2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

666,885

301,697

受取手形

※5 98,924

※5 103,911

電子記録債権

※5 300,938

※5 305,993

営業未収入金

※3 2,431,746

※3 1,972,752

契約資産

89,856

70,446

商品

※1 71,456

※1 101,808

仕掛品

5,217

10,561

原材料及び貯蔵品

31,115

21,734

前払費用

63,363

79,745

短期貸付金

※3 282,580

※3 139,552

未収還付法人税等

37,323

その他

※3 162,237

※3 64,658

貸倒引当金

333

7,135

流動資産合計

4,203,990

3,203,050

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※4 3,907,805

※4 3,799,939

構築物

634,759

663,180

機械及び装置

162,083

146,781

船舶

17,464

14,882

車両運搬具

2,257

4,998

工具、器具及び備品

38,211

37,784

土地

20,077,144

20,223,631

リース資産

106,077

77,184

有形固定資産合計

※1 24,945,804

※1 24,968,383

無形固定資産

98,567

72,667

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※1 2,742,657

※1 4,671,142

関係会社株式

4,321,131

4,930,235

破産更生債権等

2,057

7,620

その他

268,385

317,868

貸倒引当金

20,432

26,195

投資その他の資産合計

7,313,799

9,900,672

固定資産合計

32,358,171

34,941,723

繰延資産

 

 

社債発行費

8,307

10,063

繰延資産合計

8,307

10,063

資産合計

36,570,469

38,154,837

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

電子記録債務

※5 215,941

※5 209,626

営業未払金

※3 1,097,310

※3 978,733

短期借入金

※1,※3 2,425,734

※1,※3 2,244,832

1年内償還予定の社債

180,000

280,000

1年内返済予定の長期借入金

※1 2,534,502

※1 2,516,231

リース債務

57,583

41,691

未払金

5,802

54,825

未払費用

※3 120,366

※3 179,561

未払法人税等

89,249

18,192

前受金

48,729

49,166

預り金

※3 253,685

※3 203,270

賞与引当金

185,810

206,729

損害賠償引当金

19,551

その他

20,065

18,258

流動負債合計

7,254,331

7,001,117

固定負債

 

 

社債

720,000

890,000

長期借入金

※1 5,134,986

※1 4,414,755

リース債務

130,172

92,936

繰延税金負債

1,537,848

2,242,889

再評価に係る繰延税金負債

4,115,673

4,106,586

退職給付引当金

736,395

791,846

資産除去債務

23,474

23,478

その他

100,862

123,427

固定負債合計

12,499,413

12,685,918

負債合計

19,753,744

19,687,036

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,950,000

1,950,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

805,369

805,369

資本剰余金合計

805,369

805,369

利益剰余金

 

 

利益準備金

310,800

310,800

その他利益剰余金

3,818,196

4,069,157

不動産圧縮積立金

6,606

6,606

固定資産圧縮積立金

812,315

880,984

別途積立金

800,000

800,000

繰越利益剰余金

2,199,275

2,381,566

利益剰余金合計

4,128,996

4,379,957

自己株式

7,108

272,635

株主資本合計

6,877,257

6,862,691

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,190,223

2,876,611

土地再評価差額金

8,749,243

8,728,497

評価・換算差額等合計

9,939,466

11,605,109

純資産合計

16,816,724

18,467,801

負債純資産合計

36,570,469

38,154,837

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

※1 10,357,344

※1 9,746,593

売上原価

※1 9,216,829

※1 8,808,327

売上総利益

1,140,514

938,266

販売費及び一般管理費

※1,※2 811,658

※1,※2 834,095

営業利益

328,856

104,170

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

※1 192,582

※1 193,371

助成金収入

57,928

雑収入

5,693

9,719

営業外収益合計

256,204

203,091

営業外費用

 

 

