第5【経理の状況】

1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しています。

 

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「鉄道事業会計規則」(昭和62年運輸省令第7号)に基づいて作成しています。

 

2 監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(令和5年4月1日から令和6年3月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(令和5年4月1日から令和6年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けています。

 

3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

 当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っています。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、正確な連結財務諸表等を作成する体制を整備するため、当社グループ内の会計システムの統一や、当社グループの経理実務担当者を対象とした財務知識を修得するための研修等を実施しています。また、公益財団法人財務会計基準機構へ加入することにより、開示書類作成に当たっての情報収集等を行っています。

 

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位 百万円)

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

674,640

740,983

中央新幹線建設資金管理信託

※1 1,585,282

※1 1,351,634

受取手形、売掛金及び契約資産

※2 66,275

※2 78,249

未収運賃

74,809

103,447

有価証券

177,500

214,300

棚卸資産

※3 37,337

※3 41,858

その他

96,534

260,730

貸倒引当金

95

105

流動資産合計

2,712,285

2,791,097

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

1,313,282

1,279,176

機械装置及び運搬具(純額)

316,718

294,245

土地

2,367,843

2,367,230

建設仮勘定

1,571,185

1,830,396

その他(純額)

43,571

37,812

有形固定資産合計

※4,※5 5,612,601

※4,※5 5,808,861

無形固定資産

※5 159,401

※5 160,184

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※6 630,801

※6 526,142

退職給付に係る資産

5,763

10,330

繰延税金資産

217,495

160,992

その他

※6 176,547

※6 484,722

貸倒引当金

487

435

投資その他の資産合計

1,030,120

1,181,752

固定資産合計

6,802,124

7,150,798

資産合計

9,514,409

9,941,896

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

79,533

85,332

短期借入金

27,341

32,094

1年内償還予定の社債

139,002

80,504

1年内返済予定の長期借入金

47,692

36,250

1年内に支払う鉄道施設購入長期未払金

6,937

7,373

未払金

218,639

263,480

未払法人税等

44,216

106,429

前受金

※7 48,006

※7 56,251

預り金

25,675

32,177

賞与引当金

26,811

30,226

その他

※7 65,595

※7 68,584

流動負債合計

729,452

798,703

固定負債

 

 

社債

769,801

709,337

長期借入金

473,390

507,040

中央新幹線建設長期借入金

※1 3,000,000

※1 3,000,000

鉄道施設購入長期未払金

513,050

505,677

退職給付に係る負債

182,801

157,019

その他

38,802

40,433

固定負債合計

4,977,846

4,919,508

負債合計

5,707,299

5,718,212

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

112,000

112,000

資本剰余金

53,474

54,129

利益剰余金

3,643,142

3,999,973

自己株式

103,159

103,161

株主資本合計

3,705,456

4,062,942

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

49,517

86,202

退職給付に係る調整累計額

4,280

20,516

その他の包括利益累計額合計

53,798

106,718

非支配株主持分

47,855

54,023

純資産合計

3,807,110

4,223,683

負債純資産合計

9,514,409

9,941,896

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位 百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

 至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

営業収益

※1 1,400,285

※1 1,710,407

営業費

 

 

運輸業等営業費及び売上原価

※2,※3,※5 847,847

※2,※3,※5 912,306

販売費及び一般管理費

※3,※4,※5 177,934

※3,※4,※5 190,719

営業費合計

1,025,781

1,103,025

営業利益

374,503

607,381

営業外収益

 

 

受取利息

2,122

3,333

受取配当金

4,912

4,497

持分法による投資利益

173

566

受取保険金

1,878

2,589

投資有価証券売却益

2,989

8,037

その他

4,082

3,419

営業外収益合計

16,159

22,442

営業外費用

 

 

支払利息

44,979

45,368

鉄道施設購入長期未払金利息

34,132

33,724

その他

4,065

3,785

営業外費用合計

83,177

82,878

経常利益

307,485

546,946

特別利益

 

 

工事負担金等受入額

1,329

3,031

固定資産売却益

※6 1,426

※6 599

その他

180

152

特別利益合計

2,936

3,783

特別損失

 

 

固定資産圧縮損

1,992

2,567

固定資産除却損

1,992

1,851

固定資産売却損

※7 21

※7 878

その他

281

103

特別損失合計

4,288

5,401

税金等調整前当期純利益

306,132

545,328

法人税、住民税及び事業税

41,003

120,511

法人税等調整額

43,031

36,055

法人税等合計

84,034

156,567

当期純利益

222,098

388,761

非支配株主に帰属する当期純利益

2,680

4,350

親会社株主に帰属する当期純利益

219,417

384,411

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位 百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

 至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

当期純利益

222,098

388,761

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,781

38,145

退職給付に係る調整額

1,256

17,575

持分法適用会社に対する持分相当額

8

181

その他の包括利益合計

※1 1,533

※1 55,903

包括利益

223,631

444,665

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

220,786

437,332

非支配株主に係る包括利益

2,844

7,333

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

112,000

53,474

3,449,334

103,159

3,511,649

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

25,610

 

25,610

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

219,417

 

219,417

自己株式の取得

 

 

 

0

0

連結子会社株式の取得による持分の増減

 

0

 

 

0

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

0

193,807

0

193,807

当期末残高

112,000

53,474

3,643,142

103,159

3,705,456

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

退職給付に係る

調整累計額

その他の包括

利益累計額合計

当期首残高

46,912

5,516

52,428

45,173

3,609,252

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

25,610

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

219,417

自己株式の取得

 

 

 

 

0

連結子会社株式の取得による持分の増減

 

 

 

 

0

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

2,604

1,235

1,369

2,682

4,051

当期変動額合計

2,604

1,235

1,369

2,682

197,858

当期末残高

49,517

4,280

53,798

47,855

3,807,110

 

当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

112,000

53,474

3,643,142

103,159

3,705,456

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

27,580

 

27,580

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

384,411

 

384,411

自己株式の取得

 

 

 

1

1

連結子会社株式の取得による持分の増減

 

655

 

 

655

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

655

356,831

1

357,485

当期末残高

112,000

54,129

3,999,973

103,161

4,062,942

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

退職給付に係る

調整累計額

その他の包括

利益累計額合計

当期首残高

49,517

4,280

53,798

47,855

3,807,110

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

27,580

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

384,411

自己株式の取得

 

 

 

 

1

連結子会社株式の取得による持分の増減

 

 

 

 

655

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

36,684

16,236

52,920

6,167

59,088

当期変動額合計

36,684

16,236

52,920

6,167

416,573

当期末残高

86,202

20,516

106,718

54,023

4,223,683

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位 百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

 至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

306,132

545,328

減価償却費

219,614

216,406

新幹線鉄道大規模改修引当金の増減額(△は減少)

35,000

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

317

4,693

受取利息及び受取配当金

7,034

7,830

支払利息

79,111

79,092

持分法による投資損益(△は益)

173

566

工事負担金等受入額

1,329

3,031

固定資産圧縮損

1,992

2,567

固定資産除却損

6,817

8,791

固定資産売却損益(△は益)

1,404

279

売上債権の増減額(△は増加)

37,102

33,992

棚卸資産の増減額(△は増加)

2,192

3,928

仕入債務の増減額(△は減少)

3,562

5,799

未払金の増減額(△は減少)

3,555

13,522

前受金の増減額(△は減少)

