1.財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.連結財務諸表について
「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第5条第2項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、連結財務諸表は作成しておりません。
なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。
資産基準 0.8%
売上高基準 2.6%
利益基準 3.2%
利益剰余金基準 4.3%
4.財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
未成工事支出金 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物(純額) |
|
|
|
信託建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
信託建物(純額) |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物(純額) |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置(純額) |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具(純額) |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品(純額) |
|
|
|
土地 |
|
|
|
信託土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産(純額) |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
契約負債 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
預り保証金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期前受収益 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
圧縮積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
受取手数料 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
経営指導料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
構成比(%) |
金額(千円) |
構成比(%) |
|
1 材料費 |
|
116,678 |
2.1 |
125,011 |
2.1 |
|
2 労務費 |
|
1,142,861 |
20.3 |
1,185,100 |
20.2 |
|
3 外注費 |
|
1,310,124 |
23.3 |
1,336,569 |
22.8 |
|
4 経費 |
※ |
3,052,005 |
54.3 |
3,207,088 |
54.8 |
|
売上原価 |
|
5,621,670 |
100.0 |
5,853,770 |
100.0 |
※ 経費の主な内訳は、次のとおりであります。
(単位:千円)
|
項目 |
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
管理諸費 |
159,329 |
179,942 |
|
賃借料 |
259,423 |
268,244 |
|
修繕費 |
260,523 |
264,384 |
|
水道光熱費 |
259,840 |
246,645 |
|
租税公課 |
476,864 |
492,175 |
|
減価償却費 |
1,258,398 |
1,352,413 |
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本 準備金 |
その他資本剰余金 |
資本 剰余金 合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
|
|
別途 積立金 |
圧縮 積立金 |
圧縮特別 勘定積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
圧縮特別勘定積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
利益剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
圧縮特別勘定積立金の取崩 |
|
|
|
|
利益剰余金の配当 |
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本 準備金 |
その他資本剰余金 |
資本 剰余金 合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||
|
|
別途 積立金 |
圧縮 積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
利益剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
利益剰余金の配当 |
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
固定資産売却損益(△は益) |
△ |
△ |
|
貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
賞与引当金の増減額(△は減少) |
|
|
|
役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
売上債権の増減額(△は増加) |
|
△ |
|
未成工事支出金の増減額(△は増加) |
△ |
|
|
仕入債務の増減額(△は減少) |
|
|
|
長期前受収益の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
|
未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
その他 |
|
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
保険積立金の積立による支出 |
△ |
△ |
|
保険積立金の解約による収入 |
|
|
|
その他 |
△ |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
社債の償還による支出 |
|
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入 |
|
|
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
新株予約権の行使による自己株式の処分による収入 |
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
1.有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
2.棚卸資産の評価基準及び評価方法
個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)を採用しております。
3.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
① 建物及び信託建物
定額法を採用しております。ただし、1998年4月1日より前に取得した建物(建物附属設備を除く)及び2016年4月1日より前に取得した建物附属設備については、定率法を採用しております。
② 構築物
定額法を採用しております。ただし、2016年4月1日より前に取得した構築物については、定率法を採用しております。
③ その他の有形固定資産
定率法を採用しております。
④ 主な耐用年数
建物及び信託建物 6~47年
構築物 5~20年
機械及び装置 10~17年
車両運搬具 2~6年
工具、器具及び備品 3~20年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいて償却しております。
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
4.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率で計上するほか、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当事業年度負担分を計上しております。
(3)役員退職慰労引当金
役員の退職に伴う慰労金の支給に備えるため、内規に基づき当事業年度末における要支給額を計上しております。
5.重要な収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりであります。
(1)不動産管理事業
① 管理受託契約に基づく役務提供
当社は、オーナー様との管理受託契約に基づき、プロパティマネジメントサービス、ビルメンテナンスサービス及びその他の管理サービスを提供しております。
