2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,139

7,693

受取手形

※3 990

※3 691

電子記録債権

※3 4,541

※3 6,591

売掛金

※3 12,658

※3 13,851

契約資産

385

186

商品及び製品

8,990

8,993

仕掛品

3,409

3,163

原材料及び貯蔵品

2,014

3,282

前渡金

91

65

前払費用

76

162

未収入金

※3 1,553

※3 1,508

その他

※3 4,480

※3 4,520

貸倒引当金

21

24

流動資産合計

43,310

50,686

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物(純額)

※1,※2 14,448

※1,※2 14,075

構築物(純額)

※1 1,426

※1 1,356

機械及び装置(純額)

※1 3,660

※1 4,073

車両運搬具(純額)

※1 4

※1 4

工具、器具及び備品(純額)

※1 666

※1 648

土地

※2 6,287

※2 6,287

リース資産(純額)

369

339

建設仮勘定

431

300

有形固定資産合計

27,295

27,086

無形固定資産

 

 

借地権

8

8

ソフトウエア

496

879

その他

95

102

無形固定資産合計

600

989

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

34,959

51,543

関係会社株式

21,173

19,325

出資金

0

0

長期貸付金

0

0

前払年金費用

1,372

1,363

その他

※3 937

※3 1,549

貸倒引当金

289

590

投資その他の資産合計

58,153

73,192

固定資産合計

86,048

101,268

資産合計

129,359

151,954

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

電子記録債務

※3 3,058

※3 2,950

買掛金

※3 10,775

※3 11,378

短期借入金

※3 8,955

※3 9,238

リース債務

※3 41

※3 43

未払金

※3 965

※3 1,034

未払費用

※3 1,286

※3 1,629

未払法人税等

967

1,678

契約負債

420

501

前受金

0

0

預り金

※2 578

※3 83

前受収益

241

215

賞与引当金

671

709

設備関係電子記録債務

87

155

その他

840

638

流動負債合計

28,890

30,256

固定負債

 

 

長期借入金

600

1,580

リース債務

※3 358

※3 325

繰延税金負債

3,942

9,136

退職給付引当金

9,276

9,334

株式報酬引当金

128

178

資産除去債務

57

57

長期預り敷金保証金

※2 5,313

※2 5,542

その他

29

25

固定負債合計

19,706

26,180

負債合計

48,597

56,436

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

22,040

22,040

資本剰余金

 

 

資本準備金

15,255

15,255

資本剰余金合計

15,255

15,255

利益剰余金

 

 

利益準備金

4,090

4,090

その他利益剰余金

 

 

配当準備積立金

1,500

1,500

従業員保護基金

330

330

特別償却準備金

100

固定資産圧縮積立金

3,366

3,187

固定資産圧縮特別勘定積立金

86

別途積立金

14,000

14,000

繰越利益剰余金

9,509

12,956

利益剰余金合計

32,983

36,063

自己株式

2,477

2,654

株主資本合計

67,802

70,705

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

12,963

24,819

繰延ヘッジ損益

2

7

評価・換算差額等合計

12,960

24,812

純資産合計

80,762

95,518

負債純資産合計

129,359

151,954

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

※2 78,879

※2 74,962

売上原価

※2 63,579

※2 59,101

売上総利益

15,299

15,860

販売費及び一般管理費

※1,※2 10,925

※1,※2 11,408

営業利益

4,373

4,452

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

※2 1,509

※2 2,152

その他

※2 407

※2 201

営業外収益合計

1,917

2,353

営業外費用

 

 

支払利息

※2 53

※2 44

その他

282

555

営業外費用合計

335

600

経常利益

5,956

6,205

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

2,014

投資有価証券売却益

464

1,530

固定資産売却益

156

特別利益合計

621

3,545

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

465

431

固定資産処分損

294

121

投資有価証券評価損

11

18

投資有価証券売却損

2

火災損害等損失

295

特別損失合計

1,067

575

税引前当期純利益

5,509

9,175

法人税、住民税及び事業税

1,640

2,450

法人税等調整額

89

65

法人税等合計

1,550

2,384

当期純利益

3,958

6,791

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

 

配当準備積立金

従業員保護基金

特別償却準備金

固定資産圧縮積立金

当期首残高

22,040

15,255

15,255

4,090

1,500

330

201

3,422

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

100

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

36

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

92

固定資産圧縮特別勘定積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の消却

 

