|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
|
海運業収益 |
|
|
|
貨物運賃 |
|
|
|
貸船料 |
|
|
|
その他海運業収益 |
|
|
|
海運業収益合計 |
|
|
|
海運業費用 |
|
|
|
運航費 |
|
|
|
貨物費 |
|
|
|
燃料費 |
|
|
|
港費 |
|
|
|
その他運航費 |
|
|
|
運航費合計 |
|
|
|
船費 |
|
|
|
船員費 |
|
|
|
船舶減価償却費 |
|
|
|
その他船費 |
|
|
|
船費合計 |
|
|
|
借船料 |
|
|
|
その他海運業費用 |
|
|
|
海運業費用合計 |
|
|
|
海運業利益 |
|
|
|
不動産業収益 |
|
|
|
不動産賃貸収入 |
|
|
|
不動産業収益合計 |
|
|
|
不動産業費用 |
|
|
|
不動産賃貸原価 |
|
|
|
不動産業費用合計 |
|
|
|
不動産業利益 |
|
|
|
営業総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
資金調達費用 |
|
|
|
投資事業組合運用損 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
用船解約金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
投資有価証券売却損 |
|
|
|
投資有価証券清算損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
圧縮記帳積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
圧縮記帳積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2023年３月31日) |
当事業年度 (2024年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
海運業未収金及び契約資産 |
|
|
|
不動産事業未収入金 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
立替金 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
繰延及び前払費用 |
|
|
|
代理店債権 |
|
|
|
リース債権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
船舶 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
船舶（純額） |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2023年３月31日) |
当事業年度 (2024年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
リース債権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
海運業未払金 |
|
|
|
不動産事業未払金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
１年内償還予定の社債 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金及び契約負債 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
株主優待引当金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
受入敷金保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2023年３月31日) |
当事業年度 (2024年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
圧縮記帳積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。
(2) その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法によっております(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)。
市場価格のない株式等
株式：移動平均法による原価法によっております。
２ 棚卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 販売用不動産
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。
(2) 貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。
３ デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
時価法によっております。
４ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、耐用年数及び残存価額については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、次の資産の耐用年数は以下の通りとしております。
鉄骨造の事務所 50年
昇降機・給排水設備・冷凍機・発電機・高圧機器 20年
船舶 15年～20年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、耐用年数及び残存価額については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額及び年金資産額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職一時金制度については退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とし、また企業年金制度については、直近の年金財政計算上の数理債務をもって退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(4) 株主優待引当金