当社のプロパティマネジメントサービスの履行義務は、管理受託契約に基づき賃料収納、入退去管理、入居者管理等のサービスを提供することであり、当社は管理受託契約期間にわたり収益を認識しております。
当社のビルメンテナンスサービスの履行義務は、管理受託契約又は顧客からの依頼に基づき清掃、設備の保守点検等のサービスを提供することであり、当社は管理受託契約期間にわたり又は役務提供完了時点で収益を認識しております。
当社のその他の管理サービスの履行義務は、更新事務手続、保証会社の業務代行手続、その他の事務手続等のサービスをオーナー様又は入居者様に提供することであり、当社は役務提供完了時点で収益を認識しております。
② 工事契約の実施
当社は、工期が1年以内の短期工事及び原状回復工事を実施しております。
当社の工事の履行義務は工事の完成引渡しであり、当社は、工事完成引渡し時点で収益を認識しております。なお、原価回収基準については適用しておりません。
③ その他の契約に基づく役務提供
当社のその他の契約に基づく役務提供については、それぞれの契約に応じて役務提供完了時点又は契約期間にわたり収益を認識しております。
(2)不動産賃貸事業
当社は不動産賃貸事業において、賃貸借契約に基づく賃料収入を計上するほか、賃貸借契約に付帯して役務を提供しており、それぞれの契約内容に応じて役務提供完了時点又は契約期間にわたり収益を認識しております。
6.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
7.その他財務諸表作成のための基礎となる事項
消費税等の会計処理
控除対象外消費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
1.固定資産の減損会計
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
(単位:千円)
|
科目 |
前事業年度 |
当事業年度 |
|
有形固定資産 |
48,559,909 |
49,596,952 |
|
無形固定資産 |
51,467 |
28,196 |
上記のうち、前事業年度及び当事業年度において、減損の兆候がある固定資産はありません。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
識別した項目に係る会計上の見積りの内容については、以下のとおりです。
① 減損の兆候の判定方法
当社は、賃貸物件については個別の物件単位で、それ以外の固定資産については事業部単位でグルーピングを行っております。また、特定の事業に関連しない資産については共用資産にグルーピングしております。
当社は、上記の資産グループについて、市場価格が著しく悪化した場合、営業損益が継続してマイナスの場合、その他減損が生じている可能性を示す事象がある場合に、減損の兆候を識別することとしております。当社が、減損の兆候の判定を行うに当たり用いた市場価格及び営業損益は以下の通りであり、これらには一定の仮定や見積りを含んでおります。
ⅰ 市場価格
当社は、主要な物件については不動産鑑定評価額等を、重要性の乏しい物件については固定資産税評価額等を市場価格としております。上記には、一定の期間内において時点修正した指標を含んでおります。
ⅱ 営業損益
当社は、前事業年度及び当事業年度の営業損益については、本社費配賦後の営業損益の実績を用いております。また、翌事業年度の営業損益については、事業計画に基づく本社費配賦後の営業損益を用いております。
② 減損の兆候の判定に用いた主要な仮定
当社の賃貸物件の営業損益は、周辺の賃料相場やテナントの収支状況等の影響を受ける可能性があります。当社の賃貸物件の翌事業年度の事業計画は、取得時の租税公課や大型修繕工事等の特殊要因を除いた実績をベースに策定しており、当事業年度の経営環境、契約関係が翌事業年度も継続するとの仮定に基づいております。
③ 翌事業年度の財務諸表に与える影響
当事業年度末において減損の兆候がある固定資産はありませんが、上記の主要な仮定に影響を及ぼす事象が生じた場合には、翌事業年度において減損損失が発生する可能性があります。
(売上原価明細書)
「管理諸費」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より主要な費目として表示しております。この表示方法の変更を反映するため、前事業年度におきましても主要な費目として表示しております。なお、「管理諸費」は、ビルメンテナンス費用、警備会社費用などの自社物件を維持・管理するための経費であります。
(キャッシュ・フロー計算書)
前事業年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「未払消費税等の増減額」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△168,809千円は、「未払消費税等の増減額」△183,215千円、「その他」14,406千円として組み替えています。
(損益計算書関係)
前事業年度において、「販売費及び一般管理費」の「租税公課」に含めておりました「控除対象外消費税」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度におきましても独立掲記しております。
(誤謬の訂正について)
居住用賃貸建物の取得等に関する消費税の税制適用誤りにより、過年度の消費税の申告・納付が過少となっておりました。これらについては直ちに自主的な修正申告を行い、延滞税及び利子税を含めた納付について2024年5月に完了しております。
上記により、過年度の販売費及び一般管理費の租税公課が過少となっておりますが、過年度の財政状態及び経営成績への影響は重要でないと判断し、当事業年度において一括して修正しております。
この結果、当事業年度の営業利益及び経常利益が205,798千円、当期純利益が148,435千円、それぞれ減少しております。なお、当該誤謬の訂正に関するキャッシュ・フローへの影響はありません。
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
現金及び預金 |
30,402千円 |
34,398千円 |
|
建物 |
21,058,591 |
22,227,943 |
|
信託建物 |
213,025 |
201,175 |
|
土地 |
19,407,993 |
19,859,851 |
|
信託土地 |
137,713 |
137,713 |
|
計 |
40,847,726 |
42,461,082 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
1,628,057千円 |
1,805,847千円 |
|
長期借入金 |
40,183,478 |
42,309,940 |
|
計 |
41,811,535 |
44,115,788 |
※1 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載しております。
※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度6%、当事業年度5%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度94%、当事業年度95%であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
役員報酬 |
|
|
|
給料手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
控除対象外消費税 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※3 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
経営指導料 |
45,627千円 |
45,627千円 |
※4 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
車両運搬具 |
2,743千円 |
1,899千円 |
|
建物、土地 |
33 |
372,094 |
|
計 |
2,777 |
373,994 |
※5 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
車両運搬具 |
19千円 |
11千円 |
|
計 |
19 |
11 |
※6 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
建物 |
2,124千円 |
1,366千円 |
|
構築物 |
5 |
- |
|
機械及び装置 |
18 |
0 |
|
車両運搬具 |
16 |
0 |
|
工具、器具及び備品 |
9 |
514 |
|
ソフトウエア |
267 |
149 |
|
計 |
2,442 |
2,030 |
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数(株) |
当事業年度増加株式数(株) |
当事業年度減少株式数(株) |
当事業年度末株式数(株) |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 (注)1 |
4,466,300 |
7,100 |
