2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

15,199

37,621

割賦債権

75,880

74,361

リース債権

260,448

214,846

リース投資資産

※2 471,992

※2 435,420

営業貸付金

※7,※9 529,498

※2,※7,※9 574,468

その他の営業貸付債権

※9 113,117

※9 109,143

営業投資有価証券

※2 250,582

※2 284,325

賃貸料等未収入金

1,736

1,490

前渡金

3,880

7,408

前払費用

608

770

未収収益

※9 1,923

※9 2,920

関係会社短期貸付金

151,678

161,095

その他

※9 13,049

※9 22,322

貸倒引当金

1,093

1,436

流動資産合計

1,888,502

1,924,758

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

賃貸資産

 

 

賃貸資産

23,592

※2 40,200

賃貸資産合計

23,592

40,200

社用資産

 

 

建物及び構築物(純額)

1,348

1,308

器具備品(純額)

263

213

土地

1,322

1,322

リース賃借資産(純額)

134

85

社用資産合計

3,068

2,930

有形固定資産合計

26,661

43,131

無形固定資産

 

 

賃貸資産

 

 

賃貸資産

114

80

賃貸資産合計

114

80

その他の無形固定資産

 

 

ソフトウエア

4,131

3,566

電話加入権

16

16

その他

608

2,221

その他の無形固定資産合計

4,757

5,804

無形固定資産合計

4,871

5,884

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

16,060

24,871

関係会社株式

※2 176,266

※2 198,010

その他の関係会社有価証券

49,993

64,759

関係会社出資金

2,737

2,737

関係会社長期貸付金

279,299

418,784

破産更生債権等

※9 23,285

※9 26,011

長期前払費用

306

338

繰延税金資産

1,311

290

その他

2,881

8,072

貸倒引当金

3,306

3,914

投資その他の資産合計

548,835

739,962

固定資産合計

580,368

788,978

資産合計

2,468,870

2,713,737

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形

2,316

1,544

買掛金

15,333

16,166

短期借入金

※2,※8 349,340

※2,※8 438,638

1年内償還予定の社債

23,000

35,000

1年内返済予定の長期借入金

※2 225,586

※2 292,762

コマーシャル・ペーパー

568,500

521,500

債権流動化に伴う支払債務

※6 94,676

※2,※6 55,636

リース債務

15,331

13,287

未払金

3,221

1,705

未払費用

1,809

2,005

未払法人税等

253

4,183

賃貸料等前受金

9,805

10,713

預り金

1,432

1,515

前受収益

24

61

割賦未実現利益

139

120

賞与引当金

922

935

役員賞与引当金

219

254

役員株式給付引当金

726

196

債務保証損失引当金

14

13

その他

7,619

10,884

流動負債合計

1,320,274

1,407,128

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

固定負債

 

 

社債

280,743

366,618

長期借入金

※2,※8 669,006

※2,※8 723,267

債権流動化に伴う長期支払債務

※6 31,131

※2,※6 42,509

リース債務

75

42

退職給付引当金

164

169

役員株式給付引当金

66

受取保証金

18,385

11,252

その他

604

471

固定負債合計

1,000,112

1,144,397

負債合計

2,320,386

2,551,525

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

26,088

26,088

資本剰余金

 

 

資本準備金

24,008

24,008

その他資本剰余金

291

291

資本剰余金合計

24,300

24,300

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

72,000

72,000

繰越利益剰余金

19,932

30,070

利益剰余金合計

91,932

102,070

自己株式

1,618

1,040

株主資本合計

140,702

151,418

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

11,709

18,740

繰延ヘッジ損益

3,927

7,948

評価・換算差額等合計

7,781

10,792

純資産合計

148,483

162,211

負債純資産合計

2,468,870

2,713,737

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

 

 

リース売上高

※1 238,768

※1 246,258

割賦売上高

2,702

3,356

ファイナンス収益

15,851

21,661

その他の売上高

※2 8,590

※2 9,686

売上高合計

265,913

280,962

売上原価

 

 

リース原価

※3 221,339

※3 228,810

割賦原価

1,521

2,205

資金原価

※4 8,637

※4 12,502

その他の売上原価

※5 544

※5 556

売上原価合計

232,042

244,075

売上総利益

33,870

36,887

販売費及び一般管理費

※6 20,430

※6 22,111

営業利益

13,440

14,776

営業外収益

 

 

受取利息

※7 2,032

※7 3,465

受取配当金

※7 5,618

※7 7,807

業務受託手数料

442

457

投資収益

※7 2

※7 2,758

その他

157

155

営業外収益合計

8,252

14,643

営業外費用

 

 