6,869

5,627

その他

21,982

19,383

小計

565,084

803,990

利息及び配当金の受取額

6,974

6,719

利息の支払額

78,867

78,842

法人税等の支払額

6,485

58,987

営業活動によるキャッシュ・フロー

486,706

672,878

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

28,700

44,600

定期預金の払戻による収入

28,700

44,600

中央新幹線建設資金管理信託の解約による収入

227,786

233,648

金銭の信託の設定による支出

450,000

有価証券の取得による支出

70,000

74,600

有価証券の償還による収入

70,000

74,600

有形固定資産の取得による支出

427,192

391,266

工事負担金等受入による収入

4,054

5,693

無形固定資産の取得による支出

26,875

12,309

投資有価証券の取得による支出

3,499

4,699

投資有価証券の売却及び償還による収入

50,302

177,132

その他

387

5,245

投資活動によるキャッシュ・フロー

175,036

436,556

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

 至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

3,397

4,752

短期社債の発行による収入

200,000

短期社債の償還による支出

400,000

長期借入れによる収入

84,440

69,900

長期借入金の返済による支出

87,777

47,692

社債の発行による収入

18,000

20,000

社債の償還による支出

139,007

鉄道施設購入長期未払金の支払による支出

6,529

6,937

自己株式の取得による支出

0

1

配当金の支払額

25,610

27,580

非支配株主への配当金の支払額

161

224

その他

432

1,663

財務活動によるキャッシュ・フロー

220,604

125,127

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

91,066

111,194

現金及び現金同等物の期首残高

619,460

710,526

現金及び現金同等物の期末残高

※1 710,526

※1 821,720

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1 連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社の数 28

連結子会社名は、「第1 企業の概況 4 関係会社の状況」に記載しているため、省略しています。

なお、㈱ジェイアール東海パッセンジャーズは、令和5年10月1日に東海キヨスク㈱と合併し消滅したため、連結の範囲から除外しています。東海キヨスク㈱は同日に㈱JR東海リテイリング・プラスに商号変更しています。

 

(2) 主要な非連結子会社の名称等

 主要な非連結子会社名 名古屋熱供給㈱

(連結の範囲から除いた理由)

 非連結子会社は、いずれも小規模であり、合計の総資産、営業収益、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しています。

 

2 持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用の関連会社数 2

会社名 新生テクノス㈱、鉄道情報システム㈱

 

(2) 持分法を適用していない非連結子会社(名古屋熱供給㈱等)及び関連会社(㈱交通新聞社等)は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しています。

 

3 連結子会社の事業年度等に関する事項

 連結子会社のうち㈱ジェイアール東海髙島屋の決算日は2月末日です。連結財務諸表の作成に当たっては、同日現在の財務諸表を使用しています。ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っています。

 

4 会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

① 有価証券

満期保有目的の債券        償却原価法(定額法)によっています。

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの 時価法によっています。なお、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しています。

市場価格のない株式等      移動平均法による原価法によっています。

投資事業組合等への出資(「金融商品取引法」(昭和23年法律第25号)第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法により計上しています。

② 棚卸資産

商品     主として売価還元法による原価法によっています。

分譲土地建物 個別法による原価法によっています。

仕掛品    主として個別法による原価法によっています。

貯蔵品その他 主として移動平均法による原価法によっています。

なお、貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しています。

 

 

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

 主として定率法によっています。

 ただし、取替資産(新幹線鉄道施設に係るものを除く)については取替法によっています。

 また、新幹線車両については走行キロを基準として増加償却を行っています。

 なお、主な耐用年数は次のとおりです。

建物及び構築物   2年~60年

機械装置及び運搬具 2年~20年

② 無形固定資産(リース資産を除く)

定額法によっています。

 なお、主な耐用年数は次のとおりです。

 ソフトウェア    5年

③ リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。

 

(3) 繰延資産の処理方法

社債発行費は、支出時に全額費用として処理しています。

 

(4) 重要な引当金の計上基準

① 貸倒引当金

 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しています。

② 賞与引当金

 従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しています。

③ 新幹線鉄道大規模改修引当金

 全幹法第17条の規定により計上していましたが、令和5年3月をもって当該引当金の取崩しは完了しています。

 

(5) 退職給付に係る会計処理の方法

 退職給付に係る負債は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における見込額に基づき、退職給付債務から年金資産の額を控除した額を計上しています。

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。

 数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として5年)による定額法により按分した額をそれぞれ主として発生した連結会計年度から費用処理しています。

 過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として5年)による定額法により費用処理しています。

 

(6) 重要な収益及び費用の計上基準

 当社及び連結子会社の主要な事業における主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点は以下のとおりです。

 

運輸業

 運輸業では、東海道新幹線及び東海地方の在来線における鉄道事業のほか、バス事業等を行っており、顧客との運送契約に基づいて輸送サービスを提供する履行義務を負っています。

 これらの輸送サービスのうち、定期外運賃については、原則として輸送サービスの提供完了時点で履行義務が充足されると判断し、収益を認識しています。また、定期運賃については、一定期間にわたり履行義務が充足されると判断し、その有効期間にわたり収益を認識しています。

 

 

流通業

 流通業では、JRセントラルタワーズ内で百貨店事業を営むほか、主に、車内・駅構内において商品の販売等を行っており、顧客との販売契約に基づいて商品を引き渡す履行義務を負っています。

 当該履行義務は、商品を引き渡した時点において充足されると判断し、引渡時点で収益を認識しています。

 なお、商品の販売のうち、販売時点でその商品を仕入れたものとみなす消化仕入の取引等、代理人取引に該当すると判断したものについては、純額で収益を認識しています。

 

不動産業

 不動産業では、駅ビル等の不動産賃貸事業のほか、不動産分譲事業を行っています。

 不動産賃貸事業については、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 平成19年3月30日)等の範囲に含まれる取引であり、合意された期間にわたり、合意された使用料を収益として認識しています。

 不動産分譲事業については、顧客との不動産売買契約に基づき物件を引き渡す履行義務を負っています。当該履行義務は、物件を引き渡した時点において充足されると判断し、引渡時点で収益を認識しています。

 

(7) 重要なヘッジ会計の方法

 ① ヘッジ会計の方法

  通貨スワップは振当処理の要件を満たしているため、振当処理によっており、金利スワップは特例処理の要件を満たしているため、特例処理によっています。また、金利通貨スワップは一体処理(特例処理・振当処理)の要件を満たしているため、一体処理によっています。

 ② ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段

 

ヘッジ対象

通貨スワップ

 

外貨建社債

金利スワップ

 

借入金

金利通貨スワップ

 

外貨建借入金

 ③ ヘッジ方針

  内部規程に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしています。

 ④ ヘッジ有効性評価の方法

  振当処理によっている通貨スワップ、特例処理によっている金利スワップ及び一体処理によっている金利通貨スワップであるため、有効性の評価を省略しています。

 

(「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」を適用しているヘッジ関係)

 上記のヘッジ関係のうち、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 令和4年3月17日)の適用範囲に含まれるヘッジ関係のすべてに、当該実務対応報告に定められる特例的な取扱いを適用しています。当該実務対応報告を適用しているヘッジ関係の内容は、以下のとおりです。

 

ヘッジ会計の方法 金利スワップの特例処理、金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)

ヘッジ手段    金利スワップ、金利通貨スワップ

ヘッジ対象    借入金、外貨建借入金

ヘッジ取引の種類 キャッシュ・フローを固定するもの

 