 

1,607

1,607

 

 

 

 

 

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

1,607

1,607

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

100

56

当期末残高

22,040

15,255

15,255

4,090

1,500

330

100

3,366

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

 

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

固定資産圧縮特別勘定積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

42

14,000

9,111

32,698

2,082

67,911

10,252

0

10,253

78,164

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の取崩

 

 

100

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

36

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

92

 

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の積立

86

 

86

 

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の取崩

42

 

42

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

2,066

2,066

 

2,066

 

 

 

2,066

当期純利益

 

 

3,958

3,958

 

3,958

 

 

 

3,958

自己株式の取得

 

 

 

 

2,002

2,002

 

 

 

2,002

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の消却

 

 

 

 

1,607

 

 

 

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

1,607

1,607

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

2,710

3

2,707

2,707

当期変動額合計

44

397

285

394

109

2,710

3

2,707

2,598

当期末残高

86

14,000

9,509

32,983

2,477

67,802

12,963

2

12,960

80,762

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

 

配当準備積立金

従業員保護基金

特別償却準備金

固定資産圧縮積立金

当期首残高

22,040

15,255

15,255

4,090

1,500

330

100

3,366

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

100

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

86

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

265

固定資産圧縮特別勘定積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の消却

 

 

2,292

2,292

 

 

 

 

 

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

2,292

2,292

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

100

178

当期末残高

22,040

15,255

15,255

4,090

1,500

330

3,187

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

 

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

固定資産圧縮特別勘定積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

86

14,000

9,509

32,983

2,477

67,802

12,963

2

12,960

80,762

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の取崩

 

 

100

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

86

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

265

 

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の取崩

86

 

86

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

1,418

1,418

 

1,418

 

 

 

1,418

当期純利益

 

 

6,791

6,791

 

6,791

 

 

 

6,791

自己株式の取得

 

 

 

 

2,477

2,477

 

 

 

2,477

自己株式の処分

 

 

 

 

8

8

 

 

 

8

自己株式の消却

 

 

 

 

2,292

 

 

 

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

2,292

2,292

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

11,856

4

11,852

11,852

当期変動額合計

86

3,446

3,080

177

2,902

11,856

4

11,852

14,755

当期末残高

14,000

12,956

36,063

2,654

70,705

24,819

7

24,812

95,518

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券

①子会社株式及び関連会社株式

移動平均法に基づく原価法によっております。

②その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法によっております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

市場価格のない株式等

移動平均法に基づく原価法によっております。

(2)デリバティブ

時価法によっております。

(3)棚卸資産

主として移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

 

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

定率法によっております。

ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物、徳島バイオマス発電設備については、定額法によっております。

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

定額法によっております。

なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

(3)リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

 

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき、当事業年度負担額を計上しております。

(3)退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用については、主としてその発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異については、主として各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

(4)株式報酬引当金

株式交付規程に基づく役員に対する将来の当社株式の交付に備えるため、役員に割り当てられたポイントに応じた株式の交付見込み額を計上しております。

 

4.収益及び費用の計上基準

当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。

(1)繊維事業及び化成品事業

繊維事業においては、主に糸、テキスタイル、繊維製品の製造・販売を行っており、化成品事業においては、主に軟質ウレタン、機能樹脂製品、住宅用建材の製造・販売を行っております。このような製品の販売については、製品の支配が顧客に移転したとき、すなわち、製品を顧客に引き渡した時点で、顧客に製品の法的所有権、物理的占有、製品の所有に伴う重大なリスク及び経済価値が移転し、顧客から支払いを受ける権利を得るため、その時点で収益を認識しておりますが、国内の販売においては、出荷時から当該製品の支配が顧客に移転されるまでの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。

なお、有償支給取引については、加工代相当額のみを純額で収益として表示し、さらに、買戻義務を負っている有償支給取引については、金融取引として有償支給先に残存する支給品の期末棚卸高について棚卸資産として認識するとともに、有償支給先から受け取った対価について金融負債を認識しております。また、売戻義務を負っている有償支給取引については、支給品の期末棚卸高について金融資産を認識しております。