支払利息

1,842

3,854

社債発行費

399

559

その他

164

439

営業外費用合計

2,405

4,853

経常利益

19,286

24,565

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

62

その他の関係会社有価証券売却益

72

特別利益合計

72

62

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

347

関係会社株式評価損

14

28

特別損失合計

362

28

税引前当期純利益

18,996

24,599

法人税、住民税及び事業税

3,253

6,683

法人税等調整額

1,897

307

法人税等合計

5,150

6,375

当期純利益

13,845

18,224

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

26,088

24,008

291

24,300

72,000

11,967

83,967

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

5,880

5,880

当期純利益

 

 

 

 

 

13,845

13,845

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

7,964

7,964

当期末残高

26,088

24,008

291

24,300

72,000

19,932

91,932

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,709

132,645

6,967

2,906

4,060

136,706

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

5,880

 

 

 

5,880

当期純利益

 

13,845

 

 

 

13,845

自己株式の取得

 

 

 

自己株式の処分

91

91

 

 

 

91

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

4,742

1,021

3,721

3,721

当期変動額合計

91

8,056

4,742

1,021

3,721

11,777

当期末残高

1,618

140,702

11,709

3,927

7,781

148,483

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

26,088

24,008

291

24,300

72,000

19,932

91,932

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

8,085

8,085

当期純利益

 

 

 

 

 

18,224

18,224

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

10,138

10,138

当期末残高

26,088

24,008

291

24,300

72,000

30,070

102,070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,618

140,702

11,709

3,927

7,781

148,483

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

8,085

 

 

 

8,085

当期純利益

 

18,224

 

 

 

18,224

自己株式の取得

1

1

 

 

 

1

自己株式の処分

579

579

 

 

 

579

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

7,031

4,020

3,011

3,011

当期変動額合計

577

10,716

7,031

4,020

3,011

13,727

当期末残高

1,040

151,418

18,740

7,948

10,792

162,211

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

(1)子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

(2)その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法を採用しております。

 

2.デリバティブの評価基準及び評価方法

時価法を採用しております。

 

3.固定資産の減価償却の方法

(1)賃貸資産

主として賃貸期間を償却年数とし、賃貸期間終了時の処分見積価額を残存価額とする定額法を採用してお

ります。

(2)社用資産

主として定率法を採用しております。ただし、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産につい

ては、3年間均等償却によっております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物      3~65年

器具備品      3~15年

(3)その他の無形固定資産

定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間

(5年)に基づく定額法を採用しております。

 

4.繰延資産の処理方法

社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。

 

5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており

ます。

 

6.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権および

破産更生債権等については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

破産更生債権等については、債権額から回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額とし

て債権額から直接減額しております。

なお、当事業年度において直接減額した金額は4,582百万円(前事業年度は4,047百万円)であります。

(2)賞与引当金

従業員の賞与の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

(3)役員賞与引当金

役員等に対して支給する賞与の支払いに備えるため、当事業年度における支給見込額を計上しておりま

す。

(4)債務保証損失引当金

債務保証等に係る損失に備えるため、被保証者の財政状態等を勘案し、損失見込額を計上しております。

(5)退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき

計上しております。

① 退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について

は、給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異および過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)に

よる定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異については、発生期の従業員の平均残存勤務期間(12~17年)による定額法により

按分した額を発生期の翌期から費用処理しております。

(6)役員株式給付引当金

役員等の株式の給付に備えるため、当事業年度末における株式等の給付債務見込額を計上しております。

 

7.収益及び費用の計上基準

(1)リース取引の処理方法

① ファイナンス・リース取引に係る売上高および売上原価の計上基準

リース料を収受すべき時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。

② オペレーティング・リース取引に係る売上高の計上基準

リース契約期間に基づくリース契約上の収受すべき月当たりのリース料を基準として、その経過期間に

対応するリース料を計上しております。

(2)割賦販売取引の割賦売上高および割賦原価の計上基準

原則として、商品の引渡時にその契約高のうち元本相当額を割賦債権に計上し、支払期日の到来の都度金

利相当額を割賦売上高に計上しております。

なお、販売型割賦契約については販売時に割賦売上高と対応する割賦原価の一括計上を行っております。

また、期間未到来の割賦未実現利益は、繰延処理しております。

(3)金融費用の計上基準

金融費用は、売上高に対応する金融費用とその他の金融費用を区分計上することとしております。

その配分方法は、総資産を営業取引に基づく資産とその他の資産に区分し、その資産残高を基準として営

業資産に対応する金融費用は資金原価として売上原価に、その他の資産に対応する金融費用を営業外費用

に計上しております。

なお、資金原価は、営業資産に係る金融費用からこれに対応する受取利息等を控除して計上しておりま

す。

 