(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

  連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資等からなります。

 

(9) 工事負担金の会計処理

 高架化工事等に伴い地方公共団体等より収受する工事負担金の会計処理については、工事完成時に取得した固定資産の取得原価から当該工事負担金相当額を直接減額しています。

 なお、連結損益計算書においては、工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、固定資産の取得原価から直接減額した額を固定資産圧縮損として特別損失に計上しています。

 

(重要な会計上の見積り)

該当事項はありません。

 

(未適用の会計基準等)

・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 令和4年10月28日)

・「包括利益の表示に関する会計基準」(企業会計基準第25号 令和4年10月28日)

・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 令和4年10月28日)

 

(1)概要

 平成30年2月に企業会計基準第28号「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等(以下「企業会計基準第28号等」)が公表され、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針の企業会計基準委員会への移管が完了されましたが、その審議の過程で、次の2つの論点について、企業会計基準第28号等の公表後に改めて検討を行うこととされていたものが、審議され、公表されたものです。

・税金費用の計上区分(その他の包括利益に対する課税)

・グループ法人税制が適用される場合の子会社株式等(子会社株式又は関連会社株式)の売却に係る税効果

 

(2)適用予定日

 令和6年4月1日に開始する連結会計年度の期首から適用します。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

 連結財務諸表に与える影響は、軽微です。

 

(連結貸借対照表関係)

※1 中央新幹線の建設の推進のため、鉄道・運輸機構より資金を借り入れ、分別管理を目的として信託を設定しています。

 

※2 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

受取手形

4,070百万円

3,967百万円

売掛金

47,026

52,845

契約資産

12,943

19,561

 

※3 棚卸資産の内訳は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

商品及び製品

6,261百万円

6,222百万円

分譲土地建物

1,513

1,578

仕掛品

8,884

11,196

原材料及び貯蔵品

20,678

22,860

 

※4 有形固定資産の減価償却累計額は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

 

5,104,588百万円

5,191,782百万円

 

※5 固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等累計額は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

 

297,969百万円

299,428百万円

 

※6 非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

 投資有価証券(株式)

14,036百万円

14,670百万円

 出資金

18

18

 

※7 前受金及びその他のうち、契約負債の金額は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

契約負債

30,192百万円

35,339百万円

 

 8 超電導リニアの技術開発促進を目的とする鉄道総研の長期借入金に係る債務保証額は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

 

13,400百万円

13,400百万円

 

 9 社債の債務履行引受契約に係る偶発債務は次のとおりです。

 

償還期限

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

第12回無担保普通社債

令和15年3月18日

10,000百万円

10,000百万円

第13回無担保普通社債

令和5年12月20日

9,000

第14回無担保普通社債

令和6年3月19日

9,900

第17回無担保普通社債

令和6年9月20日

9,650

9,650

第24回無担保普通社債

令和8年5月22日

9,900

9,900

第32回無担保普通社債

令和9年9月17日

10,000

10,000

第34回無担保普通社債

令和9年12月20日

10,000

10,000

第63回無担保普通社債

令和15年5月24日

5,000

5,000

 

73,450

54,550

 

 10 取引金融機関と締結している貸出コミットメントの総額と借入未実行残高は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

 貸出コミットメントの総額

100,000百万円

100,000百万円

 借入実行残高

 借入未実行残高

100,000

100,000

 

(連結損益計算書関係)

※1 顧客との契約から生じる収益

 営業収益については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載していません。顧客との契約から生じる収益の金額は、注記事項「収益認識関係 1 顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しています。

 

※2 運輸業等営業費及び売上原価に含まれる棚卸資産評価損は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

  至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

 

443百万円

119百万円

 

※3 引当金の繰入額(△は取崩額)は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

 賞与引当金

25,103百万円

28,296百万円

 新幹線鉄道大規模改修引当金

△35,000

 

※4 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

  至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

人件費

81,356百万円

82,986百万円

(賞与引当金繰入額)

6,057

7,065

(退職給付費用)

4,021

2,115

減価償却費

14,636

14,201

 

※5 研究開発費の総額は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

  至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

 

30,325百万円

33,001百万円

 

※6 固定資産売却益の内容は次のとおりです。

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

 土地

1,166百万円

 土地

529百万円

 車両運搬具等

260

 車両運搬具等

69

 

※7 固定資産売却損の内容は次のとおりです。

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

 土地

18百万円

 土地

864百万円

 機械装置等

3

 機械装置等

14

 

(連結包括利益計算書関係)

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

  至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

その他有価証券評価差額金

 

 

当期発生額

6,292百万円

61,343百万円

組替調整額

△ 2,937

△ 7,999

税効果調整前

3,355

53,343

税効果額

△ 573

△ 15,197

その他有価証券評価差額金

2,781

38,145

退職給付に係る調整額

 

 

当期発生額

672

33,716

組替調整額

△ 2,630

△ 8,463

税効果調整前

△ 1,958

25,253

税効果額

701

△ 7,677

退職給付に係る調整額

△ 1,256

17,575

持分法適用会社に対する持分相当額

 

 

当期発生額

△ 0

178

組替調整額

8

3

持分法適用会社に対する持分相当額

8

181

その他の包括利益合計

1,533

55,903

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)

1 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首

株式数

(株)

当連結会計年度
増加株式数

(株)

当連結会計年度
減少株式数

(株)

当連結会計年度末
株式数

(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

206,000,000

206,000,000

合計

206,000,000

206,000,000

自己株式

 

 

 

 

普通株式

9,200,851

1

9,200,852

合計

9,200,851

1

9,200,852

 (注) 自己株式の株式数の増加1株は、単元未満株式の買取りによるものです。

 

2 配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

1株当たり
配当額

基準日

効力発生日

令和4年6月23日

定時株主総会

普通株式

12,805百万円

65円

令和4年3月31日

令和4年6月24日

令和4年10月31日

取締役会

普通株式

12,805百万円

65円

令和4年9月30日

令和4年12月1日

 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

配当の原資

1株当たり
配当額

基準日

効力発生日

令和5年6月23日

定時株主総会

普通株式

13,790百万円

利益剰余金

70円

令和5年3月31日

令和5年6月26日

 

 

 

当連結会計年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

1 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首

株式数

(株)

当連結会計年度
増加株式数

(株)

当連結会計年度
減少株式数

(株)

当連結会計年度末
株式数

(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

206,000,000

824,000,000

1,030,000,000

合計

206,000,000

824,000,000

1,030,000,000

自己株式

 

 

 

 

普通株式

9,200,852

36,803,968

46,004,820

合計

9,200,852

36,803,968

46,004,820

 (注) 1 令和5年10月1日を効力発生日として、普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っています。

        2 発行済株式の総数の増加824,000,000株は、株式分割によるものです。

        3 自己株式の株式数の増加36,803,968株は、株式分割による増加及び単元未満株式の買取りによる増加です。

 

2 配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

1株当たり
配当額

基準日

効力発生日

令和5年6月23日

定時株主総会

普通株式

13,790百万円

70円

令和5年3月31日

令和5年6月26日

令和5年10月30日

取締役会

普通株式

13,790百万円

70円

令和5年9月30日

令和5年12月1日

 (注) 令和5年10月1日を効力発生日として、普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っています。「1株当たり配当額」については、当該株式分割前の金額を記載しています。

