年超5年以内 (百万円) |
5年超 (百万円) |
|
現金預金 |
70,073 |
- |
- |
|
受取手形・完成工事未収入金等 |
266,365 |
176 |
- |
|
未収入金 |
22,117 |
- |
- |
|
長期貸付金 |
38 |
925 |
5,897 |
|
合計 |
358,594 |
1,102 |
5,897 |
2 短期借入金、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
|
1年以内 (百万円) |
1年超 2年以内 (百万円) |
2年超 3年以内 (百万円) |
3年超 4年以内 (百万円) |
4年超 5年以内 (百万円) |
5年超 (百万円) |
|
短期借入金 |
3,040 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む。) |
853 |
5,605 |
1,204 |
1,254 |
10,240 |
- |
|
合計 |
3,893 |
5,605 |
1,204 |
1,254 |
10,240 |
- |
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
|
1年以内 (百万円) |
1年超 2年以内 (百万円) |
2年超 3年以内 (百万円) |
3年超 4年以内 (百万円) |
4年超 5年以内 (百万円) |
5年超 (百万円) |
|
短期借入金 |
5,160 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
コマーシャル・ペーパー |
14,999 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む。) |
5,746 |
1,344 |
7,910 |
10,240 |
6,980 |
- |
|
合計 |
25,905 |
1,344 |
7,910 |
10,240 |
6,980 |
- |
3 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類している。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類している。
(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
区分 |
時価(百万円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
株式 |
20,392 |
- |
- |
20,392 |
|
資産計 |
20,392 |
- |
- |
20,392 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
区分 |
時価(百万円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
株式 |
33,271 |
- |
- |
33,271 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
通貨関連 |
- |
4 |
- |
4 |
|
資産計 |
33,271 |
4 |
- |
33,276 |
(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
区分 |
時価(百万円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
長期貸付金 |
- |
296 |
- |
296 |
|
長期営業外未収入金 |
- |
- |
- |
- |
|
破産更生債権等 |
- |
- |
- |
- |
|
資産計 |
- |
296 |
- |
296 |
|
長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む。) |
- |
19,158 |
- |
19,158 |
|
負債計 |
- |
19,158 |
- |
19,158 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
区分 |
時価(百万円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
長期貸付金 |
- |
6,817 |
- |
6,817 |
|
長期営業外未収入金 |
- |
- |
- |
- |
|
破産更生債権等 |
- |
- |
- |
- |
|
資産計 |
- |
6,817 |
- |
6,817 |
|
長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む。) |
- |
32,219 |
- |
32,219 |
|
負債計 |
- |
32,219 |
- |
32,219 |
(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価している。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類している。
デリバティブ取引
直物為替先渡取引(NDF)の時価は、取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しており、レベル2の時価に分類している。なお、金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
長期貸付金
長期貸付金の時価は、主に元利金の合計額から貸倒見積高を控除した将来キャッシュ・フローを同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類している。なお、長期貸付金の回収不能見込額については貸倒引当金を計上している。
長期営業外未収入金及び破産更生債権等
これらの時価は、個別取引毎にその概要、現況、債務者の状況等を確認したうえで回収可能性を検討し、担保及び保証等による回収見込額を算出することにより算定しており、レベル2の時価に分類している。なお、これらの債権の回収不能見込額については貸倒引当金を計上している。
長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む。)
長期借入金の時価は、元利金の合計額(金利スワップの特例処理の対象とされた長期借入金については、その金利スワップのレートによる元利金の合計額)を同様の新規借入を行った場合に想定される利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類している。なお、長期借入金のうち変動金利によるものは、短期間で金利を見直していることから、時価は帳簿価額にほぼ等しいとみなしている。
1 その他有価証券
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
|
連結貸借対照表 計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
(1) 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
|
|
|
|
株式 |
20,368 |
13,976 |
6,392 |
|
小計 |
20,368 |
13,976 |
6,392 |
|
(2) 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
|
|
|
|
株式 |
23 |
30 |
△7 |
|
小計 |
23 |
30 |
△7 |
|
合計 |
20,392 |
14,006 |
6,385 |
(注) 非上場株式(連結貸借対照表計上額3,383百万円)、合同会社への出資(同 1,439百万円)、投資事業組合への出資(同 1,700百万円)については、市場価格のない株式等であるため含めていない。
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
|
連結貸借対照表 計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
(1) 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
|
|
|
|
株式 |
33,243 |
13,995 |
19,247 |
|
小計 |
33,243 |
13,995 |
19,247 |
|
(2) 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
|
|
|
|
株式 |
28 |
32 |
△4 |
|
小計 |
28 |
32 |
△4 |
|
合計 |
33,271 |
14,028 |
19,243 |
(注) 非上場株式(連結貸借対照表計上額3,388百万円)、合同会社への出資(同 2,366百万円)、投資事業組合への出資(同 2,158百万円)については、市場価格のない株式等であるため含めていない。