取引価格の算定については、顧客との契約において約束された対価から、値引き額等を控除した金額で算定しております。

これらの履行義務に対する対価は、履行義務充足後、別途定める支払条件により概ね1年以内に受領しており、重大な金融要素は含んでおりません。

(2)環境メカトロニクス事業

環境メカトロニクス事業のうち、エンジニアリングにおいては、主に環境・エネルギー関連の各種プラント等の工事契約を締結しております。当該契約については、義務の履行により資産(仕掛品)が創出され又は増価し、資産の創出又は増価につれて顧客が当該資産を支配することから、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、履行義務の充足に係る進捗度に基づき収益を認識しております。ただし、工期がごく短いなど重要性の乏しい工事については、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。進捗度の測定は、各報告期間の期末日までに発生した工事原価が、予想される工事原価の合計に占める割合に基づいて行っております。

エレクトロニクスにおいては、主に色彩・生産管理等に関する情報システム及び検査・計測システムの製造及び販売を行っております。このような製品の販売については、製品の支配が顧客に移転したとき、すなわち、顧客が当該製品を検収した時点で、顧客に製品の法的所有権、物理的占有、製品の所有に伴う重大なリスク及び経済価値が移転し、顧客から支払いを受ける権利を得るため、その時点で収益を認識しております。

取引価格の算定については、顧客との契約において約束された対価から、値引き額等を控除した金額で算定しております。

これらの履行義務に対する対価は、履行義務充足後、別途定める支払条件により概ね1年以内に受領しており、重大な金融要素は含んでおりません。

その他の収益に関する事業では、不動産の賃貸を行っており、賃貸期間に応じて収益を認識しております。

 

5.ヘッジ会計の方法

(1)ヘッジ会計の方法

原則として繰延ヘッジ処理によっております。

なお、為替予約については、振当処理の要件を満たしている場合は振当処理に、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理によっております。

(2)ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段

 

ヘッジ対象

為替予約

金利スワップ

 

外貨建債権・債務、外貨建予定取引

借入金

(3)ヘッジ方針

社内管理規程に基づき、為替相場の変動によるリスクを回避するためにデリバティブ取引を利用しており、投機目的のものはありません。

(4)ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ手段及びヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、かつ、ヘッジ開始時及びその後も継続し

 

て相場変動を完全に相殺するものと想定することができるため、ヘッジ有効性の判定は省略しております。

 

(重要な会計上の見積り)

会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。

(棚卸資産の評価)

1.当事業年度の財務諸表に計上した金額

当社の繊維事業は、棚卸資産及び棚卸資産評価損を次のとおり計上しております。

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

当事業年度

棚卸資産

5,466

5,021

棚卸資産評価損

229

231

2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

(1)算出方法

棚卸資産の収益性の低下の状況に応じて簿価を切り下げております。

(2)主要な仮定

棚卸資産の評価に用いた主要な仮定は、収益性の低下及び販売可能性であります。

(3)翌事業年度の財務諸表に与える影響

主要な仮定である収益性の低下及び販売可能性は、アパレル業界等の市況により大きな影響を受けることが予想され、当該市況の変動により翌事業年度において棚卸資産評価損が増減する可能性があります。

 

(表示方法の変更)

(貸借対照表)

前事業年度において、流動資産の「受取手形」に含めていた「電子記録債権」は重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組み替えを行っております。

この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動資産の「受取手形」に表示していた5,531百万円は、「受取手形」990百万円、「電子記録債権」4,541百万円としてそれぞれ組み替えております。

 

 

(追加情報)

(役員向け株式報酬制度)

当社は、取締役(社外取締役、監査等委員である取締役及び国内非居住者を除く。以下も同様。)及び執行役員(国内非居住者を除く。以下、取締役と総称して「取締役等」といいます。)に対し、取締役等の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役等が株価の変動による利益・リスクを株主の皆様と共有することで、中・長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、信託を用いた株式報酬制度(以下、「本制度」といいます。)を導入しております。

(1)取引の概要

本制度は、当社が金銭を拠出することにより設定する信託(以下、「本信託」といいます。)が当社株式を取得し、当社が各取締役等に付与するポイントの数に相当する数の当社株式が本信託を通じて各取締役等に対して交付される株式報酬制度であります。なお、各取締役等が当社株式の交付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時です。

(2)信託に残存する自社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除きます。)により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前事業年度214百万円及び103千株、当事業年度386百万円及び161千株であります。

 

(貸借対照表関係)

※1 有形固定資産に係る国庫補助金の受入れによる圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

建物

92百万円

92百万円

構築物

8

8

機械及び装置

927

927

車両運搬具

0

0

工具、器具及び備品

0

0

1,030

1,030

 