 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

配当の原資

1株当たり
配当額

基準日

効力発生日

令和6年6月21日

定時株主総会

普通株式

14,775百万円

利益剰余金

15円

令和6年3月31日

令和6年6月24日

 

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりです。

 

 

 

前連結会計年度

(自  令和4年4月1日

至  令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自  令和5年4月1日

至  令和6年3月31日)

現金及び預金勘定

674,640百万円

740,983百万円

有価証券

33,900

76,400

その他の流動資産

1,985

4,337

現金及び現金同等物

710,526

821,720

 

(リース取引関係)

1 借手側

(1) ファイナンス・リース取引

前連結会計年度及び当連結会計年度において、重要性がないため、記載を省略しています。

 

(2) オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位 百万円)

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

1年内

938

969

1年超

4,826

4,183

合計

5,765

5,152

 

2 貸手側

(1) ファイナンス・リース取引

前連結会計年度及び当連結会計年度において、重要性がないため、記載を省略しています。

 

(2) オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

 

(単位 百万円)

 

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

1年内

6,082

7,233

1年超

18,628

17,011

合計

24,710

24,245

 

(金融商品関係)

1 金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

 資金運用については安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については社債発行や銀行借入等による方針です。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針です。

 

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

 中央新幹線建設資金管理信託は、中央新幹線の建設の推進のため、鉄道・運輸機構より借り入れた資金の分別管理を目的として設定しており、信託財産は預金です。

 営業債権である受取手形、売掛金及び未収運賃は、顧客及び相手会社の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとの月次の期日管理や残高管理等の方法により管理しています。

 有価証券及び投資有価証券は、主に譲渡性預金、満期保有目的の債券及び事業運営上の関係を有する企業の株式であり、債券及び株式は市場価格の変動リスクに晒されています。当該リスクに関しては、定期的な時価等の把握の方法により管理しています。なお、満期保有目的の債券は、格付けの高い債券のみを対象としているため、信用リスクはほとんどないと認識しています。

 営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等並びに預り金は、短期間で決済されるものです。

 社債及び借入金のうち、短期借入金は主に一時的な運転資金に係る資金調達であり、社債及び長期借入金は、主に長期債務の借換え及び設備投資に係る資金調達です。

 中央新幹線建設長期借入金は、中央新幹線の建設の推進のため、鉄道・運輸機構法施行令に基づき、財政投融資を活用し、総額3兆円を鉄道・運輸機構より借り入れたものです。

 鉄道施設購入長期未払金は、主に新幹線鉄道に係る鉄道施設の譲渡等に関する法律(平成3年法律第45号)に基づき、東海道新幹線に係る鉄道施設(車両を除く)を平成3年10月1日、保有機構(現:鉄道・運輸機構)より5,095,661百万円で譲り受けた際にその譲渡価額として計上したものです。その支払期間、支払方法、利率のいずれも同法及び同法施行令に規定されています。

 デリバティブ取引は、外貨建の社債及び借入金に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした通貨スワップ取引、並びに借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引です。当該取引の契約先は、いずれも信用度の高い金融機関であるため、信用リスクはほとんどないと認識しています。当該取引の執行・管理については、内部規程に従い、適正な社内手続を経て実行しています。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、注記事項「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4 会計方針に関する事項 (7) 重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。

 

(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

 金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 

2 金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。

 

前連結会計年度(令和5年3月31日)

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

連結貸借対照表

計上額(※2)

時価(※2)

差額

有価証券及び投資有価証券(※3)

751,308

749,536

△ 1,772

社債(※4)

(908,804)

(954,582)

45,777

長期借入金(※4)

(521,082)

(524,354)

3,271

中央新幹線建設長期借入金

(3,000,000)

(2,690,051)

△ 309,948

鉄道施設購入長期未払金(※4)

(519,988)

(925,882)

405,893

(※1) 現金は記載を省略しており、預金、受取手形、売掛金、未収運賃、支払手形及び買掛金、短期借入金、未払金、未払法人税等、預り金並びに有価証券に含まれる譲渡性預金は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しています。

 中央新幹線建設資金管理信託は、信託財産構成物がすべて預金であるため、時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しています。

(※2) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。

(※3) 非上場株式(連結貸借対照表計上額23,093百万円)は、市場価格がなく、「有価証券及び投資有価証券」には含めていません。

(※4) 1年内償還予定の社債、1年内返済予定の長期借入金及び1年内に支払う鉄道施設購入長期未払金は、それぞれ「社債」、「長期借入金」及び「鉄道施設購入長期未払金」に含めて連結貸借対照表計上額及び時価を表示しています。

 

(注) 1 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

1年以内

1年超

5年以内

5年超

10年以内

10年超

現金及び預金

674,640

中央新幹線建設資金管理信託

1,585,282

受取手形

4,097

売掛金

49,235

0

未収運賃

74,809

有価証券及び投資有価証券

満期保有目的の債券(国債・地方債等)

満期保有目的の債券(社債)

その他有価証券のうち満期があるもの

(譲渡性預金)

143,600

33,900

9,000

332,000

100,000

 

 

合計

2,565,565

341,000

100,000

 

(注) 2 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

 

 

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

短期借入金

27,341

預り金

6,528

社債

139,007

80,512

29,800

15,000

645,015

長期借入金

47,692

36,250

76,200

105,500

104,440

151,000

中央新幹線建設

長期借入金

3,000,000

鉄道施設購入

長期未払金

6,937

7,373

7,837

8,333

8,861

480,645

合計

227,508

124,135

84,037

143,633

128,301

4,276,660

 

当連結会計年度(令和6年3月31日)

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

連結貸借対照表

計上額(※2)

時価(※2)

差額

有価証券及び投資有価証券(※3,4)

636,543

633,588

△ 2,954

社債(※5)

(789,841)

(814,319)

24,478

長期借入金(※5)

(543,290)

(545,138)

1,848

中央新幹線建設長期借入金

(3,000,000)

(2,401,183)

△ 598,816

鉄道施設購入長期未払金(※5)

(513,050)

(884,267)

371,216

(※1) 現金は記載を省略しており、預金、受取手形、売掛金、未収運賃、支払手形及び買掛金、短期借入金、未払金、未払法人税等、預り金並びに有価証券に含まれる譲渡性預金は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しています。

 中央新幹線建設資金管理信託は、信託財産構成物がすべて預金であるため、時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しています。

(※2) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。

(※3) 非上場株式(連結貸借対照表計上額23,299百万円)は、市場価格がなく、「有価証券及び投資有価証券」には含めていません。

(※4) 投資事業組合等への出資(連結貸借対照表計上額4,199百万円)は、企業会計基準適用指針31号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第24-16項に基づき、「有価証券及び投資有価証券」には含めていません。

(※5) 1年内償還予定の社債、1年内返済予定の長期借入金及び1年内に支払う鉄道施設購入長期未払金は、それぞれ「社債」、「長期借入金」及び「鉄道施設購入長期未払金」に含めて連結貸借対照表計上額及び時価を表示しています。

 

 

(注) 1 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

1年以内

1年超

5年以内

5年超

10年以内

10年超

現金及び預金

740,983

中央新幹線建設資金管理信託

1,351,634

受取手形

3,972

売掛金

54,659

56

未収運賃

103,447

有価証券及び投資有価証券

 満期保有目的の債券(国債・地方債等)

 満期保有目的の債券(社債)

 その他有価証券のうち満期があるもの

 (譲渡性預金)