2 売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
|
種類 |
売却額 (百万円) |
売却益の合計額 (百万円) |
売却損の合計額 (百万円) |
|
株式 |
2 |
- |
- |
|
合計 |
2 |
- |
- |
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
|
種類 |
売却額 (百万円) |
売却益の合計額 (百万円) |
売却損の合計額 (百万円) |
|
株式 |
0 |
0 |
- |
|
合計 |
0 |
0 |
- |
3 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
関係会社株式46百万円の減損処理を行っている。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
|
原則的処理方法 |
直物為替先渡取引(NDF) 売建 台湾ドル |
外貨建予定取引 |
3,907 |
2,108 |
4 |
(2)金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
|
金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 受取変動・支払固定 |
長期借入金 |
225 |
225 |
(注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
|
金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 受取変動・支払固定 |
長期借入金 |
425 |
200 |
(注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載している。
1 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度としての退職一時金制度及び確定拠出制度を設けており、連結子会社においては、退職一時金制度及び確定拠出制度のほか中小企業退職金共済制度等を採用している。
また、一部の連結子会社においては、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算している。
2 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
退職給付債務の期首残高 |
16,615百万円 |
|
16,711百万円 |
|
勤務費用 |
882 |
|
891 |
|
利息費用 |
158 |
|
159 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
53 |
|
△91 |
|
退職給付の支払額 |
△998 |
|
△1,236 |
|
退職給付債務の期末残高 |
16,711 |
|
16,433 |
(注) 勤務費用には簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用を含めている。
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
16,711百万円 |
|
16,433百万円 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
16,711 |
|
16,433 |
|
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
16,711 |
|
16,433 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
16,711 |
|
16,433 |
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
勤務費用 |
882百万円 |
|
891百万円 |
|
利息費用 |
158 |
|
159 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
32 |
|
27 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
6 |
|
6 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
1,080 |
|
1,084 |
(注) 勤務費用には簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用を含めている。
(4) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
過去勤務費用 |
6百万円 |
|
6百万円 |
|
数理計算上の差異 |
△20 |
|
118 |
|
合計 |
△13 |
|
125 |
(5) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりである。
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
未認識過去勤務費用 |
6百万円 |
|
-百万円 |
|
未認識数理計算上の差異 |
191 |
|
72 |
|
合計 |
198 |
|
72 |
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
割引率 |
0.8~1.0% |
|
0.8~1.0% |
3 確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度336百万円、当連結会計年度313百万円である。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
5,120百万円 |
|
5,035百万円 |
|
賞与引当金 |
1,242 |
|
1,254 |
|
工事損失引当金 |
304 |
|
1,169 |
|
完成工事補償引当金 |
168 |
|
157 |
|
未払金等 |
437 |
|
477 |
|
有形固定資産評価損 |
620 |
|
619 |
|
会員権等評価損 |
222 |
|
221 |
|
投資有価証券等評価損 |
563 |
|
564 |
|
未実現損益 |
1,057 |
|
1,056 |
|
その他 |
2,121 |
|
1,930 |
|
繰延税金資産小計 |
11,858 |
|
12,486 |
|
評価性引当額 |
△1,589 |
|
△1,570 |
|
繰延税金資産合計 |
10,268 |
|
10,915 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
固定資産交換取引認定損 |
△446 |
|
△412 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△1,869 |
|
△5,806 |
|
在外子会社の留保利益 |
△589 |
|
△693 |
|
その他 |
△449 |
|
△455 |
|
繰延税金負債合計 |
△3,354 |
|
△7,368 |
|
繰延税金資産の純額 |
6,914 |
|
3,547 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 (2023年3月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
|
法定実効税率 |
30.6% |
|
30.6% |
|
(調整) |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
2.9 |
|
2.5 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.5 |
|
△0.4 |
|
住民税均等割等 |
1.8 |
|
1.8 |
|
評価性引当額の増減 |
△0.4 |
|
△0.1 |
|
法人税等の特別控除 |
△0.2 |
|
△0.6 |
|
連結子会社との税率差異 |
△1.4 |
|
△1.4 |
|
在外子会社の留保利益の増減 |
1.1 |
|
0.8 |
|
その他 |
△0.1 |
|
0.8 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
33.7 |
|
34.0 |
3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社及び国内連結子会社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っている。
1 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりである。
2 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
当社の土木事業、建築事業及び連結子会社においては、建設事業を主たる事業としており、一部連結子会社においては、建設用資機材等の製造販売などを行っている。