8.ヘッジ会計の方法

(1)ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例

処理を採用しております。

(2)ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…金利スワップ、金利通貨スワップ、借入金、社債、為替予約

ヘッジ対象…借入金、社債、営業貸付金、有価証券、外貨建予定取引

(3)ヘッジ方針

資産および負債から発生する金利リスクおよび為替変動リスクをヘッジし、安定した収益を確保するため

に、取締役会で定められた社内管理規程に基づき、デリバティブ取引を行っております。

(4)ヘッジの有効性評価の方法

ヘッジの開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動および

キャッシュ・フロー変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎として判断しております。

 

9.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

(1)営業貸付債権の計上方法

営業目的の金融収益を得るために実行する貸付金、ファクタリング等を計上しております。なお、当該金

融収益は売上高の「ファイナンス収益」に計上しております。

(2)営業投資有価証券の計上方法

営業目的の金融収益を得るために所有する有価証券を計上しております。なお、当該金融収益は売上高の

「その他の売上高」に計上しております。

(3)退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理

の方法と異なっております。

 

(重要な会計上の見積り)

前事業年度(2023年3月31日)

貸倒引当金の計上

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

貸倒引当金(流動・固定) 4,400百万円

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)貸倒引当金の計上」の内容と同一であるため、記載を省略しております。

 

当事業年度(2024年3月31日)

貸倒引当金の計上

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

貸倒引当金(流動・固定) 5,350百万円

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)貸倒引当金の計上」の内容と同一であるため、記載を省略しております。

 

 

(表示方法の変更)

(損益計算書)

前事業年度において営業外収益の「その他」に含めておりました「投資収益」は、当事業年度において営業外収益の総額の100分の10を超えたため区分掲記いたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の損益計算書において、営業外収益の「その他」に表示しておりました159百万円は、「投資収益」2百万円、「その他」157百万円として組み替えております。

 

 

(追加情報)

(株式給付信託制度)

連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(貸借対照表関係)

1.リース・割賦販売契約等に基づく預り手形は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

リース投資資産に基づく預り手形

72百万円

74百万円

割賦販売契約に基づく預り手形

1,300百万円

748百万円

その他の預り手形

69百万円

18百万円

 

※2.担保に供している資産および対応する債務は、次のとおりであります。

(1)担保に供している資産

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

リース投資資産

10,542百万円

9,789百万円

営業貸付金

-百万円

6,207百万円

営業投資有価証券

23,122百万円

22,551百万円

賃貸資産

-百万円

16,791百万円

関係会社株式

16百万円

17百万円

33,680百万円

55,357百万円

 

(2)担保提供資産に対応する債務

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

短期借入金

9,500百万円

9,000百万円

1年内返済予定の長期借入金

753百万円

9,789百万円

債権流動化に伴う支払債務

-百万円

857百万円

長期借入金

19,789百万円

16,207百万円

債権流動化に伴う長期支払債務

-百万円

8,130百万円

30,042百万円

43,984百万円

 

3.関係会社に対する資産および負債

区分掲記されたもの以外の関係会社に対する資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

関係会社に対する資産

154,868百万円

138,781百万円

 

 

4.偶発債務

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

(1)営業上の保証債務(含む保証予約)

(1)営業上の保証債務(含む保証予約)

ソフトバンク㈱  *1

7,004百万円

ソフトバンク㈱  *1

7,730百万円

NX商事㈱  *1

3,475百万円

ユニプレス㈱  *1

2,200百万円

その他17社

2,996百万円

その他15社

3,405百万円

小 計

13,476百万円

小 計

13,336百万円

(2)営業以外の保証債務(関係会社および従業員、

含む保証予約)

(2)営業以外の保証債務(関係会社および従業員、

含む保証予約)

PLM Fleet, LLC

13,518百万円

PLM Fleet, LLC

12,875百万円

Krungthai Mizuho Leasing

Co., Ltd.

9,147百万円

Krungthai Mizuho Leasing

Co., Ltd.

8,322百万円

PT MIZUHO LEASING INDONESIA Tbk

4,846百万円

PT MIZUHO LEASING INDONESIA Tbk

5,528百万円

瑞穂融資租賃(中国)有限公司

3,299百万円

瑞穂融資租賃(中国)有限公司

3,148百万円

Mizuho Leasing (Singapore) Pte. Ltd.

2,428百万円

Mizuho Leasing (Singapore) Pte. Ltd.