- |
4,473,400 |
|
合計 |
4,466,300 |
7,100 |
- |
4,473,400 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 (注)2 |
- |
200,000 |
98,100 |
101,900 |
|
合計 |
- |
200,000 |
98,100 |
101,900 |
(注)1.普通株式の発行済株式総数の増加7,100株は、新株予約権の権利行使に伴う新株発行によるものです。
2.普通株式の自己株式の株式数の増加200,000株は、東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)による取得であり、自己株式の株式数の減少98,100株は、新株予約権の権利行使に伴う自己株式の処分によるものです。
2.新株予約権等に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数(株) |
当事業年度末残高 |
|||
|
当事業 年度期首 |
当事業 |
当事業 |
当事業 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
合計 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
3.配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
468,961 |
105 |
2022年3月31日 |
2022年6月30日 |
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
配当の原資 |
1株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
437,150 |
利益剰余金 |
100 |
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数(株) |
当事業年度増加株式数(株) |
当事業年度減少株式数(株) |
当事業年度末株式数(株) |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
4,473,400 |
- |
- |
4,473,400 |
|
合計 |
4,473,400 |
- |
- |
4,473,400 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 (注) |
101,900 |
100,000 |
99,700 |
102,200 |
|
合計 |
101,900 |
100,000 |
99,700 |
102,200 |
(注)普通株式の自己株式の株式数の増加100,000株は、東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)による取得であり、自己株式の株式数の減少99,700株は、新株予約権の権利行使に伴う自己株式の処分63,300株、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分36,400株によるものです。
2.新株予約権等に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数(株) |
当事業年度末残高 |
|||
|
当事業 年度期首 |
当事業 |
当事業 |
当事業 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
合計 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
3.配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
437,150 |
100 |
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
配当の原資 |
1株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2024年6月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
467,718 |
利益剰余金 |
107 |
2024年3月31日 |
2024年6月27日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
現金及び預金勘定 |
7,436,931千円 |
10,104,809千円 |
|
預入期間が3ヶ月を超える定期預金 |
△297,346 |
△302,155 |
|
現金及び現金同等物 |
7,139,585 |
9,802,653 |
1.ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(借主側)
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、社用車(「車両運搬具」)であります。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「3.固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
2.オペレーティング・リース取引
(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
1年内 |
180,940 |
180,940 |
|
1年超 |
1,531,593 |
1,350,653 |
|
合計 |
1,712,534 |
1,531,593 |
(貸主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
1年内 |
360,862 |
346,793 |
|
1年超 |
3,932,502 |
3,585,708 |
|
合計 |
4,293,364 |
3,932,502 |
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また資金調達については、主として金融機関からの借入によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
借入金は主に自社物件の取得を目的とした資金調達であり、物件から生じる収益で返済できるよう管理しております。借入金は主に変動金利によっているため金利変動リスクに晒されておりますが、金利動向を随時把握し適切に管理しております。また、借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では借入金の返済額を各物件の収支差額から得られる資金の範囲内に抑えることにより適切に管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
前事業年度(2023年3月31日)
|
|
貸借対照表計上額 (千円) |
時価(千円) |
差額(千円) |
|
(1)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む) |
41,886,577 |
41,885,663 |
△913 |
(*1)市場価格のない株式等は、上記には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
|
(単位:千円) |
|
区分 |
前事業年度 (2023年3月31日) |
|
関係会社株式 |
38,109 |
当事業年度(2024年3月31日)
|
|
貸借対照表計上額 (千円) |
時価(千円) |
差額(千円) |
|
(1)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む) |
44,180,402 |
44,180,336 |
△65 |
(*1)市場価格のない株式等は、上記には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
|
(単位:千円) |
|
区分 |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
関係会社株式 |
38,109 |
(注)1.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2023年3月31日)
|
|
1年以内 |
1年超 |
5年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
7,426,279 |
- |
- |
- |
当事業年度(2024年3月31日)
|
|
1年以内 |
1年超 |
5年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
10,098,824 |
- |
- |
- |
(注)2.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2023年3月31日)
|
|
1年以内 (千円) |
1年超 2年以内 (千円) |
2年超 3年以内 (千円) |
3年超 4年以内 (千円) |
4年超 5年以内 (千円) |
5年超 (千円) |
|
長期借入金 |