137,900

76,400

9,000

275,600

 

 

合計

2,468,995

284,656

 

(注) 2 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

 

 

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

短期借入金

32,094

預り金

8,390

社債

80,512

29,800

15,000

80,000

585,015

長期借入金

36,250

76,200

105,500

104,440

69,900

151,000

中央新幹線建設

長期借入金

3,000,000

鉄道施設購入

長期未払金

7,373

7,837

8,333

8,861

9,424

471,221

合計

164,620

84,037

143,633

128,301

159,324

4,207,236

 

3 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

 金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しています。

 

 レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価

 レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価

 レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価

 

 時価の算定に重要なインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しています。

 

(1) 時価をもって連結貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債

前連結会計年度(令和5年3月31日)

(単位 百万円)

 

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

 その他有価証券

 

 

 

 

  株式

166,314

166,314

  その他

393

393

資産計

166,708

166,708

 

当連結会計年度(令和6年3月31日)

(単位 百万円)

 

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

 その他有価証券

 

 

 

 

  株式

213,658

213,658

  その他

385

385

資産計

214,043

214,043

 

(2) 時価をもって連結貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債

前連結会計年度(令和5年3月31日)

(単位 百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

 満期保有目的の債券

 

 

 

 

  地方債

8,990

8,990

  社債

573,837

573,837

資産計

582,827

582,827

社債

954,582

954,582

長期借入金

524,354

524,354

中央新幹線建設長期借入金

2,690,051

2,690,051

鉄道施設購入長期未払金

925,882

925,882

負債計

5,094,870

5,094,870

 

 

当連結会計年度(令和6年3月31日)

(単位 百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

 満期保有目的の債券

 

 

 

 

  地方債

8,985

8,985

  社債

410,559

410,559

資産計

419,545

419,545

社債

814,319

814,319

長期借入金

545,138

545,138

中央新幹線建設長期借入金

2,401,183

2,401,183

鉄道施設購入長期未払金

884,267

884,267

負債計

4,644,909

4,644,909

 

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

 

有価証券及び投資有価証券

 上場株式、地方債及び社債は、相場価格を用いて評価しています。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類していますが、地方債及び社債は市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル2の時価に分類しています。

 

社債

 国内債は、相場価格を用いて評価しています。外貨建社債は、通貨スワップの振当処理の対象とされていることから、当該通貨スワップと一体として処理された元利金の合計額と、同様の国内債を新規発行した場合に想定される利率を基に割引現在価値法により算定しています。これらの時価については、レベル2の時価に分類しています。

 

長期借入金及び中央新幹線建設長期借入金

 元利金の合計額と、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率を基に割引現在価値法により算定しています。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理又は金利通貨スワップの一体処理によっていることから、当該金利スワップ又は当該金利通貨スワップと一体として処理された元利金の合計額と、同様の新規借入を行った場合に想定される利率を基に割引現在価値法により算定しています。これらの時価については、レベル2の時価に分類しています。

 

鉄道施設購入長期未払金

 法令の制約を受ける金銭債務であり、同様の手段での再調達は困難であることから、元利金の合計額と、各年ごとの元利金の支払いまでの残存期間に応じて新規に社債を発行した場合に想定される利率を基に割引現在価値法により算定しており、その時価をレベル2の時価に分類しています。

 

(有価証券関係)

1 満期保有目的の債券

 前連結会計年度(令和5年3月31日)

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

種類

連結貸借対照表

計上額

時価

差額

時価が連結貸借対照表

計上額を超えるもの

(1) 国債・地方債等

(2) 社債

78,200

78,214

14

(3) その他

小計

78,200

78,214

14

時価が連結貸借対照表

計上額を超えないもの

(1) 国債・地方債等

9,000

8,990

△9

(2) 社債

497,400

495,622

△1,777

(3) その他

小計

506,400

504,612

△1,787

合計

584,600

582,827

△1,772

 

 当連結会計年度(令和6年3月31日)

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

種類

連結貸借対照表

計上額

時価

差額

時価が連結貸借対照表

計上額を超えるもの

(1) 国債・地方債等

(2) 社債

(3) その他

小計

時価が連結貸借対照表

計上額を超えないもの

(1) 国債・地方債等

9,000

8,985

△14

(2) 社債

413,500

410,559

△2,940

(3) その他

小計

422,500

419,545

△2,954

合計

422,500

419,545

△2,954

 

2 その他有価証券

 前連結会計年度(令和5年3月31日)

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

種類

連結貸借対照表

計上額

取得原価

差額

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(1) 株式

136,578

60,227

76,351

(2) 債券

(3) その他

393

276

117

小計

136,972

60,503

76,468

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(1) 株式

29,736

35,648

△5,911

(2) 債券

(3) その他

33,900

33,900

小計

63,636

69,548

△5,911

合計

200,608

130,051

70,557

 

 当連結会計年度(令和6年3月31日)

 

 

 

(単位 百万円)

 

 

種類

連結貸借対照表

計上額

取得原価

差額

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(1) 株式

195,881

70,371

125,510

(2) 債券

(3) その他

385

276

109

小計

196,267

70,647

125,620

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(1) 株式

17,776

19,572

△ 1,795

(2) 債券

(3) その他

76,400

76,400

小計

94,176

95,972

△ 1,795

合計

290,443

166,619

123,824

 

3 売却したその他有価証券

 前連結会計年度及び当連結会計年度において、重要性がないため、記載を省略しています。

 

4 減損処理を行った有価証券

 前連結会計年度において、重要性がないため、記載を省略しています。また、当連結会計年度においては、該当事項はありません。

 なお、市場価格のない株式等以外のものの減損処理に当たっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には必要と認められたときに減損処理を行っています。また、市場価格のない株式等については、発行会社の財政状態の悪化により実質価額が取得原価に比べて50%以上低下した場合に原則として減損処理を実施しています。

 

(デリバティブ取引関係)

 1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

 前連結会計年度及び当連結会計年度において、重要性がないため、記載を省略しています。

 

 2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

 前連結会計年度 (令和5年3月31日)

ヘッジ会計の方法

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

うち1年超

(百万円)

時価

(百万円)

通貨スワップの振当処理

通貨スワップ取引

 

 

 

 

 

 米ドル受取・日本円支払

外貨建社債

156,535

(1,400百万

米ドル)

117,528

(1,050百万

米ドル)

(注)

金利スワップの特例処理

金利スワップ取引

 

 

 

 

 

 変動受取・固定支払

借入金

136,800

136,800

(注)

金利通貨スワップの

一体処理

(特例処理・振当処理)

金利通貨スワップ取引

 

 

 

 

 

 

 米ドル変動受取・

 日本円固定支払

外貨建借入金

12,732

9,440

(注)

 (注) 通貨スワップの振当処理、金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債、借入金及び外貨建借入金と一体として処理されているため、それらの時価は、当該社債及び借入金の時価に含めて記載しています。

 

 当連結会計年度 (令和6年3月31日)

ヘッジ会計の方法

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

うち1年超

(百万円)

時価

(百万円)

通貨スワップの振当処理

通貨スワップ取引

 

 

 

 

 

 米ドル受取・日本円支払

外貨建社債

117,528

(1,050百万

米ドル)

37,015

(300百万

米ドル)

(注)

金利スワップの特例処理

金利スワップ取引

 

 

 

 

 

 変動受取・固定支払

借入金

164,700

158,000

(注)

