2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(令和5年3月31日)

当事業年度

(令和6年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

10,217

7,576

関係会社短期貸付金

1,066

603

未収入金

※1 221

※1 207

未収還付法人税等

445

129

その他

105

53

流動資産合計

12,057

8,571

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

3,847

3,741

土地

4,524

4,962

その他

111

166

有形固定資産合計

8,483

8,870

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

52

35

その他

0

0

無形固定資産合計

52

36

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,618

3,616

関係会社株式

2,723

2,723

その他

453

395

貸倒引当金

3

3

投資その他の資産合計

5,792

6,732

固定資産合計

14,328

15,639

資産合計

26,385

24,210

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(令和5年3月31日)

当事業年度

(令和6年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

500

関係会社短期借入金

115

146

1年内返済予定の長期借入金

2,340

未払金

※1 103

※1 94

未払法人税等

40

20

賞与引当金

18

16

その他

124

109

流動負債合計

2,742

888

固定負債

 

 

繰延税金負債

222

319

退職給付引当金

51

52

資産除去債務

97

22

その他

27

27

固定負債合計

399

421

負債合計

3,141

1,310

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,371

3,371

資本剰余金

 

 

資本準備金

3,208

3,208

その他資本剰余金

 

 

その他資本剰余金

79

自己株式処分差益

283

資本剰余金合計

3,571

3,208

利益剰余金

 

 

利益準備金

103

103

その他利益剰余金

 

 

配当平均積立金

3,000

3,000

別途積立金

3,500

3,500

繰越利益剰余金

9,173

9,817

利益剰余金合計

15,777

16,420

自己株式

94

821

株主資本合計

22,625

22,179

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

535

642

評価・換算差額等合計

535

642

新株予約権

82

78

純資産合計

23,244

22,900

負債純資産合計

26,385

24,210

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 令和4年4月1日

 至 令和5年3月31日)

当事業年度

(自 令和5年4月1日

 至 令和6年3月31日)

営業収益

※1 3,353

※1 3,049

営業費用

※1,※2 1,621

※1,※2 1,659

営業利益

1,731

1,390

営業外収益

 

 

受取利息及び受取配当金

145

92

その他

30

27

営業外収益合計

176

119

営業外費用

 

 

支払利息

11

3

支払手数料

5

12

保険解約損

5

投資運用損

11

その他

0

1

営業外費用合計

16

35

経常利益

1,891

1,474

特別利益

 

 

固定資産売却益

1

投資有価証券売却益

597

346

資産除去債務戻入益

68

特別利益合計

597

415

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

18

固定資産除却損

1

減損損失

109

0

環境対策費

14

特別損失合計

143

1

税引前当期純利益

2,345

1,888

法人税、住民税及び事業税

55

3

法人税等調整額

0

2

法人税等合計

54

0

当期純利益

2,290

1,888

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

 

その他資本剰余金

自己株式処分差益

配当平均積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

3,371

3,208

79

3,288

103

3,000

3,500

7,598

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

378

剰余金の配当(中間配当)

 

 

 

 

 

 

 

 

336

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

2,290

自己株式の処分

 

 

 

283

283

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

283

283

1,575

当期末残高

3,371

3,208

79

283

3,571

103

3,000

3,500

9,173

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

 

利益剰余金合計

当期首残高

14,202

1,343

19,518

500

500

82

20,102

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

378

 

378

 

 

 

378

剰余金の配当(中間配当)

336

 

336

 

 

 

336

当期純利益

2,290

 

2,290

 

 

 

2,290

自己株式の処分

 

1,248

1,531

 

 

 

1,531

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

34

34

34

当期変動額合計

1,575

1,248

3,107

34

34

3,142

当期末残高

15,777

94

22,625

535

535

82

23,244

 

当事業年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

 

その他資本剰余金

自己株式処分差益

配当平均積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

3,371

3,208

79

283

3,571

103

3,000

3,500

9,173

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

763

剰余金の配当(中間配当)

 

 

 

 

 

 

 

 

440

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

1,888

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

0

 

0

 

 

 

 

自己株式の消却

 

 

78

283

362

 

 

 

41

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

79

283

362

643

当期末残高

3,371

3,208

3,208

103

3,000

3,500

9,817

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

 

利益剰余金合計

当期首残高

15,777

94

22,625

535

535

82

23,244

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

763

 

763

 

 

 

763

剰余金の配当(中間配当)

440

 

440

 

 

 

440

当期純利益

1,888

 

1,888

 

 

 

1,888

自己株式の取得

 

1,200

1,200

 

 

 

1,200

自己株式の処分

 

70

69

 

 

 