株主優待制度に基づく費用の発生に備えるため、翌期において発生すると見込まれる額を計上しております。
６ 重要な収益及び費用の計上基準
顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下の通りであります。
外航海運業及び内航・近海海運業
約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。海運業においては、主として当社が顧客との契約における義務を履行するにつれて、顧客が便益を享受することから、一定の期間にわたり履行義務を充足し収益及び費用を認識しております。履行義務の充足に係る進捗度の見積りは、航海の経過日数によっております（航海日割基準）。取引の対価は、契約条件に従い、概ね履行義務の進捗に応じて段階的に受領しております。取引の対価に重要な金融要素は含まれておりません。船用品の販売等の一部の取引については、一時点で履行義務を充足し収益を認識しております。
なお、当社の役務提供後にその対価が顧客との交渉等によって確定する一部の取引に関しては、当該変動対価の不確実性に鑑みて、認識した収益の累計額の著しい減額が発生しない可能性が高いと合理的に判断できる範囲において、取引価格に反映しております。
不動産業
主にリース取引であり、顧客との契約から生じる収益以外の収益であります。
７ 重要なヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。また、金利スワップについて特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
|
ヘッジ手段 |
|
ヘッジ対象 |
|
金利スワップ |
|
借入金利息 |
|
外貨建金銭債務 |
|
外貨建予定取引 |
|
通貨スワップ |
|
外貨建予定取引 |
|
為替予約 |
|
外貨建予定取引 |
(3) ヘッジ方針
主として当社の内部規程である「デリバティブ管理規程」に基づき、個別案件ごとにヘッジ対象を明確にし、当該ヘッジ対象の為替変動リスクあるいはキャッシュ・フロー変動リスク、金利変動リスク又は価格変動リスクをヘッジすることを目的として実施することとしており、投機目的のための取引は行わない方針であります。
(4) ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。
ただし、為替予約については、外国通貨による決済見込額に対し、通貨種別、金額、履行時期等の重要な条件が同一である為替予約を行っているため、また金利スワップについては、特例処理の要件を満たす金利スワップを行っているため、いずれも有効性の評価は省略しております。
（「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」を適用しているヘッジ関係）
上記のヘッジ関係のうち、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号 2022年３月17日）の適用範囲に含まれるヘッジ関係のすべてに、当該実務対応報告に定められる特例的な取扱いを適用しております。当該実務対応報告を適用しているヘッジ関係の内容は、以下の通りであります。
ヘッジ会計の方法…繰延ヘッジ処理又は金利スワップの特例処理によっております。
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金利息
ヘッジ取引の種類…キャッシュ・フローを固定するもの
８ その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1) グループ通算制度の適用
グループ通算制度を適用しております。
外航海運業に関する船舶等の減損
(1)財務諸表に計上した金額
当事業年度及び前事業年度において、該当事項はありません。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
固定資産について減損の兆候があると認められる場合には、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定します。判定の結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回り減損損失の認識が必要とされた場合、帳簿価額を回収可能価額（正味売却価額又は使用価値のいずれか高い価額）まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として認識されます。
当社は、減損判定における将来キャッシュ・フローの見積りを中期経営計画等に基づき策定しており、一般に入手可能な市場情報を考慮に入れております。
外航海運業の将来キャッシュ・フローの予測には高い不確実性を伴い、これらの見積りは減損の認識判定及び減損損失計上金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。また、将来キャッシュ・フローの構成要素の一部となる正味売却価額については観察可能な市場価額が存在しないことがあり、その場合には類似船型の船舶の売買事例を考慮に入れております。
なお、貸借対照表において計上された外航海運業に関する船舶等の有形固定資産は、前事業年度において30,062百万円、当事業年度において28,682百万円であります。
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「資金調達費用」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた179百万円は、「資金調達費用」100百万円、「その他」80百万円として組み替えております。
※1 関係会社に係る営業費用
|
|
前事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
当事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
||
|
借船料 |
36,221 |
百万円 |
39,284 |
百万円 |
※2 販売費及び一般管理費の表示
販売費及び一般管理費のうち、販売費に属する費用の割合は軽微であります。
なお、主要な費目及び金額は次の通りであります。
|
|
前事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