① 工事契約
建設事業においては、工事契約に基づき、国内及び海外において土木工事及び建築工事を行い、完成した建設物等を顧客に引き渡す履行義務を負っている。
履行義務の充足時点については、建設事業は、主として顧客の土地の上に建設する仕掛品を工事の進捗に応じて顧客が支配するため、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、履行義務の充足に係る進捗度に基づき収益を認識している。工事の進捗状況は、材料費や労務費といった工事原価の発生状況に概ね比例することから、発生した工事原価が工事の進捗度を適切に描写する指標であると判断した。このため、進捗度の測定は、連結会計年度の期末日までに発生した工事原価が、見積もった工事原価総額に占める割合に基づいて行っている。実行予算が未編成である等、進捗度の合理的な見積りができない工事契約については、発生する費用を回収することが見込まれる場合、原価回収基準にて収益を認識している。なお、期間がごく短い又は金額的重要性が乏しい工事契約については、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識している。
取引価格は、工事契約における契約金額である。工事契約の追加設計変更については、いまだ契約を締結する前であっても契約締結に至る可能性が高いと判断される場合、発注者に提示した金額や既知の設計単価に基づく積算により当該追加設計変更に対応する金額を見積もり、取引価格に含めている。
工事契約における取引の対価を受領する時期は、個々の契約毎に異なっており、個々の契約毎に金融要素を見積もったうえで重要性を判定した結果、重要な金融要素は含まれていないと判断した。
なお、当社は前期以前に完成引渡しとなった一部の工事に係る追加設計変更契約の金額について顧客と合意に至らないため、訴訟を提起している。当該工事については、追加設計変更獲得の可能性が十分に高い範囲の金額のみを収益として認識しており、収益として認識していない部分については、訴訟終結時に、その結果に応じて一括して認識することとしている。
② 建設用資機材等の製造販売
連結子会社である株式会社ガイアートは、主にアスファルト合材の製造及び販売を行っており、テクノス株式会社は建設用資機材の製造及び販売を行っており、株式会社ファテックは建設技術商品の販売を行っている。
株式会社ファテックの一部の技術商品の販売については他の当事者が関与している。製造、出荷・配送の一連の作業は他の当事者により行われており、在庫リスク及び価格設定の裁量権を有していない。当該他の当事者により商品が提供されるように手配することが履行義務であり、したがって、代理人として取引を行っていると判断した。
履行義務の充足時点については、顧客に引き渡した時点又は顧客が検収した時点において、製品及び商品の法的所有権、物理的占有、所有に伴う重大なリスク及び経済価値が顧客に移転し、顧客から取引対価の支払いを受ける権利を得ており、かつ出荷時から当該製品又は商品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間であると判断できるため、顧客に製品及び商品それぞれを出荷した時点で収益を認識している。
取引の対価は、出荷後、概ね1か月以内に受領しており、当該顧客との契約に基づく債権について、重要な金融要素は含まれていないと判断した。
3 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
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前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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顧客との契約から生じた債権(期首残高) |
79,970百万円 |
81,539百万円 |
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顧客との契約から生じた債権(期末残高) |
81,539 |
103,865 |
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契約資産(期首残高) |
124,839 |
143,914 |
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契約資産(期末残高) |
143,914 |
162,676 |
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契約負債(期首残高) |
12,920 |
12,789 |
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契約負債(期末残高) |
12,789 |
23,130 |
契約資産は、主に、顧客との工事契約について期末日時点で履行義務を充足しているが未請求となっている対価に対する当社及び一部連結子会社の権利に関するものである。契約資産は、対価に対する権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられる。
契約負債は、主に、顧客との工事契約について期末日時点で履行義務を充足していないが支払条件に基づき顧客から受け取った前受金に関するものである。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩される。
前連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、12,345百万円である。契約資産の増減は、主として収益認識(契約資産の増加)と売上債権への振替(同、減少)により生じたものである。契約負債の残高の変動に重要な影響はない。また、前連結会計年度において過去の期間に充足した履行義務から認識した収益の額は、506百万円である。
当連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、12,389百万円である。契約資産の増減は、主として収益認識(契約資産の増加)と売上債権への振替(同、減少)により生じたものである。契約負債の増減は、主として前受金の受取り(契約負債の増加)と収益認識(同、減少)により生じたものである。また、当連結会計年度において過去の期間に充足した履行義務から認識した収益の額は、1,035百万円である。
なお、建設業においては工事契約毎に支払条件が異なっており、通常の支払時期と履行義務の充足の時期に明確な関連性はない。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
前連結会計年度末において未充足の履行義務に配分した取引価格の総額は、654,160百万円である。当該履行義務は、主に工事契約に係るものであり、期末日後概ね5年以内に収益として認識されると見込んでいる。
当連結会計年度末において未充足の履行義務に配分した取引価格の総額は、756,560百万円である。当該履行義務は、主に工事契約に係るものであり、期末日後概ね6年以内に収益として認識されると見込んでいる。
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち、分離された財務情報が入手可能であり、取締役会等が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために定期的に検討を行う対象となっているものである。
当社は、本社に工事種別毎の事業本部を置き、各事業本部は包括的な戦略を立案し、国内外において事業活動を展開している。また、当社はグループ会社の包括的な戦略の立案について、指導・支援を実施している。したがって、当社は、事業本部及び連結子会社を基礎としたセグメントから構成されており、「土木事業」、「建築事業」及び「子会社」の3つを報告セグメントとしている。
「土木事業」は、治山・治水、鉄道、道路等の土木一式工事の調査、企画、設計、施工、監理、その他総合的エンジニアリング等を行っている。「建築事業」は、集合住宅、事務所・庁舎、工場・発電所等の建築一式工事の調査、企画、設計、施工、監理、その他総合的エンジニアリング等を行っている。「子会社」は、建設事業、建設用資機材の製造販売、建設技術商品の提供等を行っている。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」における記載と概ね同一である。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であり、また、セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢価格又は第三者間取引価格に基づいている。なお、資産は事業セグメントに配分していないが、減価償却費は配分している。
3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