69

自己株式の消却

41

403

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

106

106

3

102

当期変動額合計

643

726

446

106

106

3

343

当期末残高

16,420

821

22,179

642

642

78

22,900

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

市場価格のない株式等

 移動平均法による原価法を採用しております。

 なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて、入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産

 平成19年3月31日以前に取得したものは旧定率法により償却しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については、旧定額法を採用しております。

 平成19年4月1日以降に取得したものは定率法により償却しております。ただし、建物(建物附属設備を除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

 事業用定期借地権契約による借地上の建物については、残存価額を零とし、契約残年数を基準とした定額法を採用しております。

 なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

 建物及び構築物 10~65年

(2)無形固定資産

 定額法により償却しております。

 自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

 従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3)退職給付引当金

 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

 数理計算上の差異及び過去勤務費用は、発生した事業年度において一括で費用処理しております。

 

(重要な会計上の見積り)

⑴ 減損会計

①当事業年度の財務諸表に計上した金額

(単位:百万円)

 

前事業年度

当事業年度

減損損失

109

0

②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

①の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)⑴ 減損会計」の内容と同一であります。

 

⑵ 税効果会計

①当事業年度の財務諸表に計上した金額

(単位:百万円)

 

前事業年度

当事業年度

繰延税金資産

繰延税金負債

222

319

②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

①の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)⑵ 税効果会計」の内容と同一であります。

 

(貸借対照表関係)

※1 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)

 

前事業年度

(令和5年3月31日)

当事業年度

(令和6年3月31日)

 短期金銭債権

 短期金銭債務

       220百万円

        79百万円

       206百万円

        71百万円

 

2 偶発債務

(1)保証債務

 次の関係会社の仕入債務に対し、債務保証を行っております。

前事業年度

(令和5年3月31日)

当事業年度

(令和6年3月31日)

 ㈱アテスト

216百万円

 ㈱アテスト

202百万円

216

202

 

(2)重畳的債務引受による連帯債務

 平成22年3月21日付の会社分割により㈱ファルコバイオシステムズが承継した債務及び平成22年10月1日付の会社分割により㈱メディサージュが承継した債務につき、重畳的債務引受を行っております。

前事業年度

(令和5年3月31日)

当事業年度

(令和6年3月31日)

 ㈱ファルコバイオシステムズ

232百万円

 ㈱ファルコバイオシステムズ

197百万円

 ㈱メディサージュ

4

 ㈱メディサージュ

4

236

201

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 令和4年4月1日

  至 令和5年3月31日)

当事業年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

営業収益

3,348百万円

3,040百万円

営業費用

611

730

 

※2 営業費用の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 令和4年4月1日

  至 令和5年3月31日)

当事業年度

(自 令和5年4月1日

  至 令和6年3月31日)

役員報酬

195百万円

213百万円

減価償却費

232

243

業務委託費

610

729

 

(有価証券関係)

前事業年度(令和5年3月31日)

子会社株式(貸借対照表計上額は2,723百万円)は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。

 

当事業年度(令和6年3月31日)

子会社株式(貸借対照表計上額は2,723百万円)は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(令和5年3月31日)

 

当事業年度

(令和6年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税

5百万円

 

8百万円

減価償却超過額

減損損失

101

80

 

 

107

1

関係会社株式

906

 

906

税務上の繰越欠損金

121

 

198

その他

139

 

99

繰延税金資産小計

1,354

 

1,321

評価性引当額

△1,354

 

△1,321

繰延税金資産合計

 

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△217

 

△317

その他

△5

 

△2

繰延税金負債合計

△222

 

△319

繰延税金資産(負債)の純額

△222

 

△319

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(令和5年3月31日)

 

当事業年度

(令和6年3月31日)

法定実効税率

30.5%

 

30.5%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.9

 

1.0

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△29.8

 

△29.9

住民税均等割

0.1

 

0.1

評価性引当額の増減

0.4

 

△1.8

その他

0.2

 

0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

2.3

 

0.0

 

(収益認識関係)

当社の収益は、主に子会社からの受取配当金及び業務受託料等であります。業務受託料等については、子会社への契約内容に応じた受託業務を提供することが履行義務であり、業務を実施した時点で当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。受取配当金については、配当金の効力発生日をもって認識しております。

 

(重要な後発事象)

  該当事項はありません。

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

区分

資産の種類

当期首

残高

当 期

増加額

当 期

減少額

当 期

償却額

当期末

残高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物及び構築物

3,847

130

28

208

3,741

3,330

 

土地

4,524

487

49

(0)

4,962

 

その他

111

73

18

166

82

8,483

691

77

(0)

226

8,870

3,413

無形固定資産

ソフトウェア

52

16

35

その他

0

0

0

52

16

36

 (注)1.「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。

 

【引当金明細表】

(単位:百万円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

3

3

賞与引当金

18

16

18

16

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。