金利通貨スワップの

一体処理

(特例処理・振当処理)

金利通貨スワップ取引

 

 

 

 

 

 

 米ドル変動受取・

 日本円固定支払

外貨建借入金

9,440

9,440

(注)

 (注) 通貨スワップの振当処理、金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債、借入金及び外貨建借入金と一体として処理されているため、それらの時価は、当該社債及び借入金の時価に含めて記載しています。

 

(退職給付関係)

1 採用している退職給付制度の概要

当社及び連結子会社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度及び確定給付企業年金制度を設けています。また、一部の連結子会社では確定拠出年金制度を設けるとともに、退職給付信託を設定しています。

当連結会計年度末においては、退職一時金制度を28社、確定給付企業年金制度を6社、確定拠出年金制度を1社が採用し、一部の連結子会社では上記制度を併用しています。

なお、一部の連結子会社は、退職給付債務及び退職給付費用の算定にあたり、簡便法を採用しています。

 

2 確定給付制度

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

  至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

退職給付債務の期首残高

204,753百万円

207,165百万円

勤務費用 (注)

14,809

14,742

利息費用

844

865

数理計算上の差異の発生額

△722

△28,893

退職給付の支払額

△12,525

△11,234

過去勤務費用の発生額

6

△848

退職給付債務の期末残高

207,165

181,797

(注) 簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、勤務費用に含めて表示しています。

 

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

  至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

年金資産の期首残高

29,180百万円

30,127百万円

期待運用収益

435

465

数理計算上の差異の発生額

△43

3,974

事業主からの拠出額

1,373

1,370

退職給付の支払額

△818

△829

年金資産の期末残高

30,127

35,108

 

(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

積立型制度の退職給付債務

25,605百万円

24,892百万円

年金資産

△30,127

△35,108

 

△4,521

△10,216

非積立型制度の退職給付債務

181,560

156,905

連結貸借対照表に計上された

負債と資産の純額

177,038

146,688

退職給付に係る負債

182,801

157,019

退職給付に係る資産

△5,763

△10,330

連結貸借対照表に計上された

負債と資産の純額

177,038

146,688

 

(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

勤務費用 (注)

14,809百万円

14,742百万円

利息費用

844

865

期待運用収益

△435

△465

数理計算上の差異の費用処理額

△2,369

△8,169

過去勤務費用の費用処理額

△261

△294

確定給付制度に係る退職給付費用

12,587

6,679

(注) 簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、勤務費用に含めて表示しています。

 

(5) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

数理計算上の差異

△1,690百万円

24,698百万円

過去勤務費用

△267

554

合 計

△1,958

25,253

 

(6) 退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

未認識数理計算上の差異

7,341百万円

32,040百万円

未認識過去勤務費用

455

1,009

合 計

7,796

33,049

 

(7) 年金資産に関する事項

① 年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

株式

44%

51%

一般勘定

33

30

債券

10

10

その他

12

10

合 計

100

100

(注) 年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度37%、当連結会計年度41%含まれています。

 

② 長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しています。

 

(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎は、次のとおりです。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

割引率

主として0.4%

主として1.4%

長期期待運用収益率

1.2~2.0

1.2~2.0

3 確定拠出制度

確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度152百万円、当連結会計年度159百万円です。

 

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

 

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

 

 

 

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 

減価償却費

 

94,053百万円

 

 

99,282百万円

退職給付に係る負債

 

57,818

 

 

49,020

投資有価証券評価損

 

13,190

 

 

13,168

ソフトウェア

 

13,192

 

 

11,907

固定資産未実現利益

 

8,954

 

 

9,742

賞与引当金

 

8,270

 

 

9,283

税務上の繰越欠損金等(注)

 

57,070

 

 

7,875

長期未払費用

 

2,101

 

 

1,852

その他

 

33,816

 

 

37,235

繰延税金資産小計

 

288,467

 

 

239,368

税務上の繰越欠損金等に係る評価性引当額(注)

 

△11,877

 

 

△5,559

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

 

△31,596

 

 

△31,548

評価性引当額小計

 

△43,473

 

 

△37,108

繰延税金資産合計

 

244,993

 

 

202,260

繰延税金負債

 

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

 

△20,951

 

 

△36,133

圧縮記帳積立金

 

△4,297

 

 

△4,598

その他

 

△4,053

 

 

△4,768

繰延税金負債合計

 

△29,302

 

 

△45,501

繰延税金資産の純額

 

215,691

 

 

156,759

 

(注)税務上の繰越欠損金等及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

 

 前連結会計年度(令和5年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内(百万円)

5年超

(百万円)

合計

(百万円)

税務上の繰越欠損金等(※1)

1

112

2,408

54,547

57,070

評価性引当額

△1

△39

△11,835

△11,877

繰延税金資産

72

2,408

42,712

(※2)45,193

 (※1) 税務上の繰越欠損金等は、法定実効税率を乗じた額です。

 (※2) 税務上の繰越欠損金等に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しています。

 

 当連結会計年度(令和6年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内(百万円)

5年超

(百万円)

合計

(百万円)

税務上の繰越欠損金等(※1)

57

42

7,775

7,875

評価性引当額

△5,559

△5,559

繰延税金資産

57

42

2,215

(※2)2,316

 (※1) 税務上の繰越欠損金等は、法定実効税率を乗じた額です。

 (※2) 税務上の繰越欠損金等に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しています。

 

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

 

 

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

法定実効税率

 

30.3%

 

 

30.3%

(調整)

 

 

 

 

 

評価性引当額の増減

 

△2.3

 

 

△0.8

賃上げ促進税制による法人税額控除

 

△0.4

 

 

△0.4

研究開発促進税制による法人税額控除

 

△0.3

 

 

△0.3

その他

 

0.2

 

 

△0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

27.5

 

 

28.7

 

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

当社及び一部の連結子会社は、グループ通算制度を適用しています。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 令和3年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っています。

 

 

(収益認識関係)

1 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)

(単位 百万円)

 

運輸業

流通業

不動産業

その他

(注)

合計

定期

定期外

その他

顧客との契約

から生じる収益

43,092

1,026,885

49,789

125,429

14,338

99,646

1,359,183

その他の収益

3,669

6,026

31,059

346

41,102

外部顧客への

売上高

43,092

1,026,885

53,459

131,456

45,398

99,992

1,400,285

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ホテル業、旅行業、広告業、

   鉄道車両等製造業及び建設業等を含んでいます。

 

当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

(単位 百万円)

 

運輸業

流通業

不動産業

その他

(注)

合計

定期

定期外

その他

顧客との契約

から生じる収益

45,233

1,291,998

51,364

146,796

16,252

115,792

1,667,437

その他の収益

2,973

6,347

33,270

377

42,969

外部顧客への

売上高

45,233

1,291,998

54,337

153,144

49,522

116,170

1,710,407

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ホテル業、旅行業、広告業、

   鉄道車両等製造業及び建設業等を含んでいます。

 

2 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

 顧客との契約が、連結財務諸表に表示している項目又は収益認識に関する注記における他の注記事項とどのように関連しているのかを示す基礎となる情報は、注記事項「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4 会計方針に関する事項 (6) 重要な収益及び費用の計上基準」に記載しているため、注記を省略しています。

 

 

3 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

 

(1) 契約資産及び契約負債の残高等

(単位 百万円)

 

 

