② 【損益計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2022年3月1日

 至 2023年2月28日)

当事業年度

(自 2023年3月1日

 至 2024年2月29日)

売上高

※1 2,572,852

※1 2,205,457

売上原価

※2 1,621,932

※2 1,388,424

売上総利益

950,919

817,033

販売費及び一般管理費

※3 1,067,585

※3 1,188,283

営業損失(△)

116,665

371,249

営業外収益

 

 

 

受取利息及び配当金

16

14

 

助成金収入

442

993

 

還付加算金

778

112

 

その他

207

1,333

 

営業外収益合計

1,443

2,454

営業外費用

 

 

 

支払利息

621

703

 

為替差損

-

40

 

売掛債権譲渡損

818

714

 

その他

432

908

 

営業外費用合計

1,872

2,367

経常損失(△)

117,094

371,162

特別利益

 

 

 

固定資産売却益

※4 611

※4 180

 

債務免除益

-

35,009

 

特別利益合計

611

35,190

特別損失

 

 

 

固定資産売却損

※5 -

※5 116

 

棚卸資産評価損

-

945,045

 

特別損失合計

-

945,161

税引前当期純損失(△)

116,482

1,281,134

法人税、住民税及び事業税

983

756

法人税等調整額

15,874

35

法人税等合計

16,858

720

当期純損失(△)

133,340

1,281,854

 

 

【売上原価明細書】

 

 

 

前事業年度

(自  2022年3月1日

至  2023年2月28日)

当事業年度

(自  2023年3月1日

至  2024年2月29日)

区分

注記
番号

金額(千円)

構成比
(%)

金額(千円)

構成比
(%)

1.商品売上原価

 

 

 

 

 

 期首商品棚卸高

 

1,595,268

 

1,381,467

 

 当期仕入高

 

1,334,616

 

1,227,153

 

合計

 

2,929,885

 

2,608,620

 

 期末商品棚卸高

 

1,381,467

 

362,410

 

他勘定振替高

※1

 

940,730

 

商品売上原価

 

1,548,417

95.5

1,305,479

94.0

 

 

 

 

 

 

2.映像制作原価

 

 

 

 

 

Ⅰ  労務費

 

9,573

 

7,614

 

Ⅱ  外注費

 

13,682

 

12,939

 

Ⅲ  経費

※2

7,671

 

12,165

 

  当期総制作費用

 

30,927

 

32,719

 

  仕掛品期首棚卸高

 

4,675

 

2,867

 

合計

 

35,602

 

35,587

 

  仕掛品期末棚卸高

 

2,867

 

 

映像制作原価

 

32,735

2.0

35,587

2.6

 

 

 

 

 

 

3.その他売上原価

 

40,779

2.5

47,357

3.4

売上原価合計

 

1,621,932

100.0

1,388,424

100.0

 

 

(注) ※1  他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自  2022年3月1日

至  2023年2月28日)

当事業年度

(自  2023年3月1日

至  2024年2月29日)

区分

金額(千円)

金額(千円)

特別損失(棚卸資産評価損)

940,730

 

 

 

   ※2 主な内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自  2022年3月1日

至  2023年2月28日)

当事業年度

(自  2023年3月1日

至  2024年2月29日)

区分

金額(千円)

金額(千円)

支払手数料

1,913

4,232

消耗品費

1,657

2,015

地代家賃

1,574

1,953

旅費交通費

950

1,777

通信費

578

877

減価償却費

691

841

 

 

(原価計算の方法)

 原価計算の方法は、個別原価計算にて計算しております。

 

③ 【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年3月1日 至 2023年2月28日)

 

(単位:千円)

 

株主資本

純資産合計

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

資本準備金

資本剰余金

合計

その他利益

剰余金

利益剰余金

合計

繰越利益

剰余金

当期首残高

401,160

389,160

389,160

2,102,642

2,102,642

252

2,892,709

2,892,709

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純損失(△)

 

 

 

133,340

133,340

 

133,340

133,340

自己株式の取得

 

 

 

 

 

55

55

55

当期変動額合計

-

-

-

133,340

133,340

55

133,396

133,396

当期末残高

401,160

389,160

389,160

1,969,301

1,969,301

308

2,759,313

2,759,313

 

 

当事業年度(自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)

 

(単位:千円)

 

株主資本

純資産合計

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

資本準備金

資本剰余金

合計

その他利益

剰余金

利益剰余金

合計

繰越利益

剰余金

当期首残高

401,160

389,160

389,160

1,969,301

1,969,301

308

2,759,313

2,759,313

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純損失(△)

 

 

 

1,281,854

1,281,854

 

1,281,854

1,281,854

自己株式の取得

 

 

 

 

 

29

29

29

当期変動額合計

-

-

-

1,281,854

1,281,854

29

1,281,884

1,281,884

当期末残高

401,160

389,160

389,160

687,446

687,446

337

1,477,429

1,477,429