1,639,438 |
1,668,757 |
1,690,730 |
1,714,425 |
1,726,929 |
33,446,297 |
当事業年度(2024年3月31日)
|
|
1年以内 (千円) |
1年超 2年以内 (千円) |
2年超 3年以内 (千円) |
3年超 4年以内 (千円) |
4年超 5年以内 (千円) |
5年超 (千円) |
|
長期借入金 |
1,818,295 |
1,749,788 |
1,773,841 |
1,795,949 |
1,680,252 |
35,362,274 |
3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベ
ルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前事業年度(2023年3月31日)
|
|
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
長期借入金 |
- |
41,885,663 |
- |
41,885,663 |
当事業年度(2024年3月31日)
|
|
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
長期借入金 |
- |
44,180,336 |
- |
44,180,336 |
(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
長期借入金は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっており、レベル2の時価に分類しております。なお、長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は借入実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
関係会社株式
前事業年度(2023年3月31日)
関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額38,109千円)は、市場価格のない株式等であることから、記載しておりません。
当事業年度(2024年3月31日)
関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額38,109千円)は、市場価格のない株式等であることから、記載しておりません。
(ストック・オプション)
1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
|
|
第2回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役 3名 当社従業員 117名 当社の子会社の従業員 4名 |
|
株式の種類別のストック・オプションの数(注) |
普通株式 368,600株 |
|
付与日 |
2020年2月17日 |
|
権利確定条件 |
① 当社株式がいずれかの金融商品取引所への上場がなされること。但し、当社が特に行使を認めた場合はこの限りではない。 ② 新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時においても当社又は当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあること。但し、当社の取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。 |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません。 |
|
権利行使期間 |
2022年2月15日~2030年2月14日 |
(注) 株式数に換算して記載しております。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度(2024年3月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
|
|
第2回新株予約権 |
|
|
権利確定前 |
(株) |
|
|
前事業年度末 |
|
- |
|
付与 |
|
- |
|
失効 |
|
- |
|
権利確定 |
|
- |
|
未確定残 |
|
- |
|
権利確定後 |
(株) |
|
|
前事業年度末 |
|
231,100 |
|
権利確定 |
|
- |
|
権利行使 |
|
63,300 |
|
失効 |
|
5,500 |
|
未行使残 |
|
162,300 |
② 単価情報
|
|
第2回新株予約権 |
|
|
権利行使価格 |
(円) |
1,400 |
|
行使時平均株価 |
(円) |
2,186 |
|
付与日における公正な評価単価 |
(円) |
- |
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプション付与日時点においては、当社は未公開企業であったためストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値の見積方法は、純資産価額方式によっております。
なお、付与日時点における単位当たりの本源的価値はゼロであるため、公正な評価単価を記載しておりません。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
① 当事業年度末における本源的価値の合計額
134,709千円
② 当事業年度において行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
49,729千円
(譲渡制限付株式報酬)
当社は、従業員の報酬として譲渡制限付株式報酬制度を導入しております。
なお、当該取引は会社法第202条の2に基づいて、取締役等の報酬等として金銭の払込み等を要しないで株式の発行等をする取引ではないため、「取締役の報酬等として株式を無償交付する取引に関する取扱い」(実務対応報告第41号 2021年1月28日)の適用はありません。
1.譲渡制限付株式報酬に係る費用計上額及び科目名
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
売上原価の株式報酬費用(千円) |
- |
2,459 |
|
販売費及び一般管理費の株式報酬費用(千円) |
- |
126 |
2.譲渡制限付株式報酬の内容
|
|
2023年5月22日取締役会決議 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社執行役員1名 当社従業員3名 |
|
株式の種類及び付与された株 式数 |
普通株式 600株 |
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付与日 |
2023年6月13日 |
|
譲渡制限解除条件 |
割当対象者が、譲渡制限期間中、継続して、当社又は当社子会社の執行役員又は従業員のいずれかの地位にあったことを条件として、期間満了時点をもって、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式の全部につき、譲渡制限を解除する。ただし、割当対象者が、当社取締役会が正当と認める理由により、本譲渡制限期間が満了する前に当社及び当社子会社の執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した場合には、2023年4月から割当対象者が当社及び当社子会社の執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した日を含む月までの月数を12で除した数に、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式の数を乗じた数(ただし、計算の結果1株未満の端数が生ずる場合には、これを切り捨てるものとする。)の本割当株式につき、当該退任又は退職の直後の時点をもって、これに係る譲渡制限を解除する。 |
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譲渡制限期間 |
2023年6月13日~2024年3月31日 |
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2024年2月19日取締役会決議 譲渡制限付株式報酬Ⅰ |
2024年2月19日取締役会決議 譲渡制限付株式報酬Ⅱ |
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付与対象者の区分及び人数 |
当社執行役員7名 当社従業員65名 当社子会社従業員4名 |
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株式の種類及び付与された株 式数 |
普通株式 800株 |
普通株式 35,000株 |
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付与日 |
2024年3月12日 |
|
|
譲渡制限解除条件 |