2,503百万円

従業員

30百万円

従業員

25百万円

小 計

33,271百万円

小 計

32,403百万円

(1)と(2)の計

46,747百万円

(1)と(2)の計

45,739百万円

債務保証損失引当金

△14百万円

債務保証損失引当金

△13百万円

合 計

46,733百万円

合 計

45,726百万円

*1 ソフトバンク㈱他による敷金の預託等について当社が保証したものであります。

 

5.買付予約高

リース契約および割賦販売契約の成約による購入資産の買付予約高は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

 

33,818百万円

44,375百万円

 

※6.債権流動化に伴う支払債務および債権流動化に伴う長期支払債務

債権流動化に伴う支払債務および債権流動化に伴う長期支払債務は、リース債権流動化による資金調達額であります。なお、これに伴い譲渡したリース債権の残高は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

 

153,599百万円

124,259百万円

 

※7.貸付業務における貸出コミットメント(貸手側)

貸付業務における貸出コミットメントに係る貸出未実行残高は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

貸出コミットメントの総額

31,103百万円

25,014百万円

貸出実行残高

19,928百万円

11,391百万円

差引額

11,174百万円

13,623百万円

なお、上記貸出コミットメント契約においては、貸出先の資金使途、信用状態等に関する審査を貸出の条件としているため、必ずしも全額が貸出実行されるものではありません。

 

※8.当座貸越契約および貸出コミットメント(借手側)

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引金融機関45社(前事業年度は45社)と当座貸越契約および貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

当座貸越極度額および貸出コミットメントの総額

802,306百万円

849,842百万円

借入実行残高

359,340百万円

435,638百万円

差引額

442,965百万円

414,203百万円

 

※9.「特定金融会社等の会計の整理に関する内閣府令」(平成11年5月19日総理府・大蔵省令第32号)第9条の分類に

基づく、不良債権の状況は次のとおりであります。

なお、債権は、営業貸付金、その他の営業貸付債権、未収利息および仮払金であります。

投資その他の資産の「破産更生債権等」に計上している営業貸付金およびその他の営業貸付債権を含んでおります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

(1)破産更生債権及びこれらに準ずる債権  *1

17,373百万円

18,454百万円

(2)危険債権                            *2

5,632百万円

7,385百万円

(3)三月以上延滞債権                    *3

-百万円

-百万円

(4)貸出条件緩和債権                    *4

-百万円

-百万円

(5)正常債権                            *5

646,290百万円

693,531百万円

 

*1 破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権およびこれらに準ずる債権であります。

*2 危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態および経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収および利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しないものであります。

*3 三月以上延滞債権とは、元本または利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権ならびに危険債権に該当しないものであります。

*4 貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建または支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権ならびに三月以上延滞債権に該当しないものであります。

*5 正常債権とは、債務者の財政状態および経営成績に特に問題がないものとして、破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権、三月以上延滞債権ならびに貸出条件緩和債権以外のものに区分される債権であります。

 

 

(損益計算書関係)

※1.リース売上高の内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

ファイナンス・リース料収入

222,494百万円

230,176百万円

オペレーティング・リース料収入

12,871百万円

12,845百万円

賃貸資産売上および解約損害金

106百万円

74百万円

転リース手数料

0百万円

0百万円

その他のリース料収入

3,295百万円

3,161百万円

 計

238,768百万円

246,258百万円

 

※2.その他の売上高は、営業投資有価証券に係る受取利息等、営業取引に係る受取手数料および受取保証料等であります。

 

※3.リース原価の内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

ファイナンス・リース原価

209,212百万円

216,579百万円

オペレーティング・リース資産減価償却費および処分原価

5,277百万円

5,573百万円

固定資産税等諸税

4,416百万円

4,294百万円

保険料

505百万円

479百万円

その他のリース原価

1,927百万円

1,884百万円

 計

221,339百万円

228,810百万円

 

※4.資金原価は、「重要な会計方針」7(3)に記載している金融費用であり、その内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

支払利息

8,637百万円

12,503百万円

受取利息

0百万円

0百万円

 差引計

8,637百万円

12,502百万円

 

※5.その他の売上原価は、営業取引に係る支払手数料等であります。

 

※6.販売費及び一般管理費の主要な費目別内訳

販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度55%、当事業年度54%、一般管理費に属する費用のおおよそ

の割合は前事業年度45%、当事業年度46%であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

貸倒引当金繰入額

585百万円

1,692百万円

債務保証損失引当金繰入額

5百万円

1百万円

従業員給与・賞与・手当

7,000百万円

7,095百万円

賞与引当金繰入額

922百万円

935百万円

役員賞与引当金繰入額

219百万円

254百万円

退職給付費用

239百万円

327百万円

役員株式給付引当金繰入額

231百万円

229百万円

支払手数料

2,147百万円

2,233百万円

ソフトウエア償却

1,749百万円

1,698百万円

社用資産減価償却費

386百万円

375百万円

 