支払利息

※1 80,604

※1 76,581

ゴルフ会員権貸倒引当金繰入額

200

雑支出

15,851

15,780

営業外費用合計

96,456

92,561

経常利益

488,604

214,700

特別利益

 

 

固定資産売却益

※3 6,167

※3 143,370

投資有価証券売却益

10,297

4,606

関係会社株式売却益

288,790

特別利益合計

305,255

147,977

特別損失

 

 

固定資産処分損

※4 10,670

※4 8,854

減損損失

37,104

特別損失合計

47,775

8,854

税引前当期純利益

746,084

353,823

法人税、住民税及び事業税

84,377

48,260

法人税等調整額

88,225

5,578

法人税等合計

3,847

42,681

当期純利益

749,931

311,141

 

【営業費明細表】

(イ)運輸作業費

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

人件費

 

1,858,762

22.5

1,932,161

24.8

経費

 

 

 

 

 

下払作業料

 

3,364,937

 

2,939,815

 

下払傭車料

 

1,835,338

 

1,687,898

 

減価償却費

 

337,394

 

318,205

 

その他

 

910,991

 

943,809

 

 

6,448,662

78.1

5,889,728

75.7

他勘定振替額

 

△52,609

△0.6

△42,849

△0.5

合計

 

8,254,815

100.0

7,779,039

100.0

 

 

(ハ)不動産売上原価

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

売上原価

 

 

 

 

 

商品

 

9,620

7.5

30,542

21.0

人件費

 

37,252

29.0

32,510

22.4

経費

 

 

 

 

 

手数料・広告料

 

78

 

78

 

諸税

 

37,206

 

31,693

 

減価償却費

 

31,559

 

33,604

 

その他

 

12,705

 

16,703

 

 

81,549

63.5

82,079

56.6

合計

 

128,422

100.0

145,131

100.0

 

 

(ニ)機械営業費

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

売上原価

 

 

 

 

 

 

 

商品・部品

 

 

 

 

 

 

 

機械

 

1

 

 

 

137

 

 

 

部品

 

256,236

256,238

 

284,908

285,045

 

整備費

 

 

144,058

 

 

153,749

 

 

 

400,296

72.8

 

438,795

74.4

人件費

 

 

156,332

28.4

 

172,078

29.2

経費

 

 

 

 

 

 

 

減価償却費

 

 

28,056

 

 

28,671

 

その他

 

 

45,323

 

 

50,153

 

 

 

73,379

13.3

 

78,825

13.4

他勘定振替額

 

 

△80,114

△14.5

 

△100,081

△17.0

合計

 

 

549,893

100.0

 

589,617

100.0

 

 

(ホ)商品売上原価

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

売上原価

 

 

 

 

 

商品

 

7,783

13.4

3,996

7.4

人件費

 

38,465

66.3

36,609

67.3

経費

 

 

 

 

 

減価償却費

 

186

 

165

 

その他

 

11,574

 

13,591

 

 

11,760

20.3

13,757

25.3

合計

 

58,009

100.0

54,363

100.0

 

 

(ヘ)その他の事業費用

 

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

人件費

 

73,708

32.7

81,578

34.0

経費

 

 

 

 

 

下払作業料・傭車料

 

32,076

 

29,145

 

減価償却費

 

19,270

 

19,871

 

その他

 

100,632

 

109,579

 

 

151,979

67.3

158,596

66.0

合計

 

225,687

100.0

240,174

100.0

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

利益準備金

その他利益剰余金

当期首残高

1,950,000

805,369

310,800

3,329,785

7,108

6,388,846

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

26,975

 

26,975

当期純利益

 

 

 

749,931

 

749,931

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

234,544

 

234,544

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

488,410

488,410

当期末残高

1,950,000

805,369

310,800

3,818,196

7,108

6,877,257

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,027,801

8,514,698

9,542,500

15,931,347

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

26,975

当期純利益

 

 

 