割当対象者が、本譲渡制限期間Ⅰ又はⅡ中、継続して、当社又は当社子会社の執行役員又は従業員のいずれかの地位にあったことを条件として、期間満了時点Ⅰ又はⅡをもって、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式Ⅰ又はⅡの全部につき、譲渡制限を解除する。ただし、割当対象者が、当社取締役会が正当と認める理由により、本譲渡制限期間Ⅰ又はⅡが満了する前に当社及び当社子会社の執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した場合には、2024年3月から割当対象者が当社及び当社子会社の執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した日を含む月までの月数を、譲渡制限付株式Ⅰの場合は10で、譲渡制限付株式Ⅱの場合は58で除した数に、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式Ⅰ又はⅡの数を乗じた数(ただし、計算の結果1株未満の端数が生ずる場合には、これを切り捨てるものとする。)の本割当株式Ⅰ又はⅡにつき、当該退任又は退職の直後の時点をもって、これに係る譲渡制限を解除する。 |
|
|
譲渡制限期間 |
2024年3月12日~2024年12月31日 (譲渡制限期間Ⅰ) |
2024年3月12日~2028年12月31日 (譲渡制限期間Ⅱ) |
3.譲渡制限付株式の規模及びその変動状況
|
前事業年度末(株) |
- |
|
付与(株) |
36,400 |
|
無償取得(株) |
- |
|
譲渡制限解除(株) |
600 |
|
未解除残(株) |
35,800 |
4.付与日における公正な評価単価の見積方法
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|
2023年5月22日取締役会決議 |
2024年2月19日取締役会決議 譲渡制限付株式報酬Ⅰ及び同株式報酬Ⅱ |
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付与日における公正な評価単価(円) |
2,009 |
2,150 |
(注)恣意性を排除した価額とするため譲渡制限付株式の付与に係る取締役会決議の前営業日の株式会社東京証券取引所における当社株式の終値としております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
|
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払事業税 |
8,314千円 |
|
24,026千円 |
|
賞与引当金 |
24,024 |
|
24,988 |
|
長期前受収益 |
464,436 |
|
444,403 |
|
減損損失 |
65,480 |
|
65,087 |
|
役員退職慰労引当金 |
304,034 |
|
312,796 |
|
繰延消費税等 |
62,628 |
|
156,603 |
|
資産除去債務 |
132,566 |
|
133,558 |
|
その他 |
14,091 |
|
12,461 |
|
繰延税金資産小計 |
1,075,578 |
|
1,173,925 |
|
評価性引当額 |
△ 61,430 |
|
△ 61,447 |
|
繰延税金資産合計 |
1,014,148 |
|
1,112,477 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△ 112,282 |
|
△ 106,376 |
|
圧縮積立金 |
△ 749,650 |
|
△ 807,177 |
|
その他 |
△ 120,443 |
|
△ 116,516 |
|
繰延税金負債合計 |
△ 982,375 |
|
△ 1,030,070 |
|
繰延税金資産の純額 |
31,772 |
|
82,406 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
|
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
法定実効税率 |
30.5% |
|
30.5% |
|
(調整) |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.3 |
|
0.6 |
|
受取配当金等の益金不算入 |
△ 0.2 |
|
△ 0.2 |
|
住民税均等割 |
0.6 |
|
0.7 |
|
留保金課税 |
0.3 |
|
1.8 |
|
法人税額の特別控除額 |
- |
|
△ 1.0 |
|
評価性引当額の増減 |
△ 0.0 |
|
0.0 |
|
過年度繰延消費税等 |
- |
|
0.8 |
|
その他 |
0.1 |
|
△ 0.2 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
31.6 |
|
33.0 |
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
当社は、京都市その他の地域において、賃貸用のマンション、オフィスビル、ホテル(土地を含む)を有しております。
前事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は1,890,145千円(賃貸収益は主として売上高に、賃貸費用は売上原価及び営業外費用に計上)であります。当事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は2,078,404千円(賃貸収益は主として売上高に、賃貸費用は売上原価及び営業外費用に計上)であります。
また、当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
|
貸借対照表計上額 |
|
|
|
|
|
期首残高 |
42,867,358 |
47,986,370 |
|
|
期中増減額 |
5,119,011 |
928,754 |
|
|
期末残高 |
47,986,370 |
48,915,124 |
|
期末時価 |
53,406,615 |
53,587,761 |
|
(注)1.貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
2.期中増減額のうち、前事業年度の主な増加額は取得(5,602,309千円)及び全社資産からの振替(1,127,500千円)によるものであり、主な減少額は減価償却費(1,235,402千円)によるものであります。当事業年度の主な増加額は取得(5,040,333千円)によるものであり、主な減少額は、売却(2,723,713千円)、減価償却費(1,327,314千円)によるものであります。
3.主要な物件については、社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額であります。また、重要性の乏しいものについては、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に基づく金額であります。
4. 貸借対照表計上額には資産除去債務(前事業年度368,137千円、当事業年度348,775千円)を含んでおります。
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
当社の契約、履行義務及び履行義務の充足時点に関する情報は、「注記事項(重要な会計方針) 5.重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
当社は、履行義務の充足後概ね1ヶ月以内に対価を受領しております。なお、外壁改修工事など一部の工事契約については、履行義務の充足前に対価の一部を着手金又は中間金として受領しております。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度
末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)契約負債の残高等
契約負債は、主として工事契約について履行義務の充足前に受領した対価の一部であります。
前事業年度に認識した収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、32,606千円であります。また、当事業年度に認識した収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、41,173千円であります。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
当初に予想される契約期間が1年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し、記載を省略しております。
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、事業部を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「不動産管理事業」及び「不動産賃貸事業」の2つを報告セグメントとしております。
各セグメントに含まれる主な事業及び担当している主な事業部は下記のとおりです。
|
セグメント |
事業 |
担当している主な事業部 |
|
不動産管理事業 |
不動産管理事業 |
賃貸管理本部 アセットマネジメント本部 開発コンサルティング部 |
|
不動産仲介事業(賃貸仲介) |