※7.関係会社との取引に係るものが、次のとおり含まれております。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

受取利息

2,032百万円

3,465百万円

受取配当金

投資収益

5,211百万円

2百万円

7,317百万円

2,758百万円

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度(2023年3月31日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

子会社株式

4,453

3,106

△1,347

関連会社株式

20,512

23,469

2,956

合計

24,966

26,575

1,609

 

当事業年度(2024年3月31日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

子会社株式

4,453

3,350

△1,102

関連会社株式

20,512

32,832

12,320

合計

24,966

36,183

11,217

 

(注)上記に含めていない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

 

区分

前事業年度

(百万円)

当事業年度

(百万円)

子会社株式

134,260

153,010

関連会社株式

17,039

20,033

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

当事業年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

貸倒引当金超過額

430百万円

 

258百万円

減価償却超過額

364百万円

 

390百万円

有価証券評価損

6,687百万円

 

7,140百万円

退職給付引当金超過額

50百万円

 

52百万円

未払事業税

69百万円

 

301百万円

その他

5,219百万円

 

6,752百万円

繰延税金資産小計

12,821百万円

 

14,895百万円

評価性引当額

△6,282百万円

 

△6,255百万円

繰延税金資産合計

6,538百万円

 

8,639百万円

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△5,090百万円

 

△8,193百万円

為替差益否認

△0百万円

 

△0百万円

その他

△136百万円

 

△155百万円

繰延税金負債合計

△5,226百万円

 

△8,349百万円

繰延税金資産の純額

1,311百万円

 

290百万円

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

当事業年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

30.6%

 

30.6%

(調整)

 

 

 

住民税均等割額

0.1%

 

0.1%

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.9%

 

1.9%

受取配当等永久に益金に算入されない項目

△7.6%

 

△8.2%

評価性引当額の影響

△0.4%

 

△0.1%

特定外国子会社留保所得

3.7%

 

1.7%

その他

△0.2%

 

△0.1%

税効果会計適用後の法人税等の負担率

27.1%

 

25.9%

 

 

(企業結合等関係)

取得による企業結合

連結財務諸表「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報等については、収益認識に関する会計基準等の対象となる収益に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

 

(重要な後発事象)

(株式分割および株式分割に伴う定款の一部変更)

当社は、2023年11月8日開催の取締役会の決議に基づき、2024年4月1日付で株式分割および株式分割に伴う定款の一部変更を行っております。

詳細につきましては、連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に記載のとおりであります。

 

(資本業務提携契約の締結および第三者割当による新株式の発行)

当社は、2024年5月14日開催の取締役会において、丸紅㈱(以下「丸紅」といいます。)と資本業務提携に関する契約を締結すること、並びに、丸紅および㈱みずほフィナンシャルグループを割当予定先とする第三者割当による新株式の発行を決議いたしました。

また、当社は同日付で資本業務提携契約を締結し、2024年6月18日を払込期日として新株式を発行いたしました。

詳細につきましては、連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に記載のとおりであります。

 

④【附属明細表】
【有価証券明細表】

【株式】

銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

カヤバ㈱A種優先株式

10

1,194

㈱千葉興業銀行第2回第六種優先株式

50,000

1,047

㈱トマト銀行第2回A種優先株式

50,000

518

Rapyuta Robotics㈱C種優先株式

9,375

300

その他1銘柄

1,175

99

小計

110,560

3,160

投資有価

証券

その他

有価証券

日東紡績㈱

411,800

2,458

理研計器㈱

604,000

2,310

㈱エコスタイル

1,400,000

1,898

TREホールディングス㈱

1,578,400

1,876

㈱みずほフィナンシャルグループ

447,330

1,362

愛知時計電機㈱

492,600

1,194

三菱鉛筆㈱

308,000

786

DOWAホールディングス㈱

147,210

784

ニチレキ㈱

304,000

751

飯野海運㈱

550,000

674

リケンNPR㈱

196,000

611

大興電子通信㈱

517,569

583

㈱西松屋チェーン

234,500

583

㈱エスケーエレクトロニクス

150,000

528

YKK㈱

2,000

474

長野計器㈱

199,663

461

生化学工業㈱

589,968

451

NExT-e Solutions㈱F種優先株式

6,000

420

㈱SCREENホールディングス

20,000

399

オイレス工業㈱

173,400

393

㈱クレディセゾン

120,000

381

㈱岡三証券グループ

420,000

343

大日精化工業㈱

107,400

320

㈱アクティオホールディングス

220,000

308

㈱商工組合中央金庫

3,000,000

300

アルピコホールディングス㈱

1,714,200

299

キッセイ薬品工業㈱

83,053

293

その他66銘柄

8,125,896

3,621

小計

22,122,989

24,871

22,233,549

28,032

 