※2 担保に供している資産及び担保に係る債務

担保に供している資産

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

建物

3,671百万円

3,481百万円

土地

524

524

4,196

4,006

 

担保に係る債務

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

長期預り敷金保証金

(1年内返済分を含む。)

2,462百万円

1,987百万円

 

※3 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

短期金銭債権

7,451百万円

8,131百万円

短期金銭債務

8,048

9,822

長期金銭債権

691

1,381

長期金銭債務

30

25

 

4 保証債務

次の法人について金融機関等からの借入金等に対し、債務保証を行っております。

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

㈱クラボウ・マヌンガル・テキスタイル

2,079百万円

㈱クラボウ・マヌンガル・テキスタイル

2,504百万円

社会福祉法人石井記念愛染園

(連帯保証)

230

社会福祉法人石井記念愛染園

(連帯保証)

98

広州倉敷化工製品有限公司

312

広州倉敷化工製品有限公司

2,622

2,603

 

5 偶発債務

連結財務諸表「注記事項(連結貸借対照表関係)8 偶発債務」に同一の内容を記載しているので、注記を省略しております。

 

6 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行5行とコミットメントライン契約を締結しております。コミットメントライン契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

コミットメントラインの総額

9,000百万円

7,400百万円

借入実行残高

借入未実行残高

9,000

7,400

 

(損益計算書関係)

※1 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度38%、当事業年度37%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度62%、当事業年度63%であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

運賃・保管料・荷造費

1,652百万円

1,730百万円

貸倒引当金繰入額

3

給料手当

2,341

2,415

賞与引当金繰入額

417

378

退職給付費用

308

271

株式報酬引当金繰入額

53

57

減価償却費

292

294

研究開発費

1,625

1,709

 

※2 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

売上高

4,467百万円

4,925百万円

営業費用

8,974

8,111

営業取引以外の取引高

689

1,069

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

(単位:百万円)

区分

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

子会社株式

20,997

19,149

関連会社株式

176

176

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

 

当事業年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

賞与引当金

213百万円

 

225百万円

未払事業税

90

 

118

棚卸資産評価損

147

 

152

退職給付引当金

2,418

 

2,439

有価証券評価損

1,261

 

1,211

減価償却超過額

284

 

146

減損損失(土地)

38

 

38

その他

852

 

950

繰延税金資産小計

5,306

 

5,282

評価性引当額

△1,912

 

△1,983

繰延税金資産合計

3,393

 

3,298

繰延税金負債

 

 

 

固定資産圧縮積立金

△1,484

 

△1,405

固定資産圧縮特別勘定積立金

△38

 

その他有価証券評価差額金

△5,606

 

△10,867

その他

△207

 

△162

繰延税金負債合計

△7,336

 

△12,435

繰延税金負債の純額

△3,942

 

△9,136

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

 

当事業年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

30.6%

 

30.6%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.7

 

0.4

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△9.7

 

△3.6

住民税均等割額

0.6

 

0.5

税額控除

△2.3

 

△2.0

評価性引当額

8.7

 

0.8

その他

△0.5

 

△0.7

税効果会計適用後の法人税等の負担率

28.1

 

26.0

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているので、注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

14,448

573

4

940

14,075

35,297

構築物

1,426

32

1

101

1,356

3,752

機械及び装置

3,660

1,368

2

953

4,073

35,339

車両運搬具

4

3

0

3

4

110

工具、器具及び備品

666

228

2

244

648

5,028

土地

6,287

6,287

リース資産

369

9

38

339

210

建設仮勘定

431

2,082

2,213

300

27,295

4,298

2,223

2,282

27,086

79,738

無形固定資産

借地権

8

8

ソフトウエア

496

686

171

131

879

その他

95

23

17

102

600

709

171

149

989

 (注)「建設仮勘定」の「当期増加額」のうち、主なものは次のとおりであります。

三重工場:多層幅広押出製膜ラインの増設ほか 654百万円

大阪本社ほか:本社ビルエレベーターの更新ほか 288百万円

寝屋川工場:フッ素素材成形プレス機の導入ほか 200百万円

 

【引当金明細表】

(単位:百万円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

310

418

114

614

賞与引当金

671

709

671

709

株式報酬引当金

128

58

8

178

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。