749,931

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

234,544

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

162,421

234,544

396,966

396,966

当期変動額合計

162,421

234,544

396,966

885,377

当期末残高

1,190,223

8,749,243

9,939,466

16,816,724

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

利益準備金

その他利益剰余金

当期首残高

1,950,000

805,369

310,800

3,818,196

7,108

6,877,257

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

80,926

 

80,926

当期純利益

 

 

 

311,141

 

311,141

自己株式の取得

 

 

 

 

265,527

265,527

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

20,745

 

20,745

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

250,960

265,527

14,566

当期末残高

1,950,000

805,369

310,800

4,069,157

272,635

6,862,691

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,190,223

8,749,243

9,939,466

16,816,724

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

80,926

当期純利益

 

 

 

311,141

自己株式の取得

 

 

 

265,527

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

20,745

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

1,686,388

20,745

1,665,642

1,665,642

当期変動額合計

1,686,388

20,745

1,665,642

1,651,076

当期末残高

2,876,611

8,728,497

11,605,109

18,467,801

 

【株主資本等変動計算書の欄外注記】

(注)その他利益剰余金の内訳

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

不動産
圧縮積立金

固定資産
圧縮積立金

別途積立金

繰越利益
剰余金

その他利益
剰余金合計

当期首残高(千円)

6,606

823,032

800,000

1,700,146

3,329,785

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△26,975

△26,975

当期純利益

 

 

 

749,931

749,931

土地再評価差額金

の取崩

 

 

 

△234,544

△234,544

固定資産圧縮積立金

の取崩

 

△10,717

 

10,717

当期変動額合計(千円)

△10,717

499,128

488,412

当期末残高(千円)

6,606

812,315

800,000

2,199,275

3,818,196

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

不動産
圧縮積立金

固定資産
圧縮積立金

別途積立金

繰越利益
剰余金

その他利益
剰余金合計

当期首残高(千円)

6,606

812,315

800,000

2,199,275

3,818,196

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△80,926

△80,926

当期純利益

 

 

 

311,141

311,141

土地再評価差額金

の取崩

 

 

 

20,745

20,745

固定資産圧縮積立金

の積立

 

79,282

 

△79,282

固定資産圧縮積立金

の取崩

 

△10,613

 

10,613

当期変動額合計(千円)

68,669

182,291

250,960

当期末残高(千円)

6,606

880,984

800,000

2,381,566

4,069,157

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1 資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券の評価基準及び評価方法

① 子会社株式

 移動平均法による原価法

② その他有価証券

 市場価格のない株式等以外のもの

 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

 市場価格のない株式等

 移動平均法による原価法

 

(2)デリバティブ等の評価基準及び評価方法

デリバティブ

 時価法を採用しております。

 

(3)棚卸資産の評価基準及び評価方法

評価基準は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によっております。

① 商品(機械、不動産、一般商品)及び仕掛品

 個別法による原価法

② 商品(部品)

 移動平均法による原価法

③ 貯蔵品

 先入先出法による原価法

 

2 固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

 定率法を採用しております。

 ただし、1998年4月1日以後に取得した建物(建物附属設備を除く)及び構築物、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備については、定額法によっております。

 なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。

建物

3年~50年

構築物

3年~50年

その他

2年~20年

 

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

 定額法を採用しております。

 

(3)リース資産

 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

 

3 引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

 

(2)賞与引当金

 従業員の賞与に充てるためのもので支給見込額を計上しております。

 

(3)退職給付引当金

 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

① 退職給付見込額の期間帰属方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

 過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(11年)による定額法により費用処理しております。

 数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(11年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

 

4 収益及び費用の計上基準

 当社は、運輸事業、不動産業、機械整備販売業、その他附帯事業、商品販売業を行っております。これら事業に係るサービスについては、顧客に当該サービスの提供を完了した時点で履行義務が充足されると判断しており、当該時点で収益を認識しております。なお、運輸事業及び機械整備販売業の一部並びに商品販売業については、当社が代理人と判断したものについては、他の当事者が提供するサービスと交換に受け取る額から当該他の当事者に支払う額を控除した純額を収益として認識しております。