【債券】

銘柄

券面総額

(百万円)

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

BNP PARIBAS FRN 22JUN2032 E19788

10,000

10,305

ソフトバンクグループ㈱第4回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債

6,000

5,919

SOCIETE GENERALE CBL

5,000

5,454

SOCGEN T2 2.484% 10/19/33NC28 JPY

5,000

5,405

BPCE S.A.第11回期限前償還条項付円貨社債(劣後特約付)

5,000

5,291

㈱みずほフィナンシャルグループ

第3回任意償還条項付無担保永久社債

5,000

4,995

㈱三井住友フィナンシャルグループ

第15回任意償還条項付無担保永久社債

5,000

4,989

Credit Agricole S.A.第9回期限前償還条項付円貨社債(劣後特約付)

5,000

4,986

㈱大和証券グループ本社第1回任意償還条項付

無担保永久社債

5,000

4,970

ソーラースペード合同会社無担保社債(劣後特約付)(分割譲渡制限少人数私募)

4,540

4,665

CDX.NA.IG.40 Version 1 due 5 July 2028

3,000

3,122

ITRAXX EUROPE SERIES 39 VERSION 1 due 5 July2028

3,000

3,051

森ビル㈱第1回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債

3,000

3,015

武田薬品工業㈱第1回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債

3,000

3,012

ヒューリック㈱第3回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債

3,000

2,992

BPCE S.A.第12回期限前償還条項付円貨社債(劣後特約付)

2,500

2,681

Ares LXX CLO Ltd. Class E Mezzanine Deferrable Floating Rate Notes

2,271

2,310

LLOYDS BANKING GROUP PLC CBL PERP

2,257

2,272

フォーリングススクエア特定目的会社

第1回一般担保付及び適格機関投資家限定特定社債

1,950

2,108

日本生命保険相互会社第1回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債

2,000

2,025

㈱三井住友フィナンシャルグループ

第4回任意償還条項付無担保永久社債

2,000

2,011

APID 2023-46X E USD

1,816

1,857

RW原木3特定目的会社第2回一般担保付特定社債

1,600

1,636

 

 

銘柄

券面総額

(百万円)

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

TD・DS特定目的会社

第3回一般担保付及び適格機関投資家限定特定社債

1,400

1,554

三菱商事㈱第3回利払繰延条項・期限前償還条項

付無担保社債

1,500

1,513

東京建物㈱第1回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債

1,500

1,506

三井住友トラスト・ホールディングス㈱

第2回任意償還条項付無担保永久社債

1,000

1,040

損害保険ジャパン日本興亜㈱第2回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債

1,000

991

三井住友トラスト・ホールディングス㈱

第3回任意償還条項付無担保永久社債

700

697

DMG森精機㈱第3回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債

600

594

住友ファーマ㈱第1回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債

800

531

DLP特定目的会社第1回特定社債

500

522

秋葉原大栄ビル特定目的会社

第3回一般担保付特定社債

500

515

大栄不動産㈱第3回無担保社債

500

499

㈱商船三井第1回利払繰延条項・期限前償還条項

付無担保社債

300

302

97,235

99,351

 

【その他】

種類及び銘柄

投資口数等

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

(資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券)

 

 

新都心プロパティー特定目的会社第1回A種優先出資

4,243,084,000口

4,243

Miyako Next特定目的会社第1回優先出資

1,715,369,000口

1,715

オー・ティー・ワン特定目的会社第1回優先出資

100,000口

1,001

福知山ロジスティクス特定目的会社優先出資

16,835口

841

ジャパン・ロジスティクス・デベロップメント2特定目的会社優先出資

9,500口

475

KRD名神レジデンス特定目的会社第1回優先出資

9,304口

465

その他2銘柄

25,542口

196

(投資事業有限責任組合およびこれに類する組合等への出資)

 

 

合同会社芝口橋インベストメント匿名組合

28,367

Clover Investment L.P.

10,059

 

 

種類及び銘柄

投資口数等

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

合同会社西新宿ファーストプロパティーズ匿名組合

6,011

DREAM US Core Fund 1,L.P.

5,328

㈲ギンザ・プロパティーズ匿名組合

4,527

合同会社さがみはら投資事業匿名組合

3,227

青森いわき浜田ソーラー合同会社匿名組合

3,201

合同会社はやぶさ1号優先匿名組合

2,974

スプリング・インフラストラクチャー2号

投資事業有限責任組合

2,619

DREAM US Fund 4,L.P.

2,516

LF物流ファンドスリー合同会社匿名組合

2,500

MM Capital Infrastructure Fund I, L.P.