入居促進本部 不動産本部 |
|
|
不動産仲介事業(売買仲介) |
不動産本部 |
|
|
リフォーム事業 |
リフォーム事業本部 |
|
|
不動産賃貸事業 |
不動産賃貸事業
|
アセットマネジメント本部 |
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、注記事項(重要な会計方針)における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。
セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
報告セグメント |
調整額(注)2 |
財務諸表計上額(注)3 |
||
|
|
不動産管理事業 |
不動産賃貸事業 |
計 |
||
|
顧客との契約から生じる収益 |
|
|
|
|
|
|
管理収入 |
1,536,944 |
- |
1,536,944 |
- |
1,536,944 |
|
工事売上 |
1,522,096 |
- |
1,522,096 |
- |
1,522,096 |
|
その他の売上(注)1 |
691,954 |
252,588 |
944,542 |
- |
944,542 |
|
計 |
3,750,995 |
252,588 |
4,003,583 |
- |
4,003,583 |
|
その他の収益 |
|
|
|
||
|
家賃収入、マンスリー売上等 |
163,176 |
4,995,627 |
5,158,803 |
- |
5,158,803 |
|
計 |
163,176 |
4,995,627 |
5,158,803 |
- |
5,158,803 |
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
(注)1.不動産管理事業のその他の売上の内容は、仲介収入、業務委託収入、会費収入、手数料収入等であります。
また、不動産賃貸事業のその他の売上の内容は、家賃収入(水道料)、コインパーキング収入等であります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント資産の調整額は、報告セグメントに配分していない全社資産であり、主として本社部門の現金及び預金並びに有形固定資産及び無形固定資産であります。
(2)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに配分していない全社資産の設備投資額であります。
3.セグメント利益は、財務諸表の営業利益と一致しております。
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
報告セグメント |
調整額(注)2 |
財務諸表計上額(注)3 |
||
|
|
不動産管理事業 |
不動産賃貸事業 |
計 |
||
|
顧客との契約から生じる収益 |
|
|
|
|
|
|
管理収入 |
1,584,770 |
- |
1,584,770 |
- |
1,584,770 |
|
工事売上 |
1,562,589 |
- |
1,562,589 |
- |
1,562,589 |
|
その他の売上(注)1 |
454,661 |
258,570 |
713,232 |
- |
713,232 |
|
計 |
3,602,022 |
258,570 |
3,860,592 |
- |
3,860,592 |
|
その他の収益 |
|
|
|
||
|
家賃収入、マンスリー売上等 |
195,188 |
5,312,814 |
5,508,003 |
- |
5,508,003 |
|
計 |
195,188 |
5,312,814 |
5,508,003 |
- |
5,508,003 |
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
(注)1.不動産管理事業のその他の売上の内容は、仲介収入、業務委託収入、会費収入、手数料収入等であります。
また、不動産賃貸事業のその他の売上の内容は、家賃収入(水道料)、コインパーキング収入等であります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント資産の調整額は、報告セグメントに配分していない全社資産であり、主として本社部門の現金及び預金並びに有形固定資産及び無形固定資産であります。
(2)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに配分していない全社資産の設備投資額であります。
3.セグメント利益は、財務諸表の営業利益と一致しております。
4.(追加情報)(誤謬の訂正について)で記載したとおり、過年度の消費税及び延滞税等を当事業年度において一括して修正しております。この結果、当事業年度の不動産管理事業のセグメント利益が62,906千円、不動産賃貸事業のセグメント利益が142,892千円、それぞれ減少しております。
【関連情報】
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載しておりません。
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載しておりません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
関連当事者との取引
財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 |
事業の内容又は職業 |
議決権等の |
関連当事者 との関係 |
取引の |
取引金額(千円) |
科目 |
期末残高(千円) |
|
主要株主 |
長田 久美子 |
- |
- |
- |
(被所有) |
当社代表取締役の配偶者 |
自己株式の取得 (注)1 |
350,500 |
- |
- |
|
役員 |
山本 光伸 |
- |
- |
当社 取締役・ 専務執行役員 |
(被所有) 直接 0.61 |
- |
ストック・オプションの権利行使 (注)2 |
23,800 |
- |
- |
(注)1.自己株式の取得は、東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)により取得しており、取引価格は取引日前日の2022年8月10日及び2023年2月13日の終値によるものであります。
2.2020年2月14日開催の取締役会の決議に基づき発行したストック・オプションの前事業年度における権利行使を記載しております。
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 |
事業の内容又は職業 |
議決権等の |
関連当事者 との関係 |
取引の |
取引金額(千円) |
科目 |
期末残高(千円) |
|
役員及び 主要株主 |
長田 修 |
- |
- |
当社代表取締役・社長執行役員 |
(被所有) |
- |
自己株式の取得 (注)1 |
208,800 |
- |
- |
|
役員 |
寺田 直樹 |
- |
- |
当社 取締役 (注)2 |
- |
- |
ストック・オプションの権利行使(注)3 |
11,900 |
- |
- |
(注)1.自己株式の取得は、東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)により取得しており、取引価格は取引日前日の2023年11月20日の終値によるものであります。
2.寺田直樹氏は、2023年6月29日に当社取締役を退任しており、上記の内容は在任中のものとなります。
3.2020年2月14日開催の取締役会の決議に基づき発行したストック・オプションの当事業年度における権利行使を記載しております。なお、「取引金額」欄は、当事業年度におけるストック・オプションの権利行使による付与株式数に払込金額を乗じた金額を記載しております。
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
1株当たり純資産額 |
2,169.15円 |
2,347.08円 |
|
1株当たり当期純利益 |
310.07円 |
288.73円 |
|
潜在株式調整後1株当たり当期純利益 |
305.92円 |
284.06円 |
(注)1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
1株当たり当期純利益 |
|
|
|
当期純利益(千円) |
1,370,070 |
1,256,294 |
|
普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
|
普通株式に係る当期純利益(千円) |
1,370,070 |
1,256,294 |
|
普通株式の期中平均株式数(株) |
4,418,610 |
4,351,043 |
|
|
|
|
|
潜在株式調整後1株当たり当期純利益 |
|
|
|
当期純利益調整額(千円) |
- |
- |
|
普通株式増加数(株) |
59,859 |
71,604 |
|
(うち新株予約権(株)) |
(59,859) |
(71,604) |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
- |
- |
(取締役に対する譲渡制限付株式報酬制度の導入)