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(単位:百万円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1,2 |
連結財務諸表計上額(注)3 |
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土木事業 |
建築事業 |
子会社 |
計 |
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売上高 |
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顧客との契約から生じる収益 |
89,936 |
209,160 |
102,733 |
401,831 |
- |
401,831 |
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その他の収益 |
- |
216 |
1,455 |
1,671 |
- |
1,671 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売 上高又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益 |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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△ |
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(注) 1 セグメント利益の調整額は、セグメント間取引の消去である。
2 減価償却費の調整額は、未実現利益の消去である。
3 セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っている。
4 その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づく賃貸料収入である。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
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(単位:百万円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1,2 |
連結財務諸表計上額(注)3 |
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土木事業 |
建築事業 |
子会社 |
計 |
||
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売上高 |
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顧客との契約から生じる収益 |
100,128 |
227,481 |
113,904 |
441,514 |
- |
441,514 |
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その他の収益 |
- |
315 |
1,362 |
1,678 |
- |
1,678 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売 上高又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益 |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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△ |
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(注) 1 セグメント利益の調整額は、セグメント間取引の消去である。
2 減価償却費の調整額は、未実現利益の消去である。
3 セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っている。
4 その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づく賃貸料収入である。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)及び当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略している。
2 地域ごとの情報
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略している。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載していない。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
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(単位:百万円) |
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土木事業 |
建築事業 |
子会社 |
合計 |
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減損損失 |
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当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
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(単位:百万円) |
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土木事業 |
建築事業 |
子会社 |
合計 |
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減損損失 |
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)及び当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項なし。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)及び当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項なし。
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
関連会社等
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種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の 所有 (被所有) 割合(%) |
関連当事者との関係 |
取引の 内容 |
取引金額 (百万円) |
科目 |
期末残高 (百万円) |
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関連会社 |
株式会社 クリーンテックとちぎ |
栃木県 宇都宮市 |
500 |
PFI 事業運営 |
(所有) 直接35.0 |
建設工事の請負 役員の兼任 |
完成 工事高 |
4,762 |
完成工事 未収入金 |
6,282 |
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 取引金額その他の取引条件は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっている。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
関連会社等
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種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の 所有 (被所有) 割合(%) |
関連当事者との関係 |
取引の 内容 |
取引金額 (百万円) |
科目 |
期末残高 (百万円) |
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関連会社 |
Jack-up Wind Farm Construction 株式会社(注)1 |
東京都 中央区 |
100 |
船舶の 保有・ リース |
(所有) 直接28.5 |
資金の援助 役員の兼任 |
資金の貸付 (注)2 |
6,174 |
長期貸付金 |
6,174 |
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関連会社 |