2,345

ジャパンインカムファンド投資事業有限責任組合

1,883

合同会社ファンファーレ匿名組合

1,744

ラサール・ジャパン・プロパティ・ファンド

投資事業有限責任組合

1,666

MCPメザニン5投資事業責任組合

1,590

BCM-V投資事業有限責任組合

1,582

コスモスイニシア「イニシアグラン札幌イースト」匿名組合

1,500

合同会社はやぶさ2号優先匿名組合

1,488

コスモスイニシア「イニシア浦安ステーションサイト」匿名組合

1,300

RAINBOW CONNECTION 1 PTE.LTD.

1,299

日本産業第五号投資事業有限責任組合

1,266

Capital Dynamics MMD V (Cayman), LP

1,239

ROCKWOOD CAPITAL NON-U.S. REAL ESTATE PARTNERS FUND XI, L.P.

1,126

グリーンパワーリニューワブル1号投資事業有限責任組合

1,122

コスモスイニシア「イニシア京都五条」匿名組合

1,050

大和ハウスウェルビーイングコアファンド投資事業有限責任組合

1,000

Oaktree European Capital Solutions Fund Ⅲ, L.P.

998

MCPメザニン5S投資事業組合

996

スプリング・インフラストラクチャー1号投資事業有限責任組合

987

合同会社カルタⅡ匿名組合

941

 

 

種類及び銘柄

投資口数等

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

KR Investment2合同会社匿名組合

900

合同会社コースカ匿名組合B号

854

Build to Core Houston Fund,L.P.

850

WiL Ventures Ⅲ, L. P.

843

CIM Infrastructure Fund Ⅲ, L.P.

839

合同会社コースカ匿名組合C号

773

カナディアン・ソーラー グリーン証券化

エクイティ信託1信託受益権

739

合同会社TNT匿名組合

737

Realty Associates Fund XII Feeder,L.P.

730

熊谷商業開発合同会社B号優先匿名組合

700

Actis Long Life Infrastructure 2 A SCSp

697

KKR Asian Fund IV SCSp

686

Europa Fund V (No.2) L.P.

674

みずほ事業継承ファンド第2号投資事業有限責任組合

664

MM Capital Infrastructure Fund Ⅱ, L.P.

653

合同会社ダブルオーナイン匿名組合

650

合同会社北浜インベスターズ匿名組合

608

Blackstone Real Estate Asia Ⅲ, L.P.

595

合同会社JRWDファンド第5号匿名組合

595

合同会社JREASTファンド第5号優先匿名組合

566

コスモスイニシア「イニシア芦屋レジデンス」匿名組合

550

合同会社ダブルオーイレブン匿名組合

550

SBI AI&Blockchain投資事業有限責任組合

542

合同会社ニューツーリズム・トリップベース1号匿名組合

534

RJプラタナス投資事業有限責任組合

521

合同会社ニューツーリズム・トリップベース2号匿名組合

509

合同会社OCPF3号匿名組合

500

合同会社NNRファンド第1号匿名組合

500

合同会社JREASTファンド第4号優先匿名組合

496

 

 

種類及び銘柄

投資口数等

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

WiL Strategic Partners Ⅰ, L.P.

488

合同会社OCPF2号匿名組合

488

Pleiad-Minerva Japan Growth Opportunities

LP

476

ジャフコSV6投資事業有限責任組合

465

スパークス・官民連携ESG投資事業有限責任組合

408

船舶投資ファンド4号匿名組合

398

EEI4号イノベーション&インパクト

投資事業有限責任組合

382

インテグラル4号投資事業有限責任組合

381

合同会社JREASTファンド第3号匿名組合

380

UBS Participating Real Estate Mortgage LP

380

合同会社OW2匿名組合

379

合同会社アイランドフレッシュ匿名組合

369

Exacta Asia Investment Ⅲ LP

367

TA Realty ValueAdd Fund ⅩⅢ Feeder,L.P.

365

ポラリス第五号投資事業有限責任組合

354

合同会社ダブルオーテン匿名組合

350

Sony Innovation Fund 3 L.P.

345

MCo7号投資事業組合

344

Genesis Alternative Ventures I L.P.

323

GoAhead Ventures Ⅱ,L.P.

317

合同会社ソラチエース匿名組合

300

Blue Owl GP Stakes V Offshore Investors L.P.

288

合同会社ココファンド3匿名組合

286

合同会社レア戸塚レジデンス匿名組合B号

278

Apollo Overseas Partners X, L.P.