当事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
||
|
役員報酬 |
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百万円 |
|
百万円 |
|
従業員給与 |
|
|
|
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|
賞与引当金繰入額 |
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株主優待引当金繰入額 |
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退職給付費用 |
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△ |
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業務委託費 |
|
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減価償却費 |
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福利厚生費 |
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※3 関係会社に係る営業外収益
|
|
前事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
当事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
||
|
受取配当金 |
1,803 |
百万円 |
5,021 |
百万円 |
|
上記以外の営業外収益の合計 |
435 |
|
782 |
|
※4 固定資産除却損のうち主要なもの
|
|
前事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
当事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
||
|
建物 |
1 |
百万円 |
7 |
百万円 |
|
ソフトウェア |
1 |
|
－ |
|
|
撤去費用 |
－ |
|
22 |
|
※5 固定資産売却損のうち主要なもの
|
|
前事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
当事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
||
|
建物 |
3 |
百万円 |
－ |
百万円 |
|
土地 |
1 |
|
－ |
|
※1 担保に供している資産及び担保に係る債務
(イ) 担保に供している資産
|
|
前事業年度 （2023年３月31日） |
当事業年度 （2024年３月31日） |
||
|
船舶 |
26,252 |
百万円 |
24,396 |
百万円 |
|
建物 |
35,778 |
|
37,094 |
|
|
土地 |
22,132 |
|
28,011 |
|
|
投資有価証券 |
3,076 |
|
3,488 |
|
|
関係会社株式 |
2,092 |
|
2,092 |
|
|
リース債権 |
732 |
|
579 |
|
|
計 |
90,062 |
|
95,659 |
|
（注）担保に供している資産のうち、投資有価証券及び関係会社株式は出資先の債務に対するものであります。
(ロ) 担保に係る債務
|
|
前事業年度 （2023年３月31日） |
当事業年度 （2024年３月31日） |
||
|
１年内返済予定の長期借入金 |
9,955 |
百万円 |
8,395 |
百万円 |
|
長期借入金 |
34,710 |
|
36,815 |
|
|
計 |
44,665 |
|
45,210 |
|
２ 偶発債務
前事業年度(2023年３月31日)
(1) 保証債務
|
会社名 |
用途 |
|
|
|
LPG LIBERTY CO., LTD. |
設備資金 |
7,623 |
百万円 |
|
LPG EDELWEISS PANAMA S.A. |
〃 |
7,600 |
|
|
NEW STAR TANKERS S.A. |
〃 |
6,843 |
|
|
LPG DAWN PANAMA S.A. |
〃 |
4,411 |
|
|
イイノガストランスポート㈱ |
〃 |
3,967 |
|
|
METHANE NAVIGATION S.A. |
〃 |
3,699 |
|
|
LPG SUNSHINE PANAMA S.A. |
〃 |
3,380 |
|
|
PERSEUS TANKERS S.A. |
〃 |
3,182 |
|
|
SPICA SHIPHOLDING CO., LTD. |
〃 |
3,009 |
|
|
LPG NADESHIKO PANAMA S.A. |
〃 |
2,520 |
|
|
CASSIOPEIA TANKERS S.A. |
〃 |
2,484 |
|
|
UNTA CARRIERS PTE. LTD. |
〃 |
2,046 |
|
|
KP LINES S.A. |
〃 |
1,902 |
|
|
HOPEFUL VOYAGE NAVIGATION S.A. |
〃 |
1,840 |
|
|
SERENE SEA NAVIGATION S.A. |
〃 |
1,653 |
|
|
COBALT BLUE SHIPPING S.A. |
〃 |
1,023 |
|
|
MARTIN ISLAND SHIPPING S.A. |
〃 |
333 |
|
|
RED SEA MARINE S.A. |
〃 |
194 |
|
|
合計 |
|
57,709 |
|
(2) 連帯債務
該当事項はありません。
当事業年度(2024年３月31日)
(1) 保証債務
|
会社名 |
用途 |
|
|
|
LPG LIBERTY CO., LTD. |
設備資金 |
7,222 |
百万円 |
|
LPG EDELWEISS PANAMA S.A. |
〃 |
7,220 |
|
|
NEW STAR TANKERS S.A. |
〃 |
6,408 |
|
|
JASMINE TRANSPORTATION S.A. |
〃 |
5,200 |
|
|
LPG DAWN PANAMA S.A. |
〃 |
4,072 |
|
|