前連結会計年度

当連結会計年度

顧客との契約から生じた債権(期首残高)

91,377

128,338

顧客との契約から生じた債権(期末残高)

128,338

163,288

契約資産(期首残高)

7,723

12,943

契約資産(期末残高)

12,943

19,561

契約負債(期首残高)

24,437

30,192

契約負債(期末残高)

30,192

35,339

 

 契約負債は、主に当社が顧客との運送契約に基づき輸送サービスを提供する履行義務について、履行義務を充足する前に顧客から受領する前受運賃に係るものであり、定期外運賃と定期運賃から構成されています。定期外運賃については、原則として輸送サービスの提供完了時点で収益を計上し、定期運賃については、一定期間にわたり収益を計上しており、当該収益の計上時点で契約負債を取り崩します。これらの前受運賃に係る契約負債は、いずれも短期間に収益化されます。

 

(2) 残存履行義務に配分した取引価格

 当社及び連結子会社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって、収益認識会計基準に定められた実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約については、注記の対象としていません。また、当初に予想される契約期間が1年を超える契約については、重要性がないため注記を省略しています。

 

(セグメント情報等)

 【セグメント情報】

1 報告セグメントの概要

 当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために当社の取締役会に定期的に報告される対象となっているものです。

 当社グループは、製品・サービス別のセグメントから構成されており、「運輸業」、「流通業」及び「不動産業」の3つを報告セグメントとしています。

 「運輸業」は、東海道新幹線及び東海地方の在来線における鉄道事業を行うほか、バス事業等を行っています。「流通業」は、JRセントラルタワーズ内で百貨店事業を営むほか、主に、車内・駅構内における物品販売等を行っています。「不動産業」は、駅ビル等不動産賃貸事業のほか、不動産分譲事業を行っています。

 

2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

 報告されている事業セグメントの会計処理方法は、注記事項「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一です。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。セグメント間の内部売上高及び振替高は第三者間取引価格に基づいています。

 

3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自  令和4年4月1日  至  令和5年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

運輸業

流通業

不動産業

その他

(注1)

調整額

(注2)

連結

財務諸表

計上額

 (注3)

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,123,437

131,456

45,398

99,992

1,400,285

1,400,285

セグメント間の内部

売上高又は振替高

10,578

7,294

31,999

149,435

199,308

199,308

1,134,016

138,751

77,398

249,427

1,599,593

199,308

1,400,285

セグメント利益

338,502

8,316

17,361

10,048

374,229

274

374,503

セグメント資産

8,559,242

136,386

366,526

420,476

9,482,631

31,778

9,514,409

その他の項目

 

 

 

 

 

 

 

減価償却費

196,041

3,807

15,710

4,054

219,614

219,614

持分法適用会社への投資額

11,176

11,176

11,176

有形固定資産及び無形固定

資産の増加額

435,450

4,676

17,394

5,128

462,650

462,650

 (注) 1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ホテル業、旅行業、広告業、鉄道車両等製造業及び建設業等を含んでいます。

2 調整額は、以下のとおりです。

  (1) セグメント利益の調整額274百万円は、セグメント間取引消去です。

  (2) セグメント資産の調整額31,778百万円には、セグメントに配分していない全社資産646,707百万円(主な内容は当社の長期投資資産(投資有価証券)及び余資運用資金(預金等))及びセグメント間消去△614,928百万円(セグメント間の債権の相殺消去等)が含まれています。

3 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

 

当連結会計年度(自  令和5年4月1日  至  令和6年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位 百万円)

 

運輸業

流通業

不動産業

その他

(注1)

調整額

(注2)

連結

財務諸表

計上額

 (注3)

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,391,569

153,144

49,522

116,170

1,710,407

1,710,407

セグメント間の内部

売上高又は振替高

16,800

7,497

33,716

139,071

197,086

197,086

1,408,370

160,642

83,239

255,241

1,907,493

197,086

1,710,407

セグメント利益

559,678

13,811

20,260

15,471

609,222

1,840

607,381

セグメント資産

8,767,826

149,372

376,404

466,479

9,760,083

181,812

9,941,896

その他の項目

 

 

 

 

 

 

 

減価償却費

193,633

3,704

14,987

4,081

216,406

216,406

持分法適用会社への投資額

11,809

11,809

11,809

有形固定資産及び無形固定

資産の増加額

414,841

6,113

10,370

5,886

437,212

437,212

 (注) 1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ホテル業、旅行業、広告業、鉄道車両等製造業及び建設業等を含んでいます。

2 調整額は、以下のとおりです。

  (1) セグメント利益の調整額△1,840百万円は、セグメント間取引消去です。

  (2) セグメント資産の調整額181,812百万円には、セグメントに配分していない全社資産841,365百万円(主な内容は当社の長期投資資産(投資有価証券)及び余資運用資金(預金等))及びセグメント間消去△659,552百万円(セグメント間の債権の相殺消去等)が含まれています。

3 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

 

 【関連情報】

 1 製品及びサービスごとの情報

前連結会計年度及び当連結会計年度において、セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しています。

 

 2 地域ごとの情報

(1) 売上高

前連結会計年度及び当連結会計年度において、本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しています。

 

(2) 有形固定資産

前連結会計年度及び当連結会計年度において、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しています。

 

 【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度及び当連結会計年度において、重要性がないため、記載を省略しています。

 

 

 【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度及び当連結会計年度において、該当事項はありません。

 

 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度及び当連結会計年度において、該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

前連結会計年度及び当連結会計年度において、該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

 

 

前連結会計年度

(自  令和4年4月1日

至  令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自  令和5年4月1日

至  令和6年3月31日)

1株当たり純資産額

3,820円40銭

4,237円48銭

1株当たり当期純利益

222円99銭

390円66銭

(注) 1 表示単位未満の端数は四捨五入して表示しています。

2 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。

3 令和5年10月1日を効力発生日として、普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っています。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しています。

4 1株当たり純資産額の算定上の基礎は以下のとおりです。

 

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当連結会計年度

(令和6年3月31日)

純資産額

(百万円)

3,807,110

4,223,683

純資産額から控除する金額

(百万円)

47,855

54,023

(うち非支配株主持分)

(百万円)

47,855

54,023

普通株式に係る純資産額

(百万円)

3,759,255

4,169,660

普通株式の連結会計年度末株式数

(株)

983,995,740

983,995,180

5 1株当たり当期純利益の算定上の基礎は以下のとおりです。

 

 

前連結会計年度

(自 令和4年4月1日

至 令和5年3月31日)

当連結会計年度

(自 令和5年4月1日

至 令和6年3月31日)

親会社株主に帰属する当期純利益

(百万円)

219,417

384,411

普通株主に帰属しない金額

(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益

(百万円)

219,417

384,411

普通株式の期中平均株式数

(株)

983,995,743

983,995,447

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

利率(%)