 また、収益は顧客との契約において約束された対価から値引き等を控除した金額で測定しております。

 取引の対価は履行義務を充足してから概ね1カ月以内に回収しており、重要な金融要素は含んでおりません。

 

5 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1)退職給付に係る会計処理

 退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

 

(2)外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

 外貨建金銭債権債務は、決算期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

 

(重要な会計上の見積り)

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

繰延税金資産の回収可能性

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

繰延税金資産(相殺前)  224,198千円

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 当社は、繰延税金資産について、将来の収益力に基づく課税所得の見積りに基づき、回収可能性があると判断した将来減算一時差異及び税務上の繰越欠損金について繰延税金資産を計上しております。

 将来の収益力に基づく課税所得の見積りに用いた主要な仮定は、主に売上高の基礎となる貨物取扱量及び変動費の主たる項目となる下払費の売上高に対する比率であります。

 繰延税金資産は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産が減少又は増加し、この結果、税金費用が増減する可能性があります。

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

繰延税金資産の回収可能性

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

繰延税金資産(相殺前)  253,281千円

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 当社は、繰延税金資産について、将来の収益力に基づく課税所得の見積りに基づき、回収可能性があると判断した将来減算一時差異及び税務上の繰越欠損金について繰延税金資産を計上しております。

 将来の収益力に基づく課税所得の見積りに用いた主要な仮定は、主に売上高の基礎となる貨物取扱量及び変動費の主たる項目となる下払費の売上高に対する比率であります。

 繰延税金資産は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産が減少又は増加し、この結果、税金費用が増減する可能性があります。

 

(会計上の見積りの変更)

 退職給付に係る会計処理における数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理年数について、従来、従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(12年)で費用処理しておりましたが、平均残存勤務期間がこれを下回ったため、当事業年度より費用処理年数を11年に変更しております。

 これにより、従来の費用処理年数によった場合に比べ、当事業年度の営業利益、経常利益、税引前当期純利益が、それぞれ481千円減少しております。

 

(追加情報)

(従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)

 従業員持株会に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(貸借対照表関係)

※1 担保資産及び担保付債務

 担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

商品

16,199千円

16,199千円

有形固定資産

14,618,659

14,615,052

投資有価証券

1,294,647

2,405,858

15,929,505

17,037,110

 

 担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

短期借入金

1,600,000千円

1,350,000千円

1年内返済予定の長期借入金

2,057,358

1,939,087

長期借入金

3,987,134

3,128,047

7,644,492

6,417,134

 

2 保証債務

 次の関係会社について、全国通運への交互計算精算債務に対し債務保証を行っております。

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

リンコー運輸㈱

159,929千円

リンコー運輸㈱

172,052千円

 

※3 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

短期金銭債権

299,344千円

166,975千円

短期金銭債務

897,120

949,342

 

※4 取得価額から控除されている国庫補助金等の圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

建物

41,616千円

44,696千円

 

※5 期末日満期手形等

 期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が期末残高に含まれております。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

受取手形

-千円

13,714千円

電子記録債権

10,330

電子記録債務

50,297

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

 売上高

112,379千円

142,577千円

 仕入高

1,803,409

1,652,081

 販売費及び一般管理費

6,387

7,644

営業取引以外の取引による取引高

72,614

18,540

 

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 なお、販売費に該当するものはありません。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

役員報酬

160,185千円

157,880千円

給料

138,101

141,706

賞与引当金繰入額

32,196

36,150

退職給付費用

26,839

26,722

貸倒引当金繰入額

721

12,425

減価償却費

29,143

10,793

 

※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

機械装置及び運搬具

3,473千円

857千円

土地

2,693

142,513

6,167

143,370

 