イイノガストランスポート㈱ |
〃 |
3,199 |
|
|
LPG SUNSHINE PANAMA S.A. |
〃 |
3,042 |
|
|
METHANE NAVIGATION S.A. |
〃 |
3,007 |
|
|
SPICA SHIPHOLDING CO., LTD. |
〃 |
2,988 |
|
|
PERSEUS TANKERS S.A. |
〃 |
2,938 |
|
|
LPG NADESHIKO PANAMA S.A. |
〃 |
2,268 |
|
|
CASSIOPEIA TANKERS S.A. |
〃 |
2,248 |
|
|
UNTA CARRIERS PTE. LTD. |
〃 |
2,191 |
|
|
SKYLINE SHIPHOLDING S.A. |
〃 |
1,894 |
|
|
KP LINES S.A. |
〃 |
1,657 |
|
|
SERENE SEA NAVIGATION S.A. |
〃 |
1,597 |
|
|
HOPEFUL VOYAGE NAVIGATION S.A. |
〃 |
1,557 |
|
|
COBALT BLUE SHIPPING S.A. |
〃 |
801 |
|
|
MARTIN ISLAND SHIPPING S.A. |
〃 |
277 |
|
|
合計 |
|
59,785 |
|
(2) 連帯債務
該当事項はありません。
子会社株式及び関連会社株式
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
区分 |
前事業年度 （百万円） |
当事業年度 （百万円） |
|
子会社株式 |
5,831 |
9,646 |
|
関連会社株式 |
2,576 |
2,941 |
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2023年３月31日） |
|
当事業年度 （2024年３月31日） |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
建替関連損失 |
6 |
百万円 |
|
5 |
百万円 |
|
投資有価証券評価損 |
250 |
|
|
247 |
|
|
賞与引当金 |
185 |
|
|
153 |
|
|
税務上の繰越欠損金 |
2,560 |
|
|
409 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
3 |
|
|
0 |
|
|
その他 |
188 |
|
|
128 |
|
|
繰延税金資産小計 |
3,193 |
|
|
943 |
|
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△2,049 |
|
|
△1 |
|
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△280 |
|
|
△257 |
|
|
評価性引当額小計 |
△2,329 |
|
|
△258 |
|
|
繰延税金資産合計 |
864 |
|
|
686 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△20 |
|
|
△16 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△2,040 |
|
|
△3,453 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△23 |
|
|
△792 |
|
|
その他 |
△83 |
|
|
△160 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△2,166 |
|
|
△4,421 |
|
|
繰延税金負債の純額 |
△1,302 |
|
|
△3,735 |
|
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2023年３月31日） |
|
当事業年度 （2024年３月31日） |
|
法定実効税率 |
29.8％ |
|
29.4％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.1 |
|
0.1 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△3.7 |
|
△6.3 |
|
評価性引当額の増減 |
△10.6 |
|
△7.8 |
|
特定外国子会社等に係る課税対象金額 |
4.4 |
|
6.3 |
|
日本船舶による収入金額に係る損金算入額 |
△17.2 |
|
△13.4 |
|
その他 |
△0.1 |
|
△0.5 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
2.8 |
|
7.9 |
３ 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
|
|
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
|
区別 |
要目 |
金額(百万円) (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
|
|
海運業収益 |
外航 |
運賃 |
85,025 |
|
貸船料 |
30,715 |
||
|
計 |
115,740 |
||
|
内航 |
運賃 |
－ |
|
|
貸船料 |
－ |
||
|
計 |
－ |
||
|
他船取扱手数料 |
14 |
||
|
その他 |
145 |
||
|
合計 |
115,899 |
||
|
海運業費用 |
外航 |
運航費 |
34,123 |
|
船費 |
3,152 |
||
|
借船料 |
57,316 |
||
|
計 |
94,591 |
||
|
内航 |
運航費 |
－ |
|
|
船費 |
－ |
||
|
借船料 |
－ |
||
|
計 |
－ |
||
|
その他 |
2,063 |
||
|
合計 |
96,654 |
||
|
|
海運業利益 |
19,245 |
|
【株式】
|
銘柄 |
株式数(株) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
||
|