株式会社 クリーンテックとちぎ |
栃木県 宇都宮市 |
500 |
PFI 事業運営 |
(所有) 直接35.0 |
建設工事の請負 役員の兼任 |
債務保証 (注)3 |
8,029 |
- |
- |
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 2024年4月1日付でJapan Wind Farm Construction 株式会社に商号変更している。
2 資金の貸付については、市場金利等を勘案し合理的に利率を決定している。
3 金融機関からの借入につき、債務保証を行っている。
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前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
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(注) 1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していない。
2 役員向け株式交付信託が所有する当社株式を、1株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めている(前連結会計年度112千株、当連結会計年度101千株)。また、1株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めている(前連結会計年度113千株、当連結会計年度102千株)。
3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は以下のとおりである。
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前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当連結会計年度 (2024年3月31日) |
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純資産の部の合計額 |
(百万円) |
169,860 |
180,014 |
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純資産の部の合計額から控除する金額 |
(百万円) |
- |
- |
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普通株式に係る期末の純資産額 |
(百万円) |
169,860 |
180,014 |
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1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数 |
(千株) |
43,619 |
43,008 |
4 1株当たり当期純利益の算定上の基礎は以下のとおりである。
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前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
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親会社株主に帰属する当期純利益 |
(百万円) |
7,973 |
8,316 |
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普通株主に帰属しない金額 |
(百万円) |
- |
- |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 |
(百万円) |
7,973 |
8,316 |
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普通株式の期中平均株式数 |
(千株) |
44,385 |
43,232 |
該当事項なし。
該当事項なし。
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区分 |
当期首残高 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
平均利率 (%) |
返済期限 |
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短期借入金 |
3,040 |
5,160 |
1.44 |
- |
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1年以内に返済予定の長期借入金 |
853 |
5,746 |
1.26 |
- |
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1年以内に返済予定のリース債務 |
134 |
130 |
- |
- |
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長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。) |
18,303 |
26,474 |
0.94 |
2025年~2028年 |
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リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。) |
285 |
180 |
- |
2025年~2028年 |
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その他有利子負債 コマーシャル・ペーパー |
- |
14,999 |
0.18 |
- |
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合計 |
22,617 |
52,690 |
- |
- |
(注) 1 平均利率は期末加重平均利率を使用している。
なお、リース債務の平均利率については、リース債務に利息相当額を含めて計上しているため、記載を省略している。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における返済予定額は以下のとおりである。
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1年超2年以内 (百万円) |
2年超3年以内 (百万円) |
3年超4年以内 (百万円) |
4年超5年以内 (百万円) |
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長期借入金 |
1,344 |
7,910 |
10,240 |
6,980 |
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リース債務 |
118 |
37 |
17 |
7 |
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略している。
当連結会計年度における四半期情報等
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(累計期間) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
当連結会計年度 |
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売上高(百万円) |
90,891 |
196,257 |
307,754 |
443,193 |
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税金等調整前四半期(当期)純利益(百万円) |
382 |
3,826 |
9,059 |
12,595 |
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親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益(百万円) |
68 |
2,431 |
5,919 |
8,316 |
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1株当たり四半期(当期)純利益(円) |
1.57 |
55.98 |
136.68 |
192.35 |
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(会計期間) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
第4四半期 |
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1株当たり四半期純利益(円) |
1.57 |
54.57 |
81.03 |
55.72 |