担保

償還期限

当社

第27回無担保普通社債

平成18年11月20日

29,796

29,797

2.39

なし

令和8年9月18日

第32回無担保普通社債

平成19年11月19日

9,996

9,997

2.31

令和9年9月17日

第34回無担保普通社債

平成20年2月22日

4,999

4,999

2.30

令和9年12月20日

第37回無担保普通社債

平成20年5月22日

19,993

19,995

2.39

令和10年5月22日

第38回無担保普通社債

平成20年11月28日

30,000

30,000

2.391

令和10年11月28日

第39回無担保普通社債

平成20年11月28日

10,000

10,000

2.646

令和20年11月26日

第41回無担保普通社債

平成21年1月29日

30,000

30,000

2.166

令和11年1月29日

第42回無担保普通社債

平成21年4月24日

30,000

30,000

2.312

令和11年4月24日

第43回無担保普通社債

平成21年4月24日

10,000

10,000

2.556

令和21年4月22日

第45回無担保普通社債

平成21年6月19日

30,000

30,000

2.321

令和11年6月19日

第46回無担保普通社債

平成21年12月18日

40,000

40,000

2.157

令和11年12月18日

第47回無担保普通社債

平成21年12月18日

10,000

10,000

2.375

令和21年12月16日

第51回無担保普通社債

平成22年4月23日

30,000

30,000

2.212

令和12年4月23日

第52回無担保普通社債

平成22年6月21日

20,000

20,000

2.111

令和12年6月21日

第53回無担保普通社債

平成22年10月26日

10,000

10,000

1.797

令和12年10月25日

第56回無担保普通社債

平成23年5月26日

20,000

20,000

2.083

令和13年5月26日

第58回無担保普通社債

平成23年12月16日

10,000

10,000

1.895

令和13年12月16日

第60回無担保普通社債

平成24年4月25日

10,000

10,000

1.824

令和14年4月23日

第63回無担保普通社債

平成25年5月24日

5,000

5,000

1.725

令和15年5月24日

第64回無担保普通社債

平成25年7月29日

15,000

15,000

1.807

令和15年7月29日

第65回無担保普通社債

平成25年9月13日

15,000

15,000

1.786

令和15年9月13日

第66回無担保普通社債

平成25年12月5日

10,000

10,000

1.629

令和15年12月5日

第67回無担保普通社債

平成26年1月28日

15,000

15,000

1.623

令和16年1月27日

第68回無担保普通社債

平成26年4月24日

15,000

15,000

1.584

令和16年4月24日

第69回無担保普通社債

平成26年7月28日

20,000

20,000

1.502

令和16年7月28日

第70回無担保普通社債

平成26年9月30日

15,000

15,000

1.309

令和14年9月30日

第71回無担保普通社債

平成26年10月28日

10,000

10,000

1.917

令和26年10月28日

第72回無担保普通社債

平成26年11月28日

20,000

20,000

1.362

令和16年11月28日

第73回無担保普通社債

平成27年1月28日

20,000

20,000

1.014

令和17年1月26日

第74回無担保普通社債

平成27年3月6日

10,000

10,000

1.685

令和27年3月6日

第75回無担保普通社債

平成27年4月22日

15,000

15,000

1.196

令和17年4月20日

第76回無担保普通社債

平成27年6月18日

15,000

15,000

1.297

令和17年6月18日

第77回無担保普通社債

平成27年8月31日

15,000

15,000

1.210

令和17年8月31日

第78回無担保普通社債

平成28年1月27日

15,000

15,000

1.018

令和18年1月25日

第79回無担保普通社債

平成28年4月14日

10,000

10,000

0.421

令和18年4月14日

第83回無担保普通社債

令和2年9月16日

100,000

0.001

令和5年9月19日

第84回無担保普通社債

令和3年9月2日

20,000

20,000

0.897

令和38年9月1日

 

 

 

会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

利率(%)

担保

償還期限

当社

第85回無担保普通社債

(グリーンボンド)

令和4年3月9日

20,000

20,000

1.091

なし

令和39年3月9日

第86回無担保普通社債

(グリーンボンド)

令和4年5月27日

10,000

10,000

1.243

令和39年5月25日

第87回無担保普通社債

(グリーンボンド)

令和4年10月14日

8,000

8,000

1.584

令和39年10月12日

第88回無担保普通社債

(グリーンボンド)

令和5年10月17日

20,000

1.787

令和25年10月16日

米ドル建普通社債

平成27年11月24日

36,526

[296百万

米ドル]

36,548

[296百万

米ドル]

4.25

令和27年11月24日

米ドル建普通社債

平成30年9月6日

39,002

[349百万

米ドル]

3.40

令和5年9月6日

米ドル建普通社債

令和元年10月16日

80,489

 

[749百万

米ドル]

80,504

(80,504)

[749百万

米ドル]

2.20

令和6年10月2日

合計

908,804

789,841

(80,504)

 (注) 1 上表に掲げる債券の未償還残高のほか、第12、17、24回普通社債29,550百万円及び第32、34、63回普通社債の一部25,000百万円については、債務履行引受契約を締結しているので、償還したものとして処理しています。なお、社債権者に対する当社の原社債償還義務は、偶発債務として連結貸借対照表に注記しています。

 2 米ドル建普通社債は外国において発行したものであり、[ ]内の金額は、外貨建てによる金額です。

 3 ( )内書は、1年以内の償還予定額です。

 4 連結決算日後5年内における償還予定額は次のとおりです。

1年以内

(百万円)

1年超2年以内

(百万円)

2年超3年以内

(百万円)

3年超4年以内

(百万円)

4年超5年以内

(百万円)

80,512

29,800

15,000

80,000

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

平均利率

(%)

返済期限

短期借入金

27,341

32,094

0.15

1年以内に返済予定の長期借入金

47,692

36,250

0.66

1年以内に返済予定のリース債務

94

67

長期借入金

(1年以内に返済予定のものを除く)

473,390

507,040

1.16

令和7年8月~

令和27年8月

中央新幹線建設長期借入金

3,000,000

3,000,000

0.86

令和28年5月~

令和38年3月

リース債務

(1年以内に返済予定のものを除く)

108

89

令和7年4月~

令和12年5月

その他有利子負債

 

 

 

 

1年以内に支払予定の

鉄道施設購入長期未払金

6,937

7,373

6.20

預り金

6,528

8,390

0.06

その他の流動負債

353

332

2.08

鉄道施設購入長期未払金

(1年以内に支払予定のものを除く)

513,050

505,677

6.51

令和7年7月~

令和33年9月

その他の固定負債

463

144

2.03

令和7年4月~

令和13年2月

4,075,962

4,097,459

(注) 1 平均利率は、期末の利率及び残高に基づく加重平均利率を記載しています。

2 リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載していません。

3 長期借入金、中央新幹線建設長期借入金、リース債務及びその他有利子負債(1年以内に返済又は支払予定のものを除く)の連結決算日後5年内における返済又は支払予定額は次のとおりです。

 

1年超2年以内

(百万円)

2年超3年以内

(百万円)

3年超4年以内

(百万円)

4年超5年以内

(百万円)

長期借入金

76,200

105,500

104,440

69,900

中央新幹線建設長期借入金

リース債務

41

18

13

11

その他有利子負債

 

 

 

 

鉄道施設購入長期未払金

7,837

8,333

8,861

9,424

その他の固定負債

41

33

33

33

 

【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省略しています。

 

(2) 【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当連結会計年度

営業収益

(百万円)

395,091

817,545

1,273,017

1,710,407

税金等調整前四半期(当期)

純利益

(百万円)

129,236

277,988

454,194

545,328

親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益

(百万円)

90,549

195,079

318,770

384,411

1株当たり四半期(当期)

純利益

(円)

92.02

198.25

323.96

390.66

 

(会計期間)

 

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益

(円)

92.02

106.23

125.70

66.71

(注) 令和5年10月1日を効力発生日として、普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っています。当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり四半期(当期)純利益を算定しています。