当社は、2024年5月22日開催の取締役会において、役員報酬制度の見直しを行い、取締役に対する譲渡制限付株式報酬制度(以下、「本制度」という。)の導入を決議しました。これに伴い、本制度に関する議案を2024年6月26日開催の第36期定時株主総会に付議し、決議されました。
1.本制度の導入目的
本制度は、当社の取締役(社外取締役を除く。)が、株価変動のメリットとリスクを株主の皆様と共有し、株価上昇及び企業価値向上への貢献意欲を従来以上に高めるため、当社の取締役(社外取締役を除く。)に対し、譲渡制限付株式を割り当てる報酬制度として導入するものです。
2.本制度の概要
(1)譲渡制限付株式の割当て及び払込み
当社は、当社の取締役(社外取締役を除く。)に対し、当社取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式に関する報酬等として、年額105百万円以内の範囲内で金銭報酬債権を支給し、各取締役は、当該金銭報酬債権の全部を現物出資の方法で給付することにより、譲渡制限付株式の割当てを受けることになります。
なお、譲渡制限付株式の払込金額は、その発行又は処分に係る当社取締役会決議の日の前営業日における東京証券取引所における当社普通株式の終値(同日に取引が成立していない場合は、それに先立つ直近取引日の終値)を基礎として、当該譲渡制限付株式を引き受ける取締役に特に有利な金額とならない範囲で当社取締役会において決定することといたします。
また、上記金銭報酬債権は、当社の取締役(社外取締役を除く。)が、上記の現物出資に同意していること及び下記(3)に定める内容を含む譲渡制限付株式割当契約を締結していることを条件として支給いたします。
(2)譲渡制限付株式の総数
当社の取締役(社外取締役を除く。)に対して割り当てる譲渡制限付株式の総数50,000株を、本制度に基づいて各事業年度において割り当てる譲渡制限付株式の数の上限といたします。
ただし、本議案の決議の日以降、当社普通株式の株式分割(当社普通株式の株式無償割当てを含む。)又は株式併合が行われた場合その他これらの場合に準じて割り当てる譲渡制限付株式の総数の調整を必要とする場合には、当該譲渡制限付株式の総数を合理的に調整することができることといたします。
(3)譲渡制限付株式割当契約の内容
譲渡制限付株式の割当てに際し、当社取締役会決議に基づき、当社と譲渡制限付株式の割当てを受ける取締役との間で締結する譲渡制限付株式割当契約は、以下の内容を含むものといたします。
① 譲渡制限の内容
ⅰ譲渡制限付株式Ⅰ
譲渡制限付株式Ⅰの割当てを受けた取締役は、1年間から10年間までの間で当社取締役会が定める期間(以下、「譲渡制限期間Ⅰ」という。)、当該取締役に割り当てられた譲渡制限付株式Ⅰ(以下、「本割当株式Ⅰ」という。)につき、第三者に対して譲渡、質権の設定、譲渡担保権の設定、生前贈与、遺贈その他一切の処分行為をすることができない(以下、「譲渡制限Ⅰ」という。)。
ⅱ譲渡制限付株式Ⅱ
譲渡制限付株式Ⅱの割当てを受けた取締役は、譲渡制限付株式Ⅱの交付日から当社の取締役、執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職する日までの間(以下、「譲渡制限期間Ⅱ」という。)、当該取締役に割り当てられた譲渡制限付株式Ⅱ(以下、「本割当株式Ⅱ」という。)につき、第三者に対して譲渡、質権の設定、譲渡担保権の設定、生前贈与、遺贈その他一切の処分行為をすることができない(以下、「譲渡制限Ⅱ」という。)。
② 譲渡制限付株式の無償取得
当社は、譲渡制限付株式Ⅰ・Ⅱの割当てを受けた取締役が、譲渡制限期間Ⅰ・Ⅱの開始日以降、最初に到来する当社の定時株主総会の開催日の前日までに当社の取締役、執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した場合には、当社取締役会が正当と認める理由がある場合を除き、本割当株式Ⅰ・Ⅱを当然に無償で取得する。
また、本割当株式Ⅰ・Ⅱのうち、上記①の譲渡制限期間Ⅰ・Ⅱが満了した時点において下記③の譲渡制限の解除事由の定めに基づき譲渡制限Ⅰ・Ⅱが解除されていないものがある場合には、当社はこれを当然に無償で取得する。
③ 譲渡制限の解除
当社は、譲渡制限付株式Ⅰ・Ⅱの割当てを受けた取締役が、譲渡制限期間Ⅰ・Ⅱの開始日以降、最初に到来する当社の定時株主総会の開催日まで継続して、当社の取締役、執行役員又は従業員のいずれかの地位にあったことを条件として、本割当株式Ⅰ・Ⅱの全部につき、譲渡制限期間Ⅰ・Ⅱが満了した時点をもって譲渡制限Ⅰ・Ⅱを解除する。
ただし、当該取締役が、当社取締役会が正当と認める理由により、譲渡制限期間Ⅰ・Ⅱの開始日以降、最初に到来する当社の定時株主総会の開催日の前日までに当社の取締役、執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した場合には、譲渡制限Ⅰ・Ⅱを解除する本割当株式Ⅰ・Ⅱの数及び譲渡制限Ⅰ・Ⅱを解除する時期を、必要に応じて合理的に調整するものとする。
④ 組織再編等における取扱い
当社は、譲渡制限期間Ⅰ・Ⅱ中に、当社が消滅会社となる合併契約、当社が完全子会社となる株式交換契約又は株式移転計画その他の組織再編等に関する議案が当社の株主総会(ただし、当該組織再編等に関して当社の株主総会による承認を要さない場合においては、当社取締役会)で承認された場合には、当社取締役会決議により、譲渡制限期間Ⅰ・Ⅱの開始日から当該組織再編等の承認の日までの期間を踏まえて合理的に定める数の本割当株式Ⅰ・Ⅱにつき、当該組織再編等の効力発生日に先立ち、譲渡制限Ⅰ・Ⅱを解除する。
この場合には、当社は、上記の定めに基づき譲渡制限Ⅰ・Ⅱが解除された直後の時点において、なお譲渡制限Ⅰ・Ⅱが解除されていない本割当株式Ⅰ・Ⅱを当然に無償で取得する。
(取締役に対する譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分)
当社は、2024年6月26日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分を行うことについて、次のとおり決議いたしました。
1.処分の概要
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(1)払込期日 |
2024年7月19日 |
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(2)処分する株式の種類及び数 |
当社普通株式 20,000株 |
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(3)処分価額 |
1株につき2,021円 |
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(4)処分総額 |
40,420,000円 |
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(5)処分予定先 |
当社の取締役(※) 1名 20,000株 ※社外取締役を除く。 |
2.処分の目的および理由
(取締役に対する譲渡制限付株式報酬制度の導入)に記載のとおりであります。
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資産の種類 |
当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末残高(千円) |
|
有形固定資産 |
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|
|
|
建物 |
34,340,875 |
3,331,296 |
1,756,637 |
35,915,534 |
10,486,777 |
1,292,382 |
25,428,756 |
|
信託建物 |
269,311 |
- |
- |
269,311 |
68,135 |
11,849 |
201,175 |
|
構築物 |
99,536 |
10,115 |
- |
109,652 |
68,087 |
5,422 |
41,564 |
|
機械及び装置 |
25,883 |
7,454 |
680 |
32,658 |
24,229 |
1,306 |
8,428 |
|
車両運搬具 |
253,045 |
15,116 |
27,664 |
240,497 |
210,582 |
19,161 |
29,914 |
|
工具、器具及び備品 |
354,023 |
79,608 |
56,091 |
377,540 |
290,240 |
42,994 |
87,300 |
|
土地 |
23,496,127 |
1,693,880 |
1,602,339 |
23,587,668 |
- |
- |
23,587,668 |
|
信託土地 |
137,713 |
- |
- |
137,713 |
- |
- |
137,713 |
|
リース資産 |
98,797 |
- |
897 |
97,899 |
44,519 |
15,176 |
53,379 |
|
建設仮勘定 |
1,532 |
222,700 |
203,184 |
21,048 |
- |
- |
21,048 |
|
有形固定資産計 |
59,076,848 |
5,360,172 |
3,647,495 |
60,789,526 |
11,192,573 |
