④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自 2021年3月1日

 至 2022年2月28日)

当連結会計年度

(自 2022年3月1日

 至 2023年2月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失(△)

150,663

△683,913

 

減価償却費

59,482

35,527

 

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

12,251

△30,318

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

401

△796

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

31,115

562,234

 

訂正関連費用引当金の増減額(△は減少)

50,950

 

受取利息及び受取配当金

△1,190

△908

 

助成金収入

△1,500

 

受取手数料

△69,468

△57,568

 

支払利息

24,225

16,673

 

為替差損益(△は益)

△1,803

934

 

関係会社株式売却損益(△は益)

107,198

 

固定資産売却損益(△は益)

△9,748

 

固定資産除却損

3,079

 

過年度決算訂正関連費用

223,325

 

売上債権の増減額(△は増加)

36,712

△38,121

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

△23,784

△173,255

 

仕入債務の増減額(△は減少)

34,058

16,897

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

△40,021

△7,157

 

その他

△38,079

46,679

 

小計

275,091

△40,316

 

利息及び配当金の受取額

1,190

908

 

助成金の受取額

1,500

 

手数料の受取額

69,468

57,568

 

利息の支払額

△24,858

△16,316

 

過年度決算訂正関連費用の支払額

△121,634

 

法人税等の支払額

△60,367

△20,590

 

法人税等の還付額

1,959

23,889

 

不正による会社資金流出

△45,171

△45,253

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

217,312

△160,243

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

定期預金等の預入による支出

△76,500

△82,000

 

定期預金等の払戻による収入

50,000

35,000

 

ゴルフ会員権の償還による収入

580

 

有形固定資産の取得による支出

△150,425

△2,167

 

有形固定資産の売却による収入

71,099

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

※2 11,532

 

その他

1,321

△3,229

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

△92,971

△51,817

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入れによる収入

5,158,700

4,161,800

 

短期借入金の返済による支出

△4,756,035

△4,540,600

 

長期借入れによる収入

50,000

300,000

 

長期借入金の返済による支出

△333,291

△286,138

 

リース債務の返済による支出

△20,670

△18,210

 

自己株式の取得による支出

△2

△4

 

自己株式の処分による収入

12

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

98,700

△383,140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自 2021年3月1日

 至 2022年2月28日)

当連結会計年度

(自 2022年3月1日

 至 2023年2月28日)

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,307

△0

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

224,349

△595,201

現金及び現金同等物の期首残高

886,084

1,110,433

現金及び現金同等物の期末残高

※1 1,110,433

※1 515,232