264

その他38銘柄

5,430

(投資法人投資証券)

 

 

三井不動産プライベートリート投資法人

2,670口

3,816

野村不動産プライベート投資法人

20口

2,602

 

 

種類及び銘柄

投資口数等

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

SCリアルティプライベート投資法人

190口

2,300

ケネディクス・プライベート投資法人

1,840口

2,236

DREAMプライベートリート投資法人

1,510口

2,200

地主プライベートリート投資法人

194口

2,108

三井物産プライベート投資法人

1,880口

2,048

大和ハウスグローバルリート投資法人

170口

1,975

丸紅プライベートリート投資法人

134口

1,699

FJプライベートリート投資法人

150口

1,523

NTT都市開発・プライベート投資法人

1,200口

1,460

ブローディア・プライベート投資法人

1,225口

1,401

SGAM投資法人

840口

1,234

センコー・プライベートリート投資法人

700口

1,128

ヒューリックプライベートリート投資法人

977口

1,063

日鉄興和不動産プライベート投資法人

1,000口

1,053

清水建設プライベートリート投資法人

1,000口

1,036

JR西日本プライベートリート投資法人

1,000口

1,000

JR東日本プライベートリート投資法人

900口

904

DREAMホスピタリティリート投資法人

750口

814

第一生命ライフパートナー投資法人

620口

671

アドバンス・プライベート投資法人

500口

528

第一生命総合リート投資法人

500口

500

日本土地建物プライベートリート投資法人

400口

485

Oneプライベート投資法人

40口

424

安田不動産プライベートリート投資法人

400口

409

日神プライベートレジリート投資法人

300口

370

西松プライベートリート投資法人

350口

350

関電プライベートリート投資法人

300口

332

イオンリート投資法人

2,352口

327

大阪ガス都市開発プライベートリート投資法人

300口

308

SBIプライベートリート投資法人

300口

305

大成建設プライベート投資法人

300口

300

その他1銘柄

200口

255

 

 

種類及び銘柄

投資口数等

貸借対照表計上額

(百万円)

営業投資

有価証券

その他

有価証券

(信託の受益権)

 

 

Anatolia Pass Through Trust A号信託受益権

689

オリックス銀行㈱不動産担保付貸付債権

自己信託証書(No.8600016)劣後受益権

463

オリックス銀行㈱金銭自己信託証書

(No.2100120)劣後受益権

317

その他1銘柄

74

181,812

 

 

【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(百万円)

当期末残高

(百万円)

当期末減価償却累計額又は償却累計額

(百万円)

当期償却額

(百万円)

差引当期末残高(百万円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

賃貸資産

 

 

 

 

 

 

 

情報関連機器・事務用機器

14,515

2,180

1,657

15,038

10,452

2,275

4,585

産業工作機械

11,417

11,417

3,349

812

8,067

土木建設機械

4,760

1,773

565

5,968

1,391

594

4,577

輸送用機器

6,010

808

1,252

5,565

3,056

876

2,509

医療機器

1,303

1,303

1,208

32

94

商業・サービス業用

機械設備

722

168

554

363

125

190

その他

3,634

17,207

20,841

665

318

20,175

賃貸資産計

42,363

21,970

3,644

60,689

20,488

5,035

40,200

社用資産

 

 

 

 

 

 

 

建物及び構築物

4,345

33

15

4,363

3,054

71

1,308

器具備品

849

32

70

812

598

82

213

土地

1,322

1,322

1,322

リース賃借資産

329

329

243

48

85

社用資産計

6,846

66

85

6,827

3,897

202

2,930

有形固定資産計

49,210

22,036

3,729

67,516

24,385

5,237

43,131

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

賃貸資産

417

17

38

396

316

51

80

その他の無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

ソフトウエア

29,185

1,133

30,319

26,753

1,698

3,566

電話加入権

38

38

21

16

その他

608

2,162

549

2,221

2,221

その他の無形固定資産計

29,832

3,295

549

32,579

26,774

1,698

5,804

無形固定資産計

30,250

3,312

587

32,975

27,091

1,750

5,884

長期前払費用

310

256

224

343

4

2

338

(注)1.賃貸資産(有形および無形固定資産)の当期増加額は、賃貸資産の購入によるものであります。

2.賃貸資産(有形および無形固定資産)の当期減少額は、売却・撤去によるものであります。

 

【引当金明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(目的使用)

(百万円)

当期減少額

(その他)

(百万円)

当期末残高

(百万円)

貸倒引当金

4,400

5,350

8

4,391

5,350

賞与引当金

922

935

922

935

役員賞与引当金

219

254

219

254

債務保証損失引当金

14

13

14

13

役員株式給付引当金

726

263

726

263

(注) 1.貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替による取崩額4,390百万円および債権回収による取崩額1百万円であります。

2.債務保証損失引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替による取崩額であります。

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。