1,388,294 |
49,596,952 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
- |
- |
- |
127,072 |
101,441 |
24,719 |
25,631 |
|
その他 |
- |
- |
- |
7,231 |
4,666 |
484 |
2,564 |
|
無形固定資産計 |
- |
- |
- |
134,304 |
106,107 |
25,204 |
28,196 |
|
長期前払費用 |
1,658 |
91,199 |
20,659 |
72,198 |
1,563 |
1,624 |
70,634 |
(注)1.増加、減少の主な内訳は以下のとおりであります。
|
収益物件の獲得 |
|
|
(単位:千円) |
|
物件名 |
建物 |
土地 |
合計 |
|
プランタン、プランタン2番館 |
166,713 |
102,914 |
269,627 |
|
NEO WING |
127,822 |
36,075 |
163,898 |
|
ドール塩釜口 |
101,980 |
63,658 |
165,638 |
|
エーデル音羽 |
264,749 |
163,060 |
427,809 |
|
グリーンヴィラ御領 |
790,527 |
374,985 |
1,165,512 |
|
ハイムアゼーリア |
292,638 |
186,711 |
479,349 |
|
アルシュ・アベニール城野 |
412,964 |
122,677 |
535,641 |
|
オークヴィラ小倉 |
173,555 |
99,642 |
273,197 |
|
アメニティパレス千代川 |
130,446 |
132,487 |
262,934 |
|
プラザ真砂 |
266,478 |
178,807 |
445,286 |
|
ウーリィパレス大森 |
287,258 |
232,860 |
520,118 |
|
収益物件の売却 |
|
|
(単位:千円) |
|
物件名 |
建物 |
土地 |
合計 |
|
ラグナスイートホテル名古屋&ウェディング |
1,115,185 |
1,392,885 |
2,508,070 |
|
ビル・オークラ |
6,188 |
209,454 |
215,643 |
2.無形固定資産の金額が資産の総額の1%以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
|
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
利率(%) |
担保 |
償還期限 |
|
第9回利付き少人数私募社債 |
2018年5月16日 |
260,000 |
- |
3.0 |
なし |
2023年5月15日 |
|
合計 |
- |
260,000 |
- |
- |
- |
- |
|
区分 |
当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (%) |
返済期限 |
|
1年以内に返済予定の長期借入金 |
1,639,438 |
1,818,295 |
1.2 |
- |
|
1年以内に返済予定のリース債務 |
13,167 |
30,630 |
- |
- |
|
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。) |
40,247,139 |
42,362,107 |
1.2 |
2025年~2054年 |
|
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。) |
59,629 |
25,010 |
- |
2025年~2027年 |
|
合計 |
41,959,373 |
44,236,043 |
- |
- |
(注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
2.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
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|
1年超2年以内 (千円) |
2年超3年以内 (千円) |
3年超4年以内 (千円) |
4年超5年以内 (千円) |
|
長期借入金 |
1,749,788 |
1,773,841 |
1,795,949 |
1,680,252 |
|
リース債務 |
14,634 |
10,376 |
- |
- |
|
区分 |
当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
|
貸倒引当金 |
7,087 |
3,053 |
1,109 |
1,887 |
7,144 |
|
賞与引当金 |
78,770 |
81,930 |
78,770 |
- |
81,930 |
|
役員退職慰労引当金 |
996,836 |
40,300 |
11,575 |
- |
1,025,561 |
(注)貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、回収可能性の見直しによる戻入額であります。
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、財務諸表等規則第125条の2の規定により記載を省略しております。
① 流動資産
イ.現金及び預金
|
区分 |
金額(千円) |
|
現金 |
5,985 |
|
預金 |
|
|
当座預金 |
994,367 |
|
普通預金 |
8,800,818 |
|
別段預金 |
1,482 |
|
定期預金 |
260,055 |
|
定期積金 |
42,100 |
|
小計 |
10,098,824 |
|
合計 |
10,104,809 |
ロ.売掛金
相手先別内訳
|
相手先 |
金額(千円) |
|
グリーン保証株式会社 |
29,938 |
|
滝喜株式会社 |
17,342 |
|
ラフィネ株式会社 |
4,691 |
|
イグレック・シカタ株式会社 |
4,131 |
|
京都市住宅供給公社 |
3,768 |
|
その他 |
279,146 |
|
合計 |
339,018 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
|
当期首残高 (千円) |
当期発生高 (千円) |
当期回収高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
回収率(%) |
滞留期間(日) |
|||||||||||||||
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
|
× 100 |
|
||||||||||||||
|
324,014 |
5,825,341 |
5,810,337 |
339,018 |
94.5 |
20 |
|||||||||||||||
ハ.未成工事支出金
|
品目 |
金額(千円) |
|
関西語言学院 外壁改修工事 |
8,041 |
|
グランドビル21 共用WC洋式変更工事 |
2,512 |
|
エクセル丹波橋 301 室内改装工事 |
1,664 |
|
Belle・Forme平安 西面改修工事 |
1,448 |
|
グランドソレーユ インターホン改修工事 |
1,377 |
|
その他 |
12,916 |
|
合計 |
27,960 |
ニ.貯蔵品
|
区分 |
金額(千円) |
|
切手・印紙 |
6,068 |
|
リフォーム工事用資材 |
8,922 |
|
その他 |
95 |
|
合計 |
15,086 |
② 流動負債
買掛金
|
相手先 |
金額(千円) |
|
長栄ビルサービス株式会社 |
40,111 |
|
株式会社エム・ツー |
33,818 |
|
株式会社大松 |
11,401 |
|
インターテクノス株式会社 |
10,319 |
|
株式会社白鳳 |
9,471 |
|
その他 |
140,248 |
|
合計 |
245,370 |
当事業年度における四半期情報等
|
(累計期間) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
当事業年度 |
|
売上高 (千円) |
2,275,014 |
4,592,980 |
6,844,621 |
9,368,596 |
|
税引前四半期(当期)純利益(千円) |
506,026 |
1,016,429 |
1,707,603 |
1,876,067 |
|
四半期(当期)純利益 (千円) |
336,507 |
670,843 |
1,125,310 |
1,256,294 |
|
1株当たり四半期(当期)純利益(円) |
76.95 |
153.26 |
257.80 |
288.73 |
|
(会計期間) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
第4四半期 |
|
1株当たり四半期純利益 (円) |
76.95 |
76.31 |
104.69 |
30.40 |
(注)第4四半期会計期間において、過年度の消費税及び延滞税等を一括して修正しております。詳細については、「1財務諸表等 注記事項(追加情報)(誤謬の訂正について)」に記載の通りであります。