投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
みずほリース㈱ |
666,000 |
3,869 |
|
高砂熱学工業㈱ |
385,000 |
1,879 |
||
|
電源開発㈱ |
589,780 |
1,472 |
||
|
東ソー㈱ |
700,150 |
1,444 |
||
|
日本ゼオン㈱ |
862,000 |
1,139 |
||
|
Northern LNG Transport Co.,Ⅱ LTD. |
7,400,092 |
1,108 |
||
|
トーア再保険㈱ |
1,476,000 |
956 |
||
|
Peninsula LNG Transport No.4 LTD. |
2,868,671 |
876 |
||
|
中国塗料㈱ |
350,900 |
795 |
||
|
中央日本土地建物グループ㈱ |
24,000 |
624 |
||
|
ＤＯＷＡホールディングス㈱ |
115,500 |
615 |
||
|
住友不動産㈱ |
104,000 |
603 |
||
|
出光興産㈱ |
570,000 |
594 |
||
|
東京海上ホールディングス㈱ |
126,000 |
593 |
||
|
㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ |
236,970 |
369 |
||
|
北海道瓦斯㈱ |
129,600 |
328 |
||
|
東京瓦斯㈱ |
91,298 |
321 |
||
|
㈱しずおかフィナンシャルグループ |
170,000 |
246 |
||
|
MS&ADインシュアランスグループホールディングス㈱ |
28,843 |
235 |
||
|
日本アラビアメタノール㈱ |
15,000 |
225 |
||
|
三菱瓦斯化学㈱ |
83,500 |
216 |
||
|
J5 Nakilat No.3 LTD. |
1,291,200 |
196 |
||
|
J5 Nakilat No.1 LTD. |
1,281,600 |
194 |
||
|
J5 Nakilat No.7 LTD. |
1,248,000 |
189 |
||
|
J5 Nakilat No.6 LTD. |
1,238,400 |
188 |
||
|
J5 Nakilat No.4 LTD. |
1,233,600 |
187 |
||
|
J5 Nakilat No.8 LTD. |
1,219,200 |
185 |
||
|
J5 Nakilat No.2 LTD. |
1,214,400 |
184 |
||
|
J5 Nakilat No.5 LTD. |
1,204,800 |
182 |
||
|
ＪＡ三井リース㈱ |
63,000 |
149 |
||
|
㈱三井住友フィナンシャルグループ |
15,949 |
142 |
||
|
三井住友トラスト・ホールディングス㈱ |
42,460 |
140 |
||
|
㈱池田泉州ホールディングス |
350,020 |
138 |
||
|
㈱めぶきフィナンシャルグループ |
265,590 |
136 |
||
|
東北電力㈱ 他38社 |
925,562 |
687 |
||
|
計 |
28,587,085 |
21,403 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
減価償却 累計額又は 償却累計額 (百万円) |
当期償却額 (百万円) |
差引当期末 残高 (百万円) |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
船舶 |
－ |
－ |
－ |
33,032 |
8,636 |
1,900 |
24,396 |
|
建物 |
－ |
－ |
－ |
68,055 |
28,433 |
2,194 |
39,623 |
|
構築物 |
－ |
－ |
－ |
1,101 |
350 |
32 |
751 |
|
機械及び装置 |
－ |
－ |
－ |
748 |
363 |
35 |
385 |
|
車両運搬具 |
－ |
－ |
－ |
2 |
1 |
1 |
1 |
|
器具及び備品 |
－ |
－ |
－ |
454 |
393 |
26 |
62 |
|
土地 |
－ |
－ |
－ |
34,784 |
－ |
－ |
34,784 |
|
建設仮勘定 |
－ |
－ |
－ |
4,292 |
－ |
－ |
4,292 |
|
有形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
142,468 |
38,176 |
4,188 |
104,293 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
－ |
－ |
－ |
1,986 |
1,703 |
78 |
283 |
|
電話加入権 |
－ |
－ |
－ |
4 |
－ |
－ |
4 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
3 |
2 |
0 |
1 |
|
無形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
1,993 |
1,705 |
78 |
288 |
|
長期前払費用 |
638 |
50 |
－ |
687 |
316 |
56 |
371 |
（注）１ 有形固定資産の増加額及び減少額がいずれも有形固定資産の総額の100分の５以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
２ 無形固定資産の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
|
区分 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 （目的使用） (百万円) |
当期減少額 （その他） (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
|
賞与引当金 |
620 |
522 |
620 |
－ |
522 |
|
株主優待引当金 |
33 |
41 |
33 |
－ |
41 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
記載すべき事項はありません。