※4 固定資産処分損の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

建物及び構築物

1,608千円

837千円

機械装置及び運搬具

3,500

1,225

土地

563

その他(有形固定資産)

68

3,873

処分費用

4,930

2,917

10,670

8,854

 

(有価証券関係)

 子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式3,715,828千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式3,715,828千円)は、市場価格がないため、記載しておりません。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

賞与引当金

56,597

千円

62,969

千円

未払事業税

11,097

 

4,035

 

未払特別法人事業税

2,438

 

 

未払事業所税

1,967

 

1,985

 

損害賠償引当金

5,955

 

 

退職給付引当金

224,305

 

241,196

 

有価証券評価損

61,076

 

61,076

 

関係会社株式評価損

24,155

 

24,155

 

ゴルフ会員権他評価損

670

 

670

 

貸倒引当金

6,223

 

7,979

 

減損損失

46,227

 

45,605

 

資産除去債務

7,473

 

7,541

 

会社分割による子会社株式調整額

3,039

 

3,039

 

繰越欠損金

272,234

 

227,356

 

その他

296,409

 

277,271

 

繰延税金資産小計

1,019,872

 

964,883

 

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額

△272,234

 

△185,011

 

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△523,439

 

△526,591

 

評価性引当額小計

△795,674

 

△711,602

 

繰延税金資産合計

224,198

 

253,281

 

繰延税金負債

 

 

 

 

不動産圧縮積立金

2,893

 

37,621

 

固定資産圧縮積立金

355,787

 

351,138

 

その他有価証券評価差額金

479,485

 

1,181,017

 

簿価修正による評価差額金

921,450

 

921,450

 

その他

2,430

 

4,944

 

繰延税金負債合計

1,762,047

 

2,496,171

 

繰延税金負債の純額

1,537,848

 

2,242,889

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

30.5%

30.5%

(調整)

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.4

1.1

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△2.0

△4.0

住民税均等割等

1.0

2.0

評価性引当額の増減

△14.1

△19.5

土地再評価差額金の取崩

△11.6

その他

△4.7

2.0

税効果会計適用後の法人税等の負担率

△0.5

12.1

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:千円)

区 分

資産の

種 類

当期首

残 高

当 期

増加額

当 期

減少額

当 期

償却額

当期末

残 高

減価償却

累計額

有形固

定資産

建物

3,907,805

143,273

679

250,459

3,799,939

4,812,795

構築物

634,759

77,454

157

48,875

663,180

2,960,556

機械及び装置

162,083

29,203

1,604

42,901

146,781

779,331

船舶

17,464

0

2,581

14,882

119,865

車両運搬具

2,257

4,083

0

1,343

4,998

89,349

工具、器具及び備品

38,211

12,396

3,883

8,940

37,784

263,431

土地

20,077,144

[12,811,909]

208,729

[-]

62,243

[59,856]

20,223,631

[12,752,053]

リース資産

106,077

4,818

4,000

29,711

77,184

74,569

24,945,804

479,960

72,568

384,812

24,968,383

9,099,900

無形固

定資産

リース資産

73,202

20,214

52,987

88,517

その他

25,364

599

6,284

19,680

84,472

98,567

599

26,499

72,667

172,989

(注)1.「当期増加額」の主なものは、次のとおりであります。

建物 賃貸用倉庫の取得   102,482千円

土地 賃貸用土地の取得   207,524千円

2.「当期減少額」の主なものは、次のとおりであります。

土地 商品への振替      60,636千円

3.「当期首残高」、「当期減少額」及び「当期末残高」欄の[ ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律(平成10年法律第34号)により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。なお、「当期減少額」は商品振替59,856千円によるものであります。

 

【引当金明細表】

(単位:千円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

20,765

33,423

20,858

33,330

賞与引当金

185,810

206,729

185,810

206,729

損害賠償引当金

19,551

19,551

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

